Институт Современного Банковского дела
+7 (495) 111-38-68
info@isbd.ru

Изменения законодательства


Указание Банка России от 04.04.2019 №5117-У «О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, а также другой информации в Центральный банк Российской Федерации» Зарегистрировано в Минюсте России 23.07.2019 №55353.

Актуализированы формы отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента

Приводятся порядок и сроки составления и представления указанной отчетности, а также другой информации в Банк России.

В частности, установлено, что отчетность профессиональных участников рынка ценных бумаг, организатора торговли, клиринговой организации и лица, осуществляющего функции центрального контрагента, составляется и представляется в Банк России в соответствии с настоящим Указанием начиная с отчетности за отчетный период, в котором настоящее Указание вступает в силу.

Отчетность профессионального участника (за исключением профессионального участника, осуществляющего деятельность по инвестиционному консультированию и являющегося индивидуальным предпринимателем), организатора торговли, клиринговой организации и лица, осуществляющего функции центрального контрагента, представляется в Банк России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, или лица, исполняющего их обязанности, в соответствии с требованиями Указания Банка России от 3 ноября 2017 года №4600-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета».

Отчетность профессионального участника, осуществляющего деятельность по инвестиционному консультированию и являющегося индивидуальным предпринимателем, подписывается усиленной квалифицированной электронной подписью индивидуального предпринимателя.

Отчетность профессионального участника, организатора торговли, клиринговой организации и лица, осуществляющего функции центрального контрагента, для которой установлен одинаковый срок представления в Банк России, формируется перед отправкой в один файл (за исключением отчетности по форме 0420417 «Отчет о внебиржевых сделках») в соответствии с техническими требованиями, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Отчетность по форме 0420417 «Отчет о внебиржевых сделках» представляется в Банк России в форме отдельного электронного документа.

Показатели отчетности по форме 0420401 «Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)» заполняются профессиональными участниками, осуществляющими деятельность по инвестиционному консультированию, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторами торговли, клиринговыми организациями и лицами, осуществляющими функции центрального контрагента, и представляются в Банк России ежегодно по состоянию на 31 декабря отчетного года не позднее 45 календарных дней после отчетной даты.

Требования настоящего Указания не распространяются на кредитные организации.

Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Со дня его вступления в силу признается утратившим силу Указание Банка России от 27 ноября 2017 года №4621-У «О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, а также другой информации в Центральный банк Российской Федерации».

Указание Банка России от 12.07.2019 №5199-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 29 ноября 2017 года №618-П «О порядке администрирования Центральным банком Российской Федерации поступлений в бюджетную систему Российской Федерации отдельных видов доходов» Зарегистрировано в Минюсте России 08.08.2019 №55519.

Уточнен порядок администрирования Банком России поступлений в бюджетную систему РФ отдельных видов доходов

В частности, уточняется состав информации, включаемой в карточки учета поступлений в бюджет по денежному взысканию (штрафу), правила заполнения карточек учета уплаты в бюджет государственной пошлины, порядок ведения администраторами учета журнала учета невыясненных поступлений.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Проект Положения Банка России «О порядке ведения реестра эмиссионных ценных бумаг и предоставления содержащейся в нем информации»

Банк России предлагает актуализировать порядок ведения реестра эмиссионных ценных бумаг

В проекте учтены требования к порядку ведения реестра, установленные Федеральным законом от 27.12.2018 №514-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части совершенствования правового регулирования осуществления эмиссии ценных бумаг».

В реестр будет включаться информация:

о выпусках (дополнительных выпусках) эмиссионных ценных бумаг, регистрация которых осуществлена Банком России или регистрирующими организациями (регистраторами, биржей или центральным депозитарием);

об аннулированных индивидуальных кодах дополнительных выпусков эмиссионных ценных бумаг, решение об аннулировании которых принято Банком России или регистрирующими организациями;

о представителях владельцев облигаций;

о депозитарии, осуществляющем централизованный учет прав на облигации.

Ведение реестра осуществляется с использованием электронной базы данных. При этом должна быть обеспечена возможность формирования документов на бумажных носителях.

Предполагается, что новое Положение вступит в силу с 1 января 2020 года. Одновременно будет признано утратившим силу аналогичное Положение Банка России от 11.09.2014 №430-П.

Приказ Банка России от 05.08.2019 №ОД-1809 «Об отмене отдельных приказов Банка России»

Актуализирована нормативная база Банка России по вопросу предоставления кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг

В связи с признанием утратившим силу Положения Банка России от 04.08.2003 №236-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг» отменен Приказ Банка России от 22.09.2017 №ОД-2741 «Об уполномоченных подразделениях и учреждениях Банка России, обеспечивающих проведение операций предоставления кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг, и об отмене отдельных приказов Банка России».

