Институт Современного Банковского дела
+7 (495) 111-38-68
info@isbd.ru

Изменения законодательства


Указание Банка России от 26.11.2018 №4973-У «О порядке направления Банком России запросов и получения от организаций федеральной почтовой связи информации об осуществлении ими почтовых переводов денежных средств» Зарегистрировано в Минюсте России 04.02.2019 №53676.

Банк России обновил процедуру направления запросов и получения от организаций федеральной почтовой связи информации об осуществлении ими почтовых денежных переводов

Банк России направляет письменный запрос о предоставлении сводной информации в разрезе обособленных подразделений организаций федеральной почтовой связи о количестве и сумме почтовых переводов денежных средств и (или) об условиях оказания услуг почтового перевода денежных средств (в том числе о тарифах на услуги почтового перевода и сроках осуществления почтового перевода) с указанием периода запрашиваемой информации, формата ее предоставления и при необходимости адреса электронной почты для направления информации в электронном виде.

Организации федеральной почтовой связи не позднее 30 рабочих дней со дня получения запроса направляют в Банк России заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении или нарочным информацию об осуществлении почтовых переводов денежных средств.

Информация направляется на бумажном носителе и дополнительно на электронном носителе (компакт-диск, флеш-накопитель) и/или в электронном виде на адрес электронной почты, указанный в запросе Банка России.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования. Со дня вступления в силу настоящего Указания признано утратившим силу аналогичное Указание Банка России от 20.06.2012 №2837-У.

Проект Федерального закона «О внесении изменений в статьи 9 и 14 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»

В связи с введением системы «TaxFree» предлагается уточнить условия совершения валютных операций между резидентами и нерезидентами

Налоговым кодексом РФ предусмотрена возможность компенсации специализированными организациями, являющимися налоговыми резидентами РФ, иностранным гражданам сумм НДС при вывозе приобретенных ими в РФ товаров за пределы таможенной территории ЕАЭС. Соответствующие выплаты могут осуществляться как наличными денежными средствами в валюте РФ, так и путем зачисления на банковские карты.

В настоящее время, согласно общему правилу, валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются через банковские счета в уполномоченных банках.

Проектом предлагается внести изменение, предусматривающее возможность осуществлять без использования банковских счетов в уполномоченных банках расчеты с физическими лицами — нерезидентами в случае выплаты наличной валюты РФ в порядке компенсации сумм НДС.

Кроме того, дополнен перечень разрешенных валютных операций.

Так, согласно проекту юридические лица — резиденты могут осуществлять без использования банковских счетов в уполномоченных банках операции с наличной иностранной валютой при оплате и (или) возмещении расходов физических лиц, связанных со служебными командировками за пределы территории Российской Федерации, а также при погашении неизрасходованных авансов, выданных такими юридическими лицами — резидентами в связи со служебными командировками за пределы территории Российской Федерации.

Информационное письмо Банка России от 30.01.2019 №ИН-014-12/8 «Об осуществлении резидентами валютных операций с внутренними ценными бумагами»

Законодательство РФ разрешает валютные операции между резидентами, связанные с расчетами по итогам клиринга

Расчеты в иностранной валюте между резидентами, не являющимися уполномоченными банками, по договорам, предусматривающим передачу внутренних ценных бумаг, проводимые по итогам клиринга в соответствии с Федеральным законом «О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте», осуществляются без ограничений.

Валютные операции между уполномоченными банками, совершаемые ими от своего имени и за свой счет, по договорам, предусматривающим передачу внутренних ценных бумаг, с учетом положений части 2 статьи 9 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» и Указания Банка России от 28.04.2004 №1425-У «О порядке осуществления валютных операций по сделкам между уполномоченными банками» могут проводиться без ограничений, независимо от того, осуществляются ли расчеты в иностранной валюте за внутренние ценные бумаги по итогам клиринга в соответствии с Законом о клиринге или иным способом.

Информационное письмо Банка России от 30.01.2019 №ИН-06-28/9 «О государственной регистрации отчета об итогах выпуска акций акционерного пенсионного фонда, размещенных при его создании в результате преобразования в него некоммерческого пенсионного фонда или выделения с преобразованием»

Банк России разъяснил, какие сведения отражаются в отчете об итогах выпуска акций акционерного пенсионного фонда, размещенных при его создании в результате реорганизации НПФ

Сообщается, что в отчете об итогах выпуска акций акционерного пенсионного фонда, размещенных путем их распределения лицам, имеющим право на получение акций этого фонда, подлежащих размещению при его создании, рекомендовано отражать две фактические даты размещения акций — дату государственной регистрации акционерного пенсионного фонда и дату распределения акций, оставшихся неразмещенными на дату государственной регистрации акционерного пенсионного фонда.

