Институт Современного Банковского дела
+7 (495) 111-38-68
info@isbd.ru

Изменения законодательства


Указание Банка России от 17.01.2019 №5061-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 7 декабря 2015 года №3883-У «О порядке проведения Банком России оценки качества систем управления рисками и капиталом, достаточности капитала кредитной организации и банковской группы» Зарегистрировано в Минюсте России 07.02.2019 №53715.

Уточнен срок проведения структурным подразделением Банка России оценки качества внутренних процедур оценки достаточности капитала

Предусмотрено, что оценка качества ВПОДК кредитной организации (ВПОДК группы) осуществляется в срок не позднее 1 октября года, следующего за отчетным (ранее — не позднее 1 июля года, следующего за отчетным).

Информация об отнесении кредитной организации (банковской группы) к одной из оценочных категорий качества ВПОДК направляется единоличному исполнительному органу кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы) не позднее 1 ноября года, следующего за отчетным (ранее — не позднее 1 августа года, следующего за отчетным).

Кроме того, уточнено структурное подразделение, осуществляющее оценку. Теперь это структурное подразделение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации (банковской группы) (ранее — территориальное учреждение Банка России или Департамент надзора за системно значимыми кредитными организациями).

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования

Указание Банка России от 27.11.2018 №4983-У «О формах, порядке и сроках раскрытия кредитными организациями информации о своей деятельности» Зарегистрировано в Минюсте России 21.02.2019 №53861.

Обновлены состав, порядок и сроки раскрытия кредитными организациями информации о своей деятельности

Раскрытию кредитными организациями подлежит следующая информация:

— годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность, составляемая в соответствии с Указанием Банка России от 04.09.2013 №3054-У «О порядке составления кредитными организациями годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности»;

— промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность в соответствии с формами отчетности, установленными Указанием Банка России от 08.10.2018 №4927-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»;

— информация о финансовых инструментах, включаемых в расчет собственных средств (капитала), в том числе обо всех условиях и сроках их выпуска, погашения, конвертации, иных операций с ними, и о существенных изменениях данных инструментов, а также об основных характеристиках инструментов капитала.

Дополнительно кредитными организациями, за исключением небанковских кредитных организаций и банков с базовой лицензией, должна раскрываться информация о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом, предусмотренная Указанием Банка России от 07.08.2017 №4482-У «О форме и порядке раскрытия кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом».

Указанием, кроме того, устанавливаются:

— сроки раскрытия информации о деятельности кредитной организации с аудиторским заключением и без него;

— основания для раскрытия информации в ограниченном составе и (или) объеме;

— требования к внутреннему документу по раскрытию информации;

— механизмы раскрытия информации.

В приложении приводится пояснительная информация к годовой отчетности, являющаяся составной частью годовой отчетности, обеспечивающей раскрытие дополнительной существенной информации о кредитной организации, непосредственно не представленной в составе форм отчетности.

Утратившим силу признается Указание Банка России от 06.12.2017 №4638-У «О формах, порядке и сроках раскрытия кредитными организациями информации о своей деятельности».

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Приказ Банка России от 12.02.2019 №ОД-297 «О введении в действие Тарифной политики в платежной системе Банка России»

Утверждена Тарифная политика в платежной системе Банка России

Тарифная политика направлена на обеспечение бесперебойности и эффективности функционирования платежной системы Банка России (далее — ПС БР).

Задачами Тарифной политики являются:

создание условий для оптимального использования клиентами сервисов ПС БР и эффективного управления ими своей ликвидностью;

снижение операционных рисков в ПС БР, обусловленных неравномерной загрузкой ПС БР;

обеспечение частичного покрытия операционных расходов Банка России на функционирование ПС БР при сохранении привлекательности сервисов ПС БР.

Задачи Тарифной политики решаются посредством:

стимулирующей роли тарифов в формировании заинтересованности клиентов в использовании новых сервисов ПС БР;

стимулирующей роли тарифов в обеспечении равномерности загрузки ПС БР в течение операционного дня и максимальной доступности услуг по переводу денежных средств с использованием распоряжений в электронном виде;

приближения тарифов к стоимости услуг при максимальном исключении негативного реагирования финансового рынка на установление тарифов.

