Институт Современного Банковского дела
+7 (495) 111-38-68
info@isbd.ru

Изменения законодательства


Информационное письмо Банка России от 25.12.2019 №ИН-06-28/100 «О применении Положения Банка России от 19 декабря 2019 года №706-П «О стандартах эмиссии ценных бумаг»

Разъяснены особенности применения новых стандартов эмиссии ценных бумаг

Сообщается, что в связи с вступлением в силу с 1 января 2020 года Федерального закона от 27.12.2018 №514-ФЗ Банком России разработано и направлено на государственную регистрацию в Минюст России Положение Банка России от 19.12.2019 №706-П «О стандартах эмиссии ценных бумаг».

Эмитентам даны разъяснения порядка действия нового документа. В частности, указанные стандарты эмиссии ценных бумаг не применяются к отношениям, связанным с:

эмиссией ценных бумаг, выпуску (дополнительному выпуску) которых до 1 января 2020 года присвоен государственный регистрационный номер или идентификационный номер;

государственной регистрацией выпуска (выпусков) акций, размещенных при учреждении акционерного общества, если государственная регистрация акционерного общества — эмитента осуществлена до 1 января 2020 года.

Указание Банка России от 30.09.2019 №5275-У «О порядке составления и представления в Банк России бизнес-плана кредитной организации и критериях его оценки» Зарегистрировано в Минюсте России 16.12.2019 №56817.

Обновлен порядок представления в Банк России бизнес-плана кредитной организации

Установлены процедура предоставления бизнес-плана, сроки, на которые он составляется, исчерпывающий перечень случаев его представления (и исключения из указанного перечня), требования к содержанию и оформлению бизнес-плана, порядку его утверждения, а также критерии его оценки.

Указание Банка России от 05.07.2002 №1176-У, регулирующее аналогичные правоотношения, признано утратившим силу Указанием Банка России от 20.12.2019 №5362-У.

Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Указание Банка России от 30.09.2019 №5270-У «О внесении изменения в пункт 2.1 Положения Банка России от 20 июля 2007 года №307-П «О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций» Зарегистрировано в Минюсте России 17.12.2019 №56832.

Актуализирован порядок ведения и представления в Банк России списка аффилированных лиц кредитной организации

Уточнено, что такой список ведется и представляется в Банк России по формам отчетности 0409051 «Список аффилированных лиц» и 0409052 «Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация», установленным приложением 1 к Указанию Банка России от 08.10.2018 №4927-У.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Письмо Банка России от 18.12.2019 № 55-3-3-1-1/3545 «О расчете размера собственных средств ПУРЦБ»

Разъяснены новые требования к расчету профессиональными участниками рынка ценных бумаг размера собственных средств

В связи с изменением требований к расчету размера собственных средств (установлены Указанием Банка России от 22.03.2019 №5099-У) даны разъяснения профессиональным участникам рынка ценных бумаг, не являющимся кредитными организациями, управляющими компаниями ИФ, ПИФов и НПФ.

В частности, сообщается, что профессиональный участник на основании требований данного Указания должен принимать к расчету размера собственных средств маржинальные займы, предоставленные как клиентам, отнесенным в соответствии с договором о брокерском обслуживании к категории клиентов со стандартным и повышенным уровнем риска, так и клиентам с особым уровнем риска (в отношении последней категории клиентов норма Указания действует до 01.01.2020).

Маржинальные займы, предоставленные клиентам, отнесенным к категории клиентов с особым уровнем риска, в случае изменения категории указанных клиентов, после 01.01.2020 могут приниматься к расчету размера собственных средств профессионального участника на основании подпункта 2.1.15 пункта 2.1 Указания №5099-У при условии соблюдения требований пункта 3.6 данного Указания.

Указание Банка России от 16.09.2019 №5261-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 19 июля 2016 года №4075-У «О требованиях к собственным средствам управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов и соискателей лицензии управляющей компании» Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2019 №56801.

Установлены ограничения на активы, принимаемые к расчету размера собственных средств управляющих компаний ИФ, ПИФ, НПФ

Предусмотрено, что структурные облигации, а также дебиторская задолженность по сделке, предусматривающей передачу в собственность управляющей компании активов, не принимаемых к расчету собственных средств, не будут включаться в расчет собственных средств.

Кроме того, суммарная стоимость недвижимого имущества, принимаемого к расчету собственных средств, снижена с 50 до 25 процентов суммарной стоимости принятых к расчету собственных средств.

Установлен порядок принятия к расчету собственных средств обязательства по договору аренды на срок более 12 месяцев.

Уточнен срок устранения несоответствия размера собственных средств управляющей компании минимальному размеру собственных средств.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования, за исключением положения, касающегося суммарной стоимости недвижимого имущества, принимаемого к расчету собственных средств, вступающего в силу с 21 июня 2020 года.