Указание Банка России от 08.07.2019 №5191-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 28 декабря 2015 года №527-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета «Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов» Зарегистрировано в Минюсте России 30.07.2019 №55445.

Скорректирован отраслевой стандарт бухучета НФО

В связи с введением в действие приказом Минфина России от 11 июля 2016 года №111н «МСФО (IFRS) 16 «Аренда», а также с целью уточнения перечня отчетных форм и требований к их формированию, вносятся изменения в Положение Банка России от 28.12.2015 №527-П.

Внесенными поправками, в частности, признаны утратившими силу формы бухгалтерской (финансовой) отчетности, применяемые НПФ в форме некоммерческих организаций.

Состав годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности НПФ в форме акционерного общества дополнен примечанием «Аренда», а также уточнены отдельные отчетные формы.

Указание Банка России от 08.07.2019 №5190-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 28 декабря 2015 года №526-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета «Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности страховых организаций и обществ взаимного страхования» Зарегистрировано в Минюсте России 30.07.2019 №55452.

Банк России внес изменения в отраслевой стандарт бухучета страховщиков

Внесение изменений в Положение Банка России от 28 декабря 2015 года №526-П обусловлено необходимостью обеспечения выполнения требований, предусмотренных МСФО (IFRS) 16 «Аренда», введенным в действие приказом Минфина России от 11.07.2016 №111н, для обязательного применения с 1 января 2019 года, а также с целью уточнения отдельных положений.

Так, в частности, в годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность включено дополнительное примечание «Аренда», некоторые отчетные формы дополнены новыми строками, в новой редакции изложены таблицы некоторых примечаний.

Информация Банка России от 06.08.2019 «Проверить деловую репутацию и наличие права работать на финансовом рынке теперь можно на портале Госуслуг»

Расширен перечень услуг, предоставляемых Банком России на Едином портале государственных и муниципальных услуг (функций) (ЕПГУ)

Сообщается, что теперь информацию о наличии или отсутствии сведений о себе в базах данных Банка России о деловой репутации, ведение которых предусмотрено статьями 75 и 76.7 Федерального закона от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», заявители могут получить в оперативном режиме. Для этого заявителям с подтвержденной учетной записью ЕПГУ необходимо сделать запрос на соответствующей странице портала. Ответ регулятора будет сформирован автоматически.

Ранее для получения этих сведений заявитель должен был направить в Банк России письменный запрос с приложением копий необходимых документов, подтверждающих его личность, а ответ предоставлялся после рассмотрения запроса и только на бумажном носителе.

Кроме того, участники рынка получили возможность проверить на ЕПГУ наличие у интересующего лица (например, у контрагента) права осуществлять деятельность на финансовом рынке. Это можно сделать, получив выписку из реестров участников финансового рынка.

Информационное письмо Банка России от 26.07.2019 №ИН-06-59/65 «Об указании платных дополнительных услуг в заявлении о предоставлении потребительского кредита (займа)»

Банк России обращает внимание на необходимость отражения сведений о дополнительных платных услугах в заявлении о предоставлении потребительского кредита (займа)

Отмечается, что отражение сведений о дополнительных платных услугах в заявлении о предоставлении потребительского кредита (займа) предусмотрено для соблюдения интересов заемщика как в целях совершения им взвешенного выбора в пользу отказа или согласия на оказание таких услуг, так и для наиболее полного информирования заемщика о расходах в том числе за счет заемных средств, которые он понесет, заключив договор потребительского кредита (займа), с учетом стоимости дополнительных платных услуг.

Вместе с тем, в ряде случаев кредиторы не указывают соответствующие сведения в заявлении о предоставлении потребительского кредита (займа), а фиксируют факт приобретения заемщиком дополнительных услуг путем подписания им отдельного документа или иным способом, что затрудняет оценку заемщиком общего размера принимаемых на себя обязательств.

В этой связи Банк России обращает внимание на необходимость соблюдения требований к оформлению заявления о предоставлении потребительского кредита (займа), установленных частью 2 статьи 7 Федерального закона от 21.12.2013 №353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», и, в случае предложения заемщику за отдельную плату дополнительных услуг, на необходимость оформления заявления о предоставлении потребительского кредита (займа) по установленной кредитором форме, содержащего согласие заемщика на оказание ему таких услуг, в том числе на заключение иных договоров, которые заемщик обязан заключить в связи с договором потребительского кредита (займа).