Тарифы на услуги, предоставляемые в ПС БР, утверждаются решением Совета директоров Банка России.

Информация о тарифах на услуги публикуется Банком России в «Вестнике Банка России» и размещается на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» не позднее чем за один месяц до введения тарифов в действие.

Тарифная политика не распространяется на услуги по обмену электронными сообщениями, предоставляемые Банком России пользователям системы передачи финансовых сообщений.

Указание Банка России от 03.09.2018 №4898-У «О порядке принятия Банком России решения об уменьшении размера уставного капитала страховой организации до величины собственных средств (капитала) или до одного рубля» Зарегистрировано в Минюсте России 14.02.2019 №53795.

Установлена процедура принятия Комитетом финансового надзора Банка России решения об уменьшении размера уставного капитала страховщика в период деятельности временной администрации

В случае, если Банком России в период деятельности временной администрации установлено, что величина собственных средств (капитала) страховой организации оказалась ниже размера ее уставного капитала, Комитет финансового надзора вправе принять решение об уменьшении размера уставного капитала страховой организации до величины ее собственных средств (капитала), а если данная величина имеет отрицательное значение — до одного рубля.

При получении информации от временной администрации о снижении величины собственных средств (капитала) страховой организации ниже размера ее уставного капитала структурное подразделение Банка России, осуществляющее реализацию мер по предупреждению банкротства страховых организаций, направляет на рассмотрение Комитета соответствующее ходатайство, проект решения Комитета и проект приказа Банка России об уменьшении размера уставного капитала.

Решение Комитета об уменьшении размера уставного капитала оформляется приказом Банка России.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Указание Банка России от 27.11.2018 №4984-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 17 ноября 2011 года №2732-У «Об особенностях формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по операциям с ценными бумагами, права на которые удостоверяются депозитариями» Зарегистрировано в Минюсте России 07.02.2019 №53707.

Скорректирован порядок формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по операциям с ценными бумагами

Уточнено, в частности, что в расчетную базу резерва включается стоимость ценных бумаг с учетом переоценки, увеличивающей или уменьшающей стоимость ценных бумаг, без учета процентных доходов и корректировок, увеличивающих или уменьшающих стоимость ценных бумаг, формирующих в соответствии с нормативными актами Банка России о порядке бухгалтерского учета в кредитных организациях балансовую стоимость ценных бумаг.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Информация Банка России «Микрофинансовые организации будут руководствоваться значениями ПСК, рассчитанными с учетом новых ограничений»

Во II квартале 2019 года участники микрофинансового рынка будут использовать ограничение дневной ставки, а не среднерыночные значения полной стоимости краткосрочного микрозайма

Сообщается, что Банк России опубликовал среднерыночные значения полной стоимости потребительского микрозайма (ПСК) микрофинансовых организаций (МФО).

ПСК, рассчитанные в процентах годовых по всем категориям потребительских займов на основе отчетности МФО за IV квартал 2018 года, должны применяться во II квартале 2019 года. Согласно законодательству, предельное значение ПСК не может превышать среднерыночное более чем на одну треть.

В то же время согласно вступившим в силу изменениям в действующее законодательство ежедневная процентная ставка по краткосрочным потребительским займам с 28 января 2019 года ограничена размером 1,5 процента в день, а с 1 июля 2019 года снизится до 1 процента в день при ограничении значения ПСК ставкой 365 процентов годовых.

В связи с этим участники микрофинансового рынка во II квартале 2019 года будут использовать ограничение дневной ставки, а не указанные среднерыночные значения ПСК.

В связи с вступившими изменениями Банк России ожидает существенного снижения стоимости краткосрочных потребительских микрозаймов (на срок до 30 дней на сумму до 30 тыс. рублей).

