Институт Современного Банковского дела
+7 (495) 111-38-68
info@isbd.ru

Изменения законодательства


Информация Банка России «О тарифах на услуги Банка России»

С 1 октября 2017 года при переводе денежных средств в платежной системе Банка России на основании распоряжений клиентов, поступивших на бумажном носителе, будет взиматься 350 рублей

В случае ограничения обмена электронными сообщениями Банком России в связи с помещением распоряжений о переводе денежных средств в очередь неисполненных в срок распоряжений или в случае применения к кредитной организации меры в виде ограничения на перевод денежных средств на основании распоряжений в электронном виде клиенты Банка России — участники обмена, а также клиенты полевых учреждений продолжат оплачивать услуги Банка России по тарифам, утвержденным решением Совета директоров Банка России от 11 декабря 2009 года

Указание Банка России от 06.06.2017 №4402-У «О требованиях к осуществлению брокерской деятельности в части расчета показателя краткосрочной ликвидности при предоставлении клиентами брокера права использования их денежных средств в его интересах» Зарегистрировано в Минюсте России 16.08.2017 №47809

С 1 сентября 2017 года брокер, которому клиентами предоставлено право использования их денежных средств в его интересах, обязан рассчитывать показатель краткосрочной ликвидности

Установлена формула расчета показателя краткосрочной ликвидности (ПКЛ). Приведен порядок расчета величины высоколиквидных активов, а также величин их корректировки и чистого ожидаемого оттока денежных средств.

Брокер рассчитывает ПКЛ ежемесячно по состоянию на последнюю календарную дату месяца, а в случае направления требования Банка России — по состоянию на дату, указанную в таком требовании. ПКЛ рассчитывается на основании данных бухгалтерского и внутреннего учета брокера.

Информация о значении рассчитанного ПКЛ и о величинах, включаемых в его расчет, должна быть доступна в течение пяти лет с даты расчета.

Требования Указания не распространяется на брокеров, являющихся кредитными организациями

Проект Положения Банка России «О порядке приостановления, возобновления действия лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, о порядке принятия Банком России решения об аннулировании лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, сроках принятия такого решения в случаях, установленных подпунктами 2 — 12 пункта 1 и подпунктом 3 пункта 2 статьи 39.1 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», об исчерпывающем перечне прилагаемых к заявлению об аннулировании лицензии документов и порядке их представления, а также о порядке направления Банком России уведомления профессиональному участнику рынка ценных бумаг, в отношении которого принято решение об аннулировании лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг»

Банк России планирует обновить порядок аннулирования, приостановления и возобновления действия лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг

Проектом предлагается утвердить новую редакцию действующего в настоящее время аналогичного Положения, утвержденного Банком России от 18.01.2016 №529-П.

Проектом, в частности, вносится специальный порядок одновременного принятия Банком России решений об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций и аннулирования у нее лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

Кроме того, срок прекращения обязательств, связанных с осуществлением соответствующего вида профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, будет определяться Банком России, за исключением случаев, когда они подлежат прекращению в рамках процедур банкротства.

Также проектом определяется порядок уведомления лицензиата о приостановлении, возобновлении или аннулировании лицензии, а также порядок раскрытия информации о соответствующих фактах на официальном сайте Банка России в сети «Интернет».

Предполагается, что проект вступит в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Указание Банка России от 12.07.2017 №4467-У «О перечне обязательных для разработки саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка, объединяющими страховые организации, страховых брокеров, базовых стандартов и требованиях к их содержанию, а также о перечне операций (содержании видов деятельности) страховых организаций, страховых брокеров на финансовом рынке, подлежащих стандартизации» Зарегистрировано в Минюсте России 02.08.2017 №47631.

СРО страховых организаций обязаны утвердить 5 базовых стандартов, а СРО страховых брокеров — только 2

Саморегулируемым организациям, объединяющим страховые организации, а также саморегулируемым организациям, объединяющим страховых брокеров, необходимо разработать базовые стандарты:

защиты прав и интересов физических и юридических лиц — получателей финансовых услуг, оказываемых членами саморегулируемых организаций, объединяющих страховые организации (или страховых брокеров);

совершения операций на финансовом рынке.