Последнюю дату целесообразно определять в решении о порядке и условиях распределения таких акций, принимаемом советом директоров (наблюдательным советом) акционерного пенсионного фонда, не ранее семи и не позднее тридцати дней с даты раскрытия этим фондом информации о принятом советом директоров (наблюдательным советом) фонда решении о порядке и условиях распределения оставшихся неразмещенными акций.

В представляемые документы рекомендуется включать помимо сведений о физических лицах, которые прямо или косвенно контролируют юридических лиц, включенных в список лиц, которым подлежали распределению акции акционерного пенсионного фонда, остававшиеся не размещенными на дату государственной регистрации акционерного пенсионного фонда, сведения о каждом лице, которому размещены акции созданного акционерного пенсионного фонда (при условии соблюдения требований Федерального закона «О персональных данных»).

Для государственной регистрации отчета об итогах выпуска акций акционерного пенсионного фонда, размещенных при его создании в форме преобразования в него некоммерческого пенсионного фонда или в форме выделения с преобразованием, представляются документы, предусмотренные частью 3 статьи 14 Федерального закона от 28.12.2013 №410-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О негосударственных пенсионных фондах» и отдельные законодательные акты Российской Федерации», а также пунктами 8.10, 8.11 Положения Банка России от 11.08.2014 №428-П.

Информационное письмо Банка России от 31.01.2019 №ИН-016-41/10 «Об особенностях применения нормативных актов Банка России»

Банк России обновил свои рекомендации, касающиеся оценки финансового положения кредитной организации в связи с введением мер ограничительного характера

Рекомендации касаются оценки кредитного риска в целях формирования резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности (Положение Банка России 28.06.2017 №590-П), а также формирования резервов на возможные потери (Положение Банка России от 23.10.2017 №611-П).

Сообщается, что в случаях, когда в отношении юрлиц — заемщиков (контрагентов) кредитных организаций введены меры ограничительного характера, уполномоченным органом управления может быть принято решение о неухудшении оценки их финансового положения и (или) качества обслуживания долга и (или) категории качества обеспечения и (или) категории качества ссуд, прочих активов и условных обязательств кредитного характера, осуществленной на последнюю отчетную дату, предшествующую дате введения мер ограничительного характера.

Информацию о принятых решениях и обоснование решений рекомендовано направлять в Банк России (структурное подразделение Банка России) в порядке, установленном пунктом 3.10 Положения Банка России №590-П, одновременно с формами отчетности 0409115 «Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)» и 0409155 «Сведения об условных обязательствах кредитного характера и производных финансовых инструментах».

Со дня опубликования настоящего информационного письма Банка России не применяется письмо Банка России от 12 октября 2018 года №ИН-016-41/66 «Об особенностях применения нормативных актов Банка России».

Проект Федерального закона «О внесении изменений в Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле»

Правительство РФ предлагает расширить доступ российских экспортеров к продуктам экспортного страхования

К числу разрешенных валютных операций планируется отнести операции по уплате юридическими лицами-резидентами страховым организациям-резидентам страховых премий по договорам страхования рисков неисполнения нерезидентами обязательств по внешнеторговым договорам, заключенным между юридическими лицами — резидентами и нерезидентами, а также операции по выплате юридическим лицам — резидентам страховыми организациями — резидентами страховых возмещений по договорам страхования рисков неисполнения нерезидентами обязательств по указанным внешнеторговым договорам.

Предусматривается признание резидента исполнившим обязанность по репатриации валютной выручки в случае, если он обеспечил получение на свои банковские счета, открытые в уполномоченных банках, от страховой организации — резидента страхового возмещения в валюте по договору страхования рисков неисполнения нерезидентом обязательства по перечислению на банковский счет такого резидента в уполномоченном банке валюты, причитающейся в соответствии с условиями заключенного им с нерезидентом внешнеторгового договора, или на банковский счет, открытый в уполномоченном банке резиденту, являющемуся выгодоприобретателем по такому договору страхования, при наступлении страхового случая, при условии, что сумма страхового возмещения равна или превышает сумму неисполненных обязательств нерезидента по указанному внешнеторговому договору.

Проектом также дополняется перечень документов, которые могут запрашивать агенты валютного контроля у резидентов и нерезидентов в связи с предлагаемыми изменениями.

Информация Банка России «О применении установленных главой 10 Положения Банка России от 28.12.2017 №626-П требований к финансовому положению лиц, имеющих право распоряжаться более 10 процентами акций (долей) некредитной финансовой организации»

Банк России напомнил о сроках представления документов для оценки финансового положения лиц, имеющих право распоряжаться более 10 процентов акций НФО

В соответствии с Федеральным законом от