Методические рекомендации Банка России от 14.02.2019 №4-МР Методические рекомендации по нейтрализации банками угроз безопасности, актуальных при обработке, включая сбор и хранение, биометрических персональных данных, их проверке и передаче информации о степени их соответствия предоставленным биометрическим персональным данным гражданина Российской Федерации

До сведения кредитных организаций доведены рекомендации по обеспечению информационной безопасности при обработке биометрических персональных данных

В частности, банкам рекомендуется обеспечивать защиту информации при использовании единой биометрической системы с применением средств криптографической защиты информации, имеющих подтверждение соответствия требованиям, установленным ФСБ России (СКЗИ), разработанных и эксплуатируемых в соответствии с Положением, утвержденным Приказом ФСБ России от 09.02.2005 №66, и технической документацией на СКЗИ.

Кроме того, банкам рекомендуется в том числе обеспечивать регистрацию инцидентов, связанных с нарушениями требований к обеспечению защиты информации при обработке, включая сбор, а также передаче биометрических персональных данных в целях удаленной идентификации и информировать Банк России о выявленных инцидентах, связанных с нарушениями указанных требований.

Рекомендации применяются при использовании единой биометрической системы на следующих технологических участках:

в процессе сбора биометрических персональных данных физических лиц для целей передачи в единую биометрическую систему;

в процессе обработки запросов физических лиц и их персональных данных, а также информации о степени соответствия в целях проведения идентификации физического лица без его личного присутствия с использованием биометрических персональных данных (удаленная идентификация).

«Определение бизнеса. Поправки к МСФО (IFRS) 3» (введены в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России от 22.01.2019 №11н)

Приняты поправки к МСФО (IFRS) 3 «Объединение бизнесов»

Вносимыми поправками, в частности, в новой редакции изложено определение «Бизнес», а также включены новые положения, предусматривающие в том числе описание необязательного теста (тест на наличие концентрации, позволяющий провести упрощенный анализ того, что приобретенная совокупность видов деятельности и активов не является бизнесом).

Проект Федерального закона №644109-7 «О внесении изменений в статьи 19 и 23 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» (в части осуществления валютных операций между резидентами и нерезидентами с использованием переводных (трансферабельных) аккредитивов)»

Предложен порядок использования резидентами при осуществлении валютных операций с нерезидентами такой формы расчетов, как переводные (трансферабельные) аккредитивы

Согласно пояснительной записке к законопроекту в настоящее время внешнеторговые операции с нерезидентами, осуществляющиеся через посредников, занимают значительное место в международной торговле. Как правило, российский поставщик заинтересован в получении от российского посредника, подписавшего внешнеторговый договор (контракт), гарантий оплаты товара до его отгрузки в адрес иностранного покупателя. Потребностям расчетов при таких сделках полностью отвечает переводный (трансферабельный) аккредитив, представляющий собой наиболее оптимальную форму расчетов, надежно защищающий интересы всех сторон, участвующих в сделке: иностранного покупателя, российского посредника и российского поставщика экспортного товара. Использование переводных (трансферабельных) аккредитивов во внешней торговле позволит защитить интересы российских производителей экспортных товаров, гарантируя поступление в их пользу экспортной валютной выручки.

Согласно пункту 1 части 1 статьи 19 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. №173-Ф3 «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее — Федеральный закон) при осуществлении внешнеторговой деятельности резиденты, если не установлено иное, обязаны в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами), обеспечить получение от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты Российской Федерации, причитающейся в соответствии с условиями указанных договоров (контрактов) за переданные нерезидентам товары, выполненные для них работы, оказанные им услуги, переданные им информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них.

Согласно пункту 2 части 1 статьи 19 Федерального закона при осуществлении внешнеторговой деятельности резиденты, если не установлено иное, обязаны в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами), обеспечить возврат в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за не ввезенные в Российскую Федерацию товары (не полученные на территории Российской Федерации), невыполненные работы, неоказанные услуги, непереданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них.

Настоящим законопроектом признается исполнение резидентом обязанности, предусмотренной статьей 19 Федерального закона, если резидент обеспечил получение на свои банковские счета в уполномоченных банках или банках за пределами территории РФ экспортной выручки в соответствии с условиями заключенных с нерезидентами внешнеторговых договоров или возврат в РФ денежных средств, уплаченных нерезидентам за не полученные от них товары, невыполненные работы, неоказанные услуги, непереданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, в каждом случае за вычетом сумм комиссионного вознаграждения, взимаемых банками — корреспондентами за осуществление операций по переводу денежных средств.