Саморегулируемым организациям страховых организаций необходимо также утвердить базовые стандарты корпоративного управления и базовые стандарты внутреннего контроля.

Кроме того, указанием устанавливается перечень операций (содержание видов деятельности) страховых организаций, страховых брокеров на финансовом рынке, подлежащих стандартизации.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его обязательного опубликования.

Указание Банка России от 12.07.2017 №4466-у «О методике проводимой Банком России оценки достаточности имущества банка для осуществлении урегулирования его обязательств» Зарегистрировано в Минюсте России 03.08.2017 №47655.

Банком России утверждены основные подходы к оценке и определению стоимости имущества (активов) и обязательств банков

Оценка проводится представителями Банка России, в состав группы которых могут входить представители ООО «Управляющая компания Фонда консолидации банковского сектора» для целей анализа финансового положения банка и определения достаточности имущества банка для осуществления урегулирования его обязательств.

В ходе оценки осуществляется:

уточнение стоимости имущества (активов), рассчитанной на основании данных бухгалтерской (финансовой) отчетности банка с учетом амортизации, сформированного банком резерва на возможные потери или начисленной переоценки, и стоимости, определенной в ходе оценки, с учетом необходимости исполнения условного обязательства банка на основании подтверждающих документов и корректировки стоимости условного обязательства банка на сумму недоформированного резерва на возможные потери (недоначисленной переоценки) при выявлении нарушений требований законодательства РФ и (или) нормативных актов Банка России, а также предписаний Банка России, направленных банку;

изменение текущей стоимости имущества (активов) или стоимости условного обязательства, отраженной на соответствующих внебалансовых счетах отчетности.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Указание Банка России от 12.07.2017 №4458-У «О порядке и условиях проведения Банком России закрытого конкурса по отбору приобретателя (приобретателей) имущества и обязательств банков» Зарегистрировано в Минюсте России 03.08.2017 №47653.

Вводятся требования к банкам, желающим принять участие в конкурсе по отбору приобретателя имущества и обязательств обанкротившихся банков

Установленные правила определяют также порядок проведения данного конкурса.

Для допуска к участию в конкурсе банк должен отвечать требованиям к финансовому положению банка-приобретателя, в том числе, осуществлять банковскую деятельность не менее 3 лет, иметь достаточные собственные средства (капитал), не иметь просроченных денежных обязательств перед Банком России, иметь положительный финансовый результат за последние 4 квартала и удовлетворять иным требованиям.

Устанавливается, что для целей формирования реестра банков-приобретателей Банк России размещает на своем официальном сайте в сети «Интернет» сообщение о приеме заявок банков о заинтересованности в приобретении имущества и обязательств банков. Приводятся требования к содержанию таких заявок.

Кроме того, документом утверждается:

сроки принятия решения о проведении закрытого конкурса;

требования к содержанию такого решения;

сроки и порядок формирования перечня банков-кандидатов, которые могут быть приглашены к участию в конкурсе;

порядок направления банкам-кандидатам извещений о проведении конкурса;

порядок и сроки направления банком-кандидатом документов для участия в конкурсе, либо отказа от участия в конкурсе;

требования к содержанию конкурсного предложения, направляемого банком-кандидатом;

порядок принятия решения о соответствии конкурсных предложений установленным требованиям и проведения конкурса;

основания признания конкурса несостоявшимся;

порядок определения победителя закрытого конкурса;

порядок заключения договора о передаче имущества и обязательств банка победителю конкурса.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Указание Банка России от 05.07.2017 №4449-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 19 июня 2012 года №383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» Зарегистрировано в Минюсте России 31.07.2017 №47578.

