Изменения законодательства

Банком России предложены меры по поддержанию цен, спроса, предложения или объема торгов финансовым инструментом, иностранной валютой, товаром

Проект устанавливает порядок и условия осуществления действий, направленных:

— на поддержание цен на ценные бумаги в связи с размещением и обращением ценных бумаг;

— на поддержание цен в связи с осуществлением выкупа, приобретения акций, погашения инвестиционных паев закрытых паевых инвестиционных фондов;

— на поддержание цен, спроса, предложения или объема торгов финансовым инструментом, иностранной валютой и (или) товаром.

В частности:

— вводится ограничение на категорию клиентов, за счет которых участник торгов вправе исполнять обязательства по поддержанию цен, спроса, предложения или объема торгов финансовым инструментом, иностранной валютой и (или) товаром. В соответствии с проектом такими клиентами могут выступать физические лица, подтвердившие свое соответствие требованиям, установленным организатором торговли, и юридические лица, действующие от своего имени и за свой счет и (или) от своего имени и за счет клиента, не являющегося физическим лицом;

— вводится ограничение уровня цен, по которым участник торгов совершает операции в целях поддержания цен в связи с размещением и обращением ценных бумаг, а также в связи с осуществлением выкупа, приобретения акций, погашения инвестиционных паев закрытых паевых инвестиционных фондов. Кроме того, предусматривается обязанность участника торгов предоставлять организатору торговли сведения о клиенте, за счет которого участник торгов выполняет свои обязательства по стабилизации цен на ценные бумаги, в случае когда такие действия осуществляются исключительно за счет указанного клиента;

— вводится обязанность уведомления участником торгов клиента о требованиях Федерального закона от 27 июля 2010 года №224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» и принятых в соответствии с ним нормативных актах Банка России и об ответственности за неправомерное использование инсайдерской информации и (или) манипулирование рынком при заключении договора с указанным клиентом;

— предусматривается, что маркетмейкеры выполняют свои обязательства исключительно посредством «пассивных» заявок, а именно заявок, которые приводят к заключению договора на организованных торгах только в случае последующего выставления иными участниками торгов заявок противоположной направленности на покупку/продажу финансового инструмента, иностранной валюты и (или) товара. Проектом также предполагается ограничение круга участников с учетом того, что осуществляемые маркетмейкерами функции требуют должного уровня квалификации.

Вступление в силу указания предполагается с 1 апреля 2021 года.

Минэкономразвития даны разъяснения по вопросам предоставления субсидий российским кредитным организациям в 2020 году

Приведены ответы по вопросам о реализации постановлений Правительства РФ:

от 2 апреля 2020 г. №410 «Об утверждении Правил предоставления в 2020 году субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям на обеспечение отсрочки платежа по кредитам, выданным субъектам малого и среднего предпринимательства»,

от 2 апреля 2020 г. №422 «Об утверждении Правил предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным в 2020 году юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям на неотложные нужды для поддержки и сохранения занятости».

Уточнены числовые значения и методики расчета обязательных нормативов банков с базовой лицензией

Также актуализированы положения, касающиеся осуществления Банком России надзора за соблюдением банками с базовой лицензией обязательных нормативов, скорректирована методика расчета кредитного риска по ПФИ.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Форма отчетности 0420816 «Отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива» дополнена сведениями о займах на сумму свыше 100 тысяч рублей

Для этих целей Раздел V указанной формы отчетности, утвержденной Указанием Банка России от 22 июля 2019 года №5215-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчеты сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива» дополнен новой строкой 3.5.4

Обновлена процедура направления банком в Банк России ходатайства о прекращении права на работу с вкладами

Установлены:

порядок направления банком, в отношении которого введен запрет на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц, в Банк России ходатайства о прекращении права на работу с вкладами;

порядок признания утратившей силу лицензии Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц;

порядок выдачи банку, направившему в Банк России ходатайство о прекращении права на работу с вкладами, лицензии Банка России на осуществление банковских операций в связи с признанием утратившей силу лицензии Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц.

В приложении приведен рекомендуемый образец ходатайства.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования. Со дня вступления в силу настоящего Указания признано утратившим силу аналогичное Указание Банка России от 31.03.2014 №3220-У.

Уточнен порядок формирования резерва по условным обязательствам кредитного характера

Согласно дополнению, внесенному в Положение Банка России от 23 октября 2017 года №611-П по неиспользованным лимитам кредитных линий, банковским гарантиям и поручительствам, предоставленным в рамках проектного финансирования, а также по предоставленным заемщикам-застройщикам, использующим счета эскроу, кредитная организация вправе формировать резерв в соответствии с подходами, предусмотренными соответственно пунктами 4.10, 4.11 Положения Банка России от 28.06.2017 №590-П.

Кроме того установлено, что по требованиям и условным обязательствам кредитного характера, относящимся к субъектам МСП, исключенным из единого реестра, кредитная организация вправе продолжать формировать резерв с применением подходов, предусмотренных для субъектов МСП, в течение года с даты их исключения из реестра.

Сообщены условия, при которых госгарантия РФ может учитываться при формировании резервов на возможные потери по ссудам и расчете обязательных нормативов

В письме Банка России прописан ряд условий, при соответствии которым госгарантия РФ может учитываться в целях главы 6 Положения Банка России от 28.06.2017 №590-П и Инструкции Банка России от 29.11.2019 №199-И.

Гарантия должна содержать ряд условий, в числе которых, в частности, возможность отзыва гарантии исключительно в случаях:

изменения без предварительного письменного согласия гаранта условий основного обязательства, указанных в гарантии, которые не могут быть изменены без согласия гаранта;

нецелевого использования средств кредита, если законодательством или договором установлена обязанность кредитора осуществлять контроль за его целевым использованием.