Также предусматривается признание исполнения резидентом, являющимся получателем средств в соответствии с условиями переводного (трансферабельного) аккредитива при осуществлении расчетов в рамках заключенного с нерезидентом договора за переданные нерезиденту товары, выполненные для него работы, оказанные ему услуги обязанности, предусмотренной пунктом 1 части 1 статьи 19 Федерального закона, в случае если он обеспечил в сроки, предусмотренные таким договором, получение в соответствии с условиями переводного (трансферабельного) аккредитива от банка, расположенного за пределами территории РФ или от уполномоченного банка, которому дано поручение на перевод переводного (трансферабельного) аккредитива (исполняющий банк), иностранной валюты или валюты РФ на свои банковские счета в уполномоченных банках или на банковские счета в уполномоченных банках второго получателя средств — резидента, которому должно производиться исполнение переводного (трансферабельного) аккредитива в соответствии с условиями договора, заключенного между резидентом, являющимся получателем средств, и вторым получателем средств.

Кроме того, устанавливается перечень документов, которые имеют право запрашивать агенты валютного контроля у резидентов, подтверждающих осуществление резидентами расчетов с использованием переводного (трансферабельного) аккредитива.

Информация Банка России от 13.02.2019 «О включении ценных бумаг в Ломбардный список Банка России»

В Ломбардный список Банка России включены новые ценные бумаги

Речь идет, в частности, о следующих ценных бумагах:

биржевые облигации открытого акционерного общества «Российские железные дороги», имеющие идентификационный номер выпуска 4B02-10-65045-D-001P;

биржевые облигации Государственной компании «Российские автомобильные дороги», имеющие идентификационные номера выпусков 4B02-01-00011-Т-002Р, 4B02-02-00011-T-002P;

биржевые облигации Публичного акционерного общества «Уралкалий», имеющие идентификационный номер выпуска 4B02-05-00296-A-001P;

биржевые облигации Акционерного общества «Федеральная пассажирская компания», имеющие идентификационные номера выпусков 4B02-04-55465-E-001P, 4B02-05-55465-E-001P.

Письмо Банка России от 22.01.2019 №59-3-5/3973 «О направлении информации»

Банк России выявил недостатки в информировании потребителей кредитных организаций об условиях реализуемых полисов инвестиционного страхования жизни

Например, публикуемые кредитными организациями условия полисов ИСЖ, вопреки необходимости предоставления потребителю достоверной информации о возможных рисках инвестирования, в подавляющем большинстве случаев содержат только заверения о стопроцентной защите вложенных средств без указания информации о рисках, присущих соответствующему инвестиционному продукту.

Кроме того, в большинстве случаев не раскрывается существенная информация о порядке досрочного возврата потребителю размещенных по договору ИСЖ средств, включая размер и порядок расчета выкупной суммы в зависимости от срока действия договора ИСЖ и периода, в котором он прекращен.

Условия предлагаемых комбинированных продуктов (предусматриваемых возможность открытия вклада только при покупке полиса ИСЖ или увеличение размера процентов по вкладу при заключении договора ИСЖ) также способствуют введению потребителей в заблуждение относительно действительных условий приобретаемого последними финансового продукта.

Подобные практики могут повлечь не только возникновение у потребителей убытков, о риске наличия которых они не были надлежащим образом уведомлены, но и создать предпосылки к утрате доверия к финансовому рынку в целом.

В связи с этим Банк России просит провести мероприятия по доведению до сведения участников финансового рынка информации о недопустимости использования кредитными организациями недобросовестных практик при предложении и реализации финансовых инструментов и услуг.

Указание Банка России от 18.12.2018 №5020-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 11 августа 2014 года №428-П «О стандартах эмиссии ценных бумаг, порядке государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, государственной регистрации отчетов об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг» Зарегистрировано в Минюсте России 22.01.2019 №53499.