Информационное письмо Банка России от 19.12.2019 №ИН-01-19/96 «О форме Соглашения об основных условиях совершения Банком России сделок купли-продажи драгоценных металлов на территории Российской Федерации»

С 9 января 2020 года Банк России будет заключать с кредитными организациями сделки купли-продажи драгоценных металлов по новой форме

Банк России информирует о готовности заключать соглашения по новой форме с кредитными организациями, направившими в Банк России необходимые документы.

С 3 февраля 2020 года заключение сделок купли-продажи драгоценных металлов в слитках будет осуществляться только с кредитными организациями, заключившими соглашение. С кредитными организациями, не заключившими соглашение, Банком России будут осуществлены действия, необходимые для расторжения в одностороннем порядке генеральных соглашений об общих условиях совершения сделок купли-продажи драгоценных металлов на территории РФ, заключенных по форме, утвержденной Указанием Банка России от 07.10.1998 №376-У.

Информация Банка России «Банк России сохранил на прежнем уровне совокупный лимит по операциям репо в иностранной валюте»

С 1 января 2020 года совокупный лимит по операциям репо в иностранной валюте не изменится

Максимальный объем задолженности кредитных организаций перед Банком России по операциям репо в иностранной валюте сохранен на прежнем уровне, эквивалентном 15 млрд долларов США. Параметры проведения операций в случае их возобновления будут устанавливаться отдельным решением.

Указание Банка России от 11.11.2019 №5312-У «О критериях, которым должна соответствовать иностранная биржа, прохождение процедуры листинга на которой ценными бумагами, представляемыми российскими депозитарными расписками, является условием для эмиссии российских депозитарных расписок, по которым эмитент представляемых ценных бумаг не принимает на себя обязательства перед владельцами российских депозитарных расписок, или на которой начата либо завершена процедура листинга ценных бумаг иностранных эмитентов, за исключением ценных бумаг международных финансовых организаций, для принятия российской биржей решения об их допуске к организованным торгам» Зарегистрировано в Минюсте России 12.12.2019 №56775.

С 1 января 2020 года вводятся критерии, которым должны соответствовать иностранные биржи для эмиссии российских депозитарных расписок или допуска к организованным торгам ценных бумаг иностранных эмитентов

Речь идет об иностранных биржах, прохождение процедуры листинга на которых ценными бумагами, представляемыми российскими депозитарными расписками, является условием для эмиссии российских депозитарных расписок, по которым эмитент представляемых ценных бумаг не принимает на себя обязательства перед владельцами российских депозитарных расписок или на которых начата либо завершена процедура листинга ценных бумаг иностранных эмитентов для принятия российской биржей решения об их допуске к организованным торгам.

Иностранная биржа должна соответствовать не менее чем одному из следующих критериев:

являться членом Всемирной федерации бирж и/или Международной ассоциации бирж стран СНГ, за исключением случаев ассоциированного членства;

местом ее учреждения должно быть государство, указанное в подпунктах 1 и/или 2 пункта 2 статьи 51.1 Федерального закона «О рынке ценных бумаг».

Со дня вступления в силу настоящего Указания признаны утратившими силу указания Банка России от 28.01.2016 №3949-У, от 21.03.2019 №5095-У, регулирующие аналогичные правоотношения.

Приказ Банка России от 16.12.2019 №ОД-2886 «Об осуществлении в Банке России контроля и надзора за соблюдением требований законодательства Российской Федерации микрофинансовыми организациями, кредитными потребительскими кооперативами, сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами, жилищными накопительными кооперативами, ломбардами, саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка, объединяющими микрофинансовые организации, саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка, объединяющими кредитные потребительские кооперативы, саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка, объединяющими сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы, и отмене Приказа Банка России от 31.07.2017 №ОД-2169»

Банк России информирует о перераспределении обязанностей по контролю и надзору в отношении организаций, оказывающих финансовые услуги

Приведены:

перечень финансовых организаций, контроль и надзор за соблюдением законодательства которыми осуществляет Департамент микрофинансового рынка Банка России;

территориальные учреждения Банка России и территории, на которых осуществляют деятельность подконтрольные им микрофинансовые организации, ломбарды, кредитные потребительские кооперативы, сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы.

Отменен аналогичный Приказ Банка России от 31.07.2017 №ОД-2169.

Указание Банка России от 20.11.2019 №5320-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 8 октября 2018 года №4927-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2019 №56796.

Отчетность кредитных организаций дополнена новыми формами

Включены две новые формы: ф. 0409704 «Информация о долговой нагрузке заемщиков — физических лиц»; ф. 0409910 «Информация о счетах и об остатках денежных средств на счетах…».

Некоторые формы отчетности утрачивают силу: ф. 0409906 «Отчет о количестве счетов по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств организаций, не являющихся участниками бюджетного процесса» и ф. 0409907 «Отчет об остатках на счетах по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации…».

Также, в частности, внесены изменения в Порядок составления и представления отчетности по форме 0409909 «Информация о счетах, открытых казенным и бюджетным учреждениям, государственным внебюджетным фондам, финансовым органам в кредитных организациях».