Уточнены требования к раскрытию информации о структуре и составе акционеров (участников) финансовых организаций, а также о лицах, контролирующих банки — участники системы обязательного страхования вкладов

Вносимыми изменениями в числе прочего определен перечень документов, направляемых в Банк России для размещения информации о структуре и составе акционеров (участников) страховых организаций (управляющих компаний, микрофинансовых компаний).

Для размещения данной информации направляется заявление, а также список и схема взаимосвязей акционеров (участников) страховой организации (управляющей компании, микрофинансовой компании) и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых они находятся.

Рекомендуемый образец заявления, а также примеры заполнения списка и составления схемы приведены в приложениях.

Внесено уточнение, согласно которому кредитные организации, у которых отозвана лицензия на осуществление банковских операций, представляют информацию о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находятся, в Банк России. Размещение такой информации на сайте кредитной организации является ее правом.

Обновлена процедура проведения Банком России проверок соблюдения Закона об инсайде и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России

Новый порядок проведения проверок учитывает положения Федерального закона от 03.08.2018 №310-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» и отдельные законодательные акты Российской Федерации».

Предусмотрены, в том числе:

сроки проведения проверки;

порядок получения при проведении проверки документов, объяснений, информации;

порядок проведения осмотра территорий, помещений, документов и предметов проверяемого лица, лица, располагающего информацией;

процедура оформления результатов проверки и ознакомления с актом и материалами проверки;

порядок проведения проверки по вновь открывшимся обстоятельствам;

решения, принимаемые Банком России (служащими Банка России, проводящими проверку) в связи с проведением проверки.

Настоящая Инструкция вступает в силу по истечении 10 дней после дня ее официального опубликования. Со дня вступления ее в силу признана утратившей силу аналогичная Инструкция Банка России от 10.08.2015 №167-И.

Фактически выплаченные дивиденды по результатам 2019 года принимаются в уменьшение собственных средств (капитала) кредитных организаций

Разъяснения подготовлены в связи с внедрением с 01.01.2019 в бухгалтерском учете принципов МСФО (IFRS) 9 «Финансовые инструменты».

В соответствии с Положением Банка России от 04.07.2018 №646-П в расчет агрегированных показателей прибыли/убытка кредитных организаций включаются остатки на балансовом счете №11101 «Дивиденды (распределение части прибыли между участниками)».

Таким образом, начисленные и фактически выплаченные дивиденды (распределенная часть прибыли между участниками) в 2020 году по результатам 2019 года принимаются в уменьшение собственных средств (капитала) кредитных организаций в полной сумме.

Банк России сообщил о целесообразности формирования планов замены эталонных индикаторов на новые безрисковые процентные индикаторы, в т.ч. EONIA, CDOR, BBSW (transition plan)

Банк России обращает внимание, что в указанных планах могут отражаться аспекты, связанные с распределением работ по направлениям деятельности кредитной организации, а также с управлением изменениями, в рамках которых осуществляются, в частности: идентификация финансовых продуктов, привязанных к иностранным эталонным индикаторам; определение процессов, ориентированных на иностранные эталонные индикаторы; заключение новых договоров по новым эталонным индикаторам; оценка рисков для управления активами и пассивами; обновление учетной политики и т.д.

Отменено применение нормативных правовых актов ФКЦБ

Не подлежит применению Постановление ФКЦБ от 31 августа 2001 года №23 «О предоставлении организаторами торговли на рынке ценных бумаг информации по результатам Сделок, расчеты по которым проводятся брокером с использованием денежных средств или ценных бумаг, предоставляемых клиенту брокером с отсрочкой их возврата», а также вносящее в него изменение Постановление ФКЦБ от 17 декабря 2003 года №03-44/пс.

Отменено действие Приказа ФСФР России от 28 июня 2012 года №12-52/пз-н

Приказом был утвержден порядок учета в реестре владельцев ценных бумаг залога именных эмиссионных ценных бумаг и внесения в реестр изменений, касающихся перехода прав на заложенные именные эмиссионные ценные бумаги.

Действие приказа отменено в связи с передачей Центральному банку РФ полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков.

Сообщено о применении ставок страховых взносов, подлежащих уплате в фонд обязательного страхования вкладов, установленных решением Совета директоров Агентства от 20 апреля 2020 г.

Ставки страховых взносов, подлежащих уплате банками — участниками системы страхования вкладов в фонд обязательного страхования вкладов за расчетные периоды начиная с III квартала 2020 г., установленные решением Совета директоров Агентства от 20 апреля 2020 г. (протокол №2), вводятся для исчисления страховых взносов за расчетные периоды начиная с I квартала 2020 г.

Банком России даны разъяснения о переводе своп-договоров на централизованный клиринг

Речь идет о применении Указания Банка России от 16.12.2019 №5352-У, вступающего в силу с 1 января 2021 года.

Указание предусматривает введение обязательного централизованного клиринга в отношении определенных своп-договоров, заключенных после его вступления в силу.

Требования по обязательному централизованному клирингу не будут распространяться на своп-договоры, сторонами по которым являются иностранные контрагенты, Банк России, Российская Федерация, субъекты РФ, лица, входящие в одну группу, центральный контрагент (если это не связано с исполнением им функций центрального контрагента), а до 01.01.2024 — также нефинансовые организации.

Указание предусматривает возможность перевода внебиржевых ПФИ на централизованный клиринг посредством правовых конструкций: «открытой оферты» (open offer) или «новации» (novation).

Для случаев использования «новации» предусмотрен предельный срок для перевода своп-договора на централизованный клиринг — не позднее одного рабочего дня после дня его заключения.