Указание Банка России от 02.07.2019 №5186-У «О порядке согласования Банком России промежуточного ликвидационного баланса негосударственного Пенсионного фонда» Зарегистрировано в Минюсте России 30.07.2019 №55446.

Установлена процедура согласования Банком России промежуточного ликвидационного баланса НПФ

Ликвидатор (председатель ликвидационной комиссии) НПФ должен представить на согласование в главное управление Банка России, на подведомственной территории которого находится фонд, утвержденный им промежуточный ликвидационный баланс фонда с приложением к нему документов, подтверждающих сведения, содержащиеся в нем, а также полномочия лица, утвердившего промежуточный ликвидационный баланс, одним из следующих способов по его выбору:

в форме электронного документа в порядке, предусмотренном Указанием Банка России от 03.11.2017 №4600-У;

на бумажном носителе путем направления заказного почтового отправления с уведомлением о вручении.

Предусмотрен порядок действий в случае непредставления или представления не в полном объеме подтверждающих документов, нарушения требований к оформлению промежуточного ликвидационного баланса или подтверждающих документов.

Решение о согласовании промежуточного ликвидационного баланса оформляется уведомлением.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования

.

«Положение о Комитете финансового надзора Банка России» от 02.08.2019 №КФН-2019 (утв. решением Совета директоров Банка России, протокол от 26.07.2019 №19)

Утверждено Положение о Комитете финансового надзора Банка России

Комитет является действующим на постоянной основе органом, через который Банк России осуществляет регулирующие, контрольные и надзорные функции в сфере финансовых рынков (за исключением банковской деятельности и деятельности бюро кредитных историй), установленные Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и иными федеральными законами.

Он состоит из руководителей Банка России, курирующих вопросы регулирования, контроля и надзора в сфере финансовых рынков, и руководителей структурных подразделений Банка России, участвующих в реализации функций по осуществлению регулирования, контроля и надзора в сфере финансовых рынков.

Комитет, в частности, принимает решения по вопросам:

выдачи (отказа в выдаче) лицензии биржи, лицензии торговой системы, лицензии на осуществление клиринговой деятельности, лицензии на осуществление репозитарной деятельности;

присвоения статуса (отказа в присвоении статуса) центрального депозитария, центрального контрагента;

аккредитации (отказа в аккредитации, прекращения действия аккредитации) организаций, осуществляющих функции оператора товарных поставок.

Основной формой работы Комитета являются заседания, в которых принимают участие с правом голоса председатель Комитета, его заместитель и члены Комитета.

Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Информация Банка России от 26.07.2019 «Банк России сохранил надбавки к коэффициентам риска в зависимости от значения ПДН»

Банком России приведены надбавки к коэффициентам риска в зависимости от показателя долговой нагрузки заемщика — физического лица по предоставленным с 1 октября 2019 кредитам

Надбавки установлены по ипотечным кредитам, кредитам на финансирование по договору долевого участия в строительстве, а также кредитам физическим лицам в иностранной валюте на уровне действующих надбавок.

В целях снижения закредитованности физлиц с 1 октября 2019 года кредитные организации в соответствии с положениями Указания Банка России от 31.08.2018 №4892-У обязаны рассчитывать показатель долговой нагрузки заемщика — физического лица при предоставлении кредита (займа) и применять надбавки к коэффициентам риска в зависимости от рассчитанного значения данного показателя.

Федеральный закон от 26.07.2019 №248-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»

Подписан Закон, направленный на повышение инвестиционной привлекательности паевых инвестиционных фондов

В частности:

снят запрет на доверительное управление имуществом ПИФа при его прекращении;

введена возможность получения текущего дохода по паям для владельцев паев любых ПИФов, а не только владельцев паев биржевого и закрытого ПИФов, как это было предусмотрено ранее;

обязанность регистрации Банком России правил доверительного управления ПИФ для квалифицированных инвесторов заменена на процедуру согласования указанных правил специализированным депозитарием;

предусмотрена возможность выдела имущества в натуре при погашении паев для квалифицированных инвесторов;

отменена обязательность аудита ПИФ;

предусмотрено право на получение текущего дохода по паям для владельцев паев любых ПИФ, а не только для владельцев паев биржевого и закрытого ПИФ, имеющих такое право в настоящее время.

Федеральный закон вступает в силу со дня его официального опубликования, за исключением положений, для которых установлены иные сроки их вступления в силу.