Установлена процедура проверки банком распоряжения о выплате бюджетных средств на наличие к банковскому счету национальной платежной карты

В связи с введением в обращение национальной платежной карты «Мир» установлен:

порядок указания в распоряжениях о переводе денежных средств кода выплат за счет бюджетных средств, предусмотренных статьей 30.5 Федерального закона «О национальной платежной системе» (это в том числе зарплата бюджетников, госслужащих, пенсии и стипендии);

порядок контроля кредитными организациями распоряжений с кодом таких выплат в целях выполнения требований законодательства о предоставлении клиентам — физическим лицам национальных платежных инструментов.

Распоряжение Правительства РФ от 02.08.2017 №1663-р «О внесении изменений в распоряжение Правительства РФ от 24.06.2017 №1319-р»

Кредитная организация, на депозитах которой размещаются средства федерального бюджета, должна иметь рейтинг не ниже «ruA-» по национальной рейтинговой шкале для РФ рейтингового агентства АО «Эксперт РА»

Соответствующее положение внесено в распоряжение Правительства РФ от 24.06.2017 №1319-Р.

Кроме того, указывается, что для получения возможности привлекать средства федерального бюджета в депозиты кредитная организация должна также иметь и рейтинг не ниже уровня «A-(RU)» по национальной рейтинговой шкале для РФ кредитного рейтингового агентства АКРА (АО).

Разъяснение Банка России от 01.08.2017 «По вопросу, связанному с применением Положения Банка России от 28.12.2015 №526-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета «Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности страховых организаций и обществ взаимного страхования» (далее — Положение №526-П)»

Разъяснен порядок отражения в бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщиков списанной суммы накопленной амортизации от выбывших ОС

Сообщается, что при заполнении таблицы 22.1 «Основные средства» в Приложении 9 «Примечания к бухгалтерской (финансовой) отчетности…» к Положению №526-П в строках 8 и 22 «Выбытие» следует отразить балансовую стоимость выбывших основных средств (за вычетом амортизации).

Проект Федерального закона №240027-7 «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (в части регулирования обмена и использования информации, полученной при проведении идентификации, для организаций, входящих в банковскую группу или банковский холдинг)

В Госдуму внесен законопроект об обмене и использовании информации, полученной при проведении идентификации клиентов в целях ПОД/ФТ, организациями, входящими в банковскую группу

Росфинмониторингом разработан соответствующий проект изменений в Федеральный закон от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Проектом закрепляется возможность обеспечения обмена и использования указанными организациями информации, полученной при проведении идентификации клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев.

Участники банковской группы, банковского холдинга вправе запрашивать, в том числе посредством единой информационной системы, информацию и документы, имеющиеся в распоряжении других участников этой банковской группы.

Головная кредитная организация банковской группы, головная организация банковского холдинга, являющаяся организацией, осуществляющей операции с денежными средствами и иным имуществом, разрабатывает и утверждает целевые правила внутреннего контроля банковской группы (банковского холдинга) по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, включающие в том числе правила обмена информацией, а также осуществляет контроль за соблюдением данных целевых правил внутреннего контроля.

Целевые правила реализуются всеми участниками банковской группы (банковского холдинга), являющимися организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, включая их филиалы.

Проектом также устанавливается, что при проведении упрощенной идентификации клиента — физического лица идентификация представителя клиента, выгодоприобретателя клиента и бенефициарного владельца не проводится.

Информация Банка России «Об установлении перечня национальных рейтинговых агентств, а также минимальных уровней рейтингов кредитоспособности для каждого из включенных в указанный перечень агентств для целей Положения Банка России от 28 июня 2017 года №590-П»

Банком России определены минимальные уровни рейтингов кредитоспособности в целях формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам

Указанием установлены, в частности:

минимальные уровни кредитного рейтинга заемщика или поручителя для целей отнесения ссуд заемщикам, не осуществляющим реальной деятельности или осуществляющим ее в незначительных, по сравнению с размером ссуды, объемах выше, чем к III категории качества — «ruBB+» по шкале АО «Эксперт РА» и (или) «ВВ+(RU)» по шкале АКРА (АО);

минимальные уровни кредитного рейтинга эмитента ценных бумаг, выступающих в качестве залога по ссуде для целей его отнесения к обеспечению первой или второй категории качества — «ruAAA» по шкале АО «Эксперт РА» и (или) «AAA(RU)» по шкале АКРА (АО);