Указание Банка России от 08.11.2019 №5309-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 1 декабря 2015 года №3871-У «О порядке составления кредитной организацией плана восстановления величины собственных средств (капитала) и его согласования с Банком России» Зарегистрировано в Минюсте России 11.12.2019 №56767.

К банкам, в отношении которых осуществляются меры по предупреждению банкротства с участием Банка России и АСВ, не будет применяться план восстановления величины собственных средств

План восстановления, согласованный с Банком России, прекратит действие со дня утверждения плана участия Банка России или АСВ в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка в соответствии с параграфом 4.1 главы IX Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Указание Банка России от 11.11.2019 №5311-У «О критериях, которым должна соответствовать организация, осуществляющая учет прав депозитария на представляемые ценные бумаги на счете, открытом ему как лицу, действующему в интересах других лиц, в целях эмиссии российских депозитарных расписок, и которым должна соответствовать иностранная организация, осуществляющая учет прав на ценные бумаги, в которой депозитарию открыт счет лица, действующего в интересах других лиц, в целях учета прав на ценные бумаги иностранных эмитентов в случае их публичного размещения и (или) публичного обращения в Российской Федерации» Зарегистрировано в Минюсте России 12.12.2019 №56784.

С 1 января 2020 года установлены критерии, которым должна соответствовать организация, учитывающая права депозитариев при эмиссии российских депозитарных расписок, публичного размещения или обращения в РФ иностранных ценных бумаг

Установлены требования к месту учреждения организации, а также к членству в Ассоциации глобальных кастодианов (Association of Global Custodians) или Ассоциации финансовых рынков Европы (Association for Financial Markets in Europe), за исключением случаев ассоциированного членства.

Организация также может являться одним из следующих лиц:

международной централизованной системой учета прав на ценные бумаги и/или расчетов по ценным бумагам;

лицом, которое в соответствии со своим личным законом является центральным депозитарием и/или осуществляет расчеты по ценным бумагам по результатам торгов на иностранных биржах или иных регулируемых рынках.

Со дня вступления в силу настоящего Указания признано утратившим силу Указание Банка России от 22.06.2016 №4050-У, регулирующее аналогичные правоотношения.

Информационное письмо Банка России от 17.12.2019 №ИН-06-39/93 «О разработке и внедрении кодексов этики финансового аналитика»

Некредитным финансовым организациям и кредитным организациям рекомендовано разработать кодексы этики финансового аналитика

При разработке кодексов, а также их применении необходимо ориентироваться на разработанные CFA Institute Кодекс деловой этики и стандарты профессионального поведения и Расширенные материалы кодекса деловой этики и стандартов профессионального поведения, а также на Отчет консультативного комитета саморегулируемых организаций Международной организации комиссий по ценным бумагам (IОSCO) «Типовой кодекс этики».

В приложении приводится разработанный Банком России кодекс этики финансового аналитика.

Разъяснения Банка России «По вопросу, связанному с порядком представления сравнительной информации в бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2019 год некредитной финансовой организацией, являющейся арендатором»

Банком России разъяснен порядок представления сравнительной информации в бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2019 год некредитной финансовой организацией, являющейся арендатором, при применении упрощения практического характера

Сообщается, что если некредитная финансовая организация, являющаяся арендатором, принимает решение о применении упрощения практического характера в соответствии с пунктом С5(b) МСФО (IFRS) 16, то в бухгалтерской (финансовой) отчетности сравнительная информация представляется без пересчета, в том числе показателей графы 5 бухгалтерского баланса.

В отчете об изменениях собственного капитала суммарный эффект от первоначального применения отражается в графах «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» и «Итого» строки «Изменения вследствие изменения учетной политики».

В таблицах примечаний «Инвестиционное имущество» и «Основные средства» балансовая стоимость инвестиционного имущества и основных средств на конец предыдущего отчетного периода приводятся без учета эффекта первоначального применения. Эффект от первоначального применения некредитная финансовая организация может включить в строку «Прочее» соответствующей таблицы и раскрыть информацию об этом в текстовом пояснении к соответствующей таблице.

Информация Банка России «Банк России сохранил значение национальной антициклической надбавки Российской Федерации и значения надбавок к коэффициентам риска»

Установление положительного значения национальной антициклической надбавки признано Банком России нецелесообразным

Банк России принял решение сохранить числовое значение национальной антициклической надбавки к нормативам достаточности капитала банков на уровне 0% от взвешенных по риску активов и оставить неизменными значения надбавок к коэффициентам риска по ипотечным и потребительским кредитам, а также корпоративным кредитам в иностранной валюте.

Следующее заседание Совета директоров Банка России, на котором будет рассматриваться вопрос об уровне национальной антициклической надбавки Российской Федерации и значениях надбавок к коэффициентам риска, пройдет в марте 2020 года.

Мобильное приложение

Android Apple