Федеральный закон от 26.07.2019 №249-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»

Выдача банковских гарантий исключена из перечня банковских операций

Законом, в том числе:

выдача банковских гарантий исключена из перечня банковских операций (в том числе из банковских операций ВЭБ.РФ), и отнесена к сделкам, которые кредитные организации могут совершать помимо банковских операций;

установлено, что ВЭБ.РФ вправе осуществлять полномочия единоличного исполнительного органа организаций ВЭБ.РФ и юридических лиц (за исключением кредитных организаций и НФО), являющихся хозяйственными обществами и признаваемых в соответствии с законодательством подконтрольными лицами организаций ВЭБ.РФ;

закреплено право ВЭБ.РФ в период до 31 декабря 2024 года осуществлять полномочия единоличного исполнительного органа организаций ВЭБ.РФ, являющихся некредитными финансовыми организациями;

внесены юридико-технические правки, связанные с порядком выдачи кредитным организациям лицензий на осуществление банковских операций с драгоценными металлами.

Федеральный закон вступает в силу со дня его официального опубликования, за исключением положений, для которых установлен иной срок вступления их в силу. Оговорено, что внесение изменений в уставы кредитных организаций и замена выданных им лицензий на осуществление банковских операций, в которых указана банковская операция по выдаче банковских гарантий, не требуются.

Поправки к проекту Федерального закона №518084-7 «О внесении изменений в статью 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в части либерализации мер ответственности за нарушение валютного законодательства Российской Федерации», внесенному Правительством Российской Федерации, принятому Государственной Думой в первом чтении 12 декабря 2018 года

Правительство РФ предложило снизить размеры штрафов за нарушения резидентами валютного законодательства РФ

Поправками к законопроекту предусматривается снижение административных штрафов за невыполнение резидентом в течение 30 календарных дней после окончания срока, установленного внешнеторговым контрактом, обязанности по получению денежных средств на свои банковские счета в уполномоченных банках в соответствии с условиями договора, а также за невыполнение резидентом обязанности по получению денежных средств на свои банковские счета в уполномоченных банках в соответствии с условиями договора займа, в установленный таким договором срок.

Также предлагается дифференцировать размеры штрафов за нарушения резидентами частей 4 и 5 статьи 15.25 КоАП РФ в случае нерепатриации ими денежных средств в российской и иностранной валюте.

Кроме того, устанавливается административная ответственность, в том числе за:

невыполнение резидентом, включенным в перечень профессиональных участников ВЭД, утвержденный в порядке, установленном Правительством РФ по согласованию с Банком России, в установленный срок обязанности по получению на свои банковские счета в уполномоченных банках валютной выручки, или обязанности по возврату в РФ денежных средств, уплаченных нерезидентам за не ввезенные в Россию товары, невыполненные работы, неоказанные услуги (повлечет предупреждение или наложение штрафа в размере от 3 до 5% суммы денежных средств, причитающихся резиденту от нерезидента, или от размера суммы денежных средств, не возвращенных в РФ, соответственно);

невыполнение в установленный срок резидентом обязанности по исполнению или прекращению обязательств по внешнеторговым контрактам, заключенным между резидентами и нерезидентами, на которые распространяются требования российского валютного законодательства и актов органов валютного регулирования и валютного контроля, способами, разрешенными законодательством РФ (повлечет наложение штрафа в размере от 5 до 30% размера суммы денежных средств, причитающихся резиденту от нерезидента).

Указание Банка России от 27.06.2019 №5178-У «О форме (формате), требованиях к содержанию, порядке и сроке направления лицами, указанными в пунктах 19 — 22 статьи 30 Федерального закона «О рынке ценных бумаг», эмитенту и в Банк России уведомлений, содержащих информацию, предусмотренную пунктами 19 — 22 статьи 30 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» Зарегистрировано в Минюсте России 18.07.2019 №55311.

Обновлены требования к порядку направления информации в соответствии с законодательством о рынке ценных бумаг в Банк России и эмитенту

Перечень лиц, обязанных направлять информацию, а также перечень представляемой информации закреплены в пунктах 19 — 22 статьи 30 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» (в частности, акционер эмитента, владеющий 5 или более процентами голосующих акций такого эмитента, обязан предоставить информацию о лице, которое его контролирует, либо о его отсутствии).

Предусмотрены формы уведомлений, требования к их содержанию и срок направления.

Указание вступает в силу с 1 января 2020 года, за исключением отдельных положений. Со дня вступления в силу Указания не применяется аналогичный Приказ ФСФР России от 04.10.2011 №11-44/пз-н.

Мобильное приложение

Android Apple