Установлен порядок государственной регистрации Банком России выпусков структурных облигаций

В связи с вступлением в силу Федерального закона от 18.04.2018 №75-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» в части регулирования структурных облигаций», в т.ч.:

установлен объем сведений, которые должны содержаться в решении о выпуске (дополнительном выпуске) структурных облигаций;

определены особенности представления в регистрирующий орган уведомления о содержании решения уполномоченного органа эмитента о выпуске структурных облигаций;

утверждена форма уведомления о содержании решения уполномоченного органа эмитента о выпуске структурных облигаций;

закреплена возможность государственной регистрации выпусков ценных бумаг международных компаний, предусмотренных Федеральным законом от 03.08.2018 №290-ФЗ «О международных компаниях».

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Указание Банка России от 08.02.2019 №5068-У «Об обязательных резервных требованиях»

Новые нормативы обязательных резервов кредитных организаций будут применяться начиная с регулирования за апрель 2019 года

Новые обязательные резервные требования (нормативы обязательных резервов, коэффициент усреднения обязательных резервов) установлены для кредитных организаций, осуществляющих депонирование обязательных резервов в соответствии с Положением Банка России от 01.12.2015 №507-П «Об обязательных резервах кредитных организаций».

Настоящее Указание вступает в силу с 1 апреля 2019 года. Со 2 апреля 2019 года признано утратившим силу аналогичное Указание Банка России от 20.07.2018 №4871-У.

Указание Банка России от 25.12.2018 №5036-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 1 декабря 2015 года №507-П «Об обязательных резервах кредитных организаций» Зарегистрировано в Минюсте России 24.01.2019 №53537.

Скорректирован порядок исполнения кредитными организациями обязательных резервных требований

Согласно внесенным поправкам депонирование обязательных резервов осуществляется на счете, открытом в Банке России, независимо от вида валюты резервируемых обязательств (ранее — отдельно по обязательствам в валюте РФ и по обязательствам в иностранной валюте).

Исключено также упоминание счета по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению.

Кроме того, уточнен состав резервируемых обязательств, а также, в частности, порядок регулирования размера обязательных резервов и осуществления контроля за выполнением кредитными организациями обязательных резервных требований.

Указание вступает в силу с 1 апреля 2019 года и применяется с расчета размера обязательных резервов, составленного за апрель 2019 года.

«Положение о требованиях к квалифицированному центральному контрагенту, порядке признания качества управления центрального контрагента удовлетворительным, об основаниях и порядке принятия решения о признании качества управления центрального контрагента неудовлетворительным, порядке доведения информации о принятом решении до центрального контрагента» (утв. Банком России 01.11.2018 №658-П) Зарегистрировано в Минюсте России 06.02.2019 №53703.

С 1 марта 2019 года квалифицированные центральные контрагенты должны удовлетворять определенным Банком России требованиям

Положением реализованы поправки в Федеральный закон «О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте», которыми закреплен новый правовой статус «квалифицированный центральный контрагент», а также полномочие Банка России по признанию качества управления центрального контрагента (ЦК) удовлетворительным.

Установлены требования к квалифицированному центральному контрагенту (КЦК). В частности, КЦК должен проводить на ежедневной основе стресс-тестирование рисков и оценку точности модели ЦК в соответствии с порядком, предусмотренным методиками, соответствующими требованиям, установленным главой 2 Положения Банка России от 30.12.2016 №576-П.

Признание качества управления ЦК удовлетворительным (включая признание системы управления рисками, внутреннего контроля и корпоративного управления) осуществляется Банком России на основании ходатайства ЦК в срок, не превышающий 3-х месяцев со дня получения ходатайства и необходимых документов. Ходатайство и документы направляются в уполномоченное структурное подразделение Банка России в форме электронных документов посредством использования личного кабинета в соответствии с Указанием Банка России от 03.11.2017 №4600-У.

Настоящее Положение применяется в отношении юридических лиц, которым Банком России присвоен статус центрального контрагента в соответствии со статьей 27.1 Федерального закона «О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте».

Со дня вступления в силу Положения (1 марта 2019 года) признано утратившим силу Указание Банка России от 03.12.2012 №2919-У «Об оценке качества управления кредитной организации, осуществляющей функции центрального контрагента».

Мобильное приложение

Android Apple