минимальные уровни кредитного рейтинга поручителя для целей отнесения такого поручительства к обеспечению первой или второй категории качества — «ruBBB+» по шкале АО «Эксперт РА» или «ruBBB+» по шкале АО «Эксперт РА» и (или) «BBB+(RU)»

минимальные уровни кредитного рейтинга российского юридического лица — эмитента, финансовое положение которого не оценивается для целей принятия эмитированных таким лицом ценных бумаг в качестве обеспечения по ссуде — «ruBB+» по шкале АО «Эксперт РА» и (или) «BB+(RU)» по шкале АКРА (АО).

Информационное письмо Банка России от 27.07.2017 №ИН-01-12/40 «О критериях определения признаков высокой вовлеченности кредитной организации в проведение сомнительных безналичных и (или) наличных операций»

Банком России предлагается изменить с I квартала 2018 года критерии определения признаков высокой вовлеченности кредитной организации в проведение сомнительных безналичных или наличных операций

Территориальным учреждениям Банка России при проведении оценки кредитных организаций по итогам работы за IV квартал 2017 года и последующие периоды предложено применять следующие критерии:

превышение величины 2 процента за последний квартал суммарного значения удельного веса (доли) объема сомнительных наличных операций в объемах дебетовых оборотов по счетам клиентов и удельного веса (доли) объема сомнительных безналичных операций в объемах дебетовых оборотов по счетам клиентов — юридических лиц, ИП и иностранных структур без образования юридического лица;

и/или превышение величины 1 млрд. рублей за последний квартал объема сомнительных операций клиентов с безналичными и наличными денежными средствами в совокупности.

С даты издания данного Информационного письма отменено Информационное письмо Банка России от 07.04.2016 №ИН-01-41/21

Указание Банка России от 12.07.2017 №4459-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 11 ноября 2005 года №126-И «О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций» Зарегистрировано в Минюсте России 28.07.2017 №47575.

Уточнен порядок направления Банком России требования к кредитной организации об осуществлении мер по финансовому оздоровлению

Поправками также, в том числе:

актуализировано наименование структурного подразделения Банка России по надзору за осуществлением кредитными организациями мер по предупреждению несостоятельности (банкротства);

отменена обязательность печати кредитной организации.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования

Информационное сообщение Банка России «О рекомендуемом составе избранных примечаний в составе промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов»

Банком России приводится рекомендуемый список примечаний, включаемых в состав промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности НПФ

В информационном сообщении приводятся примечания, которые могут включаться в состав промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственными пенсионными фондами:

в форме акционерных обществ,

в форме некоммерческих организаций,

в форме акционерных обществ и некоммерческих организаций, принявших решение о применении МСФО (IFRS) 9 «Финансовые инструменты», введенного в действие на территории РФ Приказом Минфина России от 27.06.2016 №98н.

Указание Банка России от 21.06.2017 №4425-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 15 января 2015 года №3533-У «О сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг в Центральный банк Российской Федерации» Зарегистрировано в Минюсте России 11.07.2017 №47366.

Дополнены требования к составлению и представлению в Банк России отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг
Так, например, установлено, что квартальная отчетность по форме 0420410 «Показатели бухгалтерского баланса» представляется вместе с промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетностью за соответствующие периоды. Вместе с данной отчетностью, составленной на 31 декабря включительно, представляются годовая отчетность и аудиторское заключение.
В новой редакции изложены в числе прочего форма 0420401 «Общие сведения о профессиональном участнике», формы 0420415 «Отчет профессионального участника по ценным бумагам», 0420416 «Сведения о вложениях…», 0420424 «Справка о требованиях и обязательствах…», а также форма 0420402 «Сведения об аффилированных лицах и структуре собственности профессионального участника» и скорректирован порядок ее заполнения. Уточнен порядок составления формы «Сведения о банковских счетах».

Мобильное приложение

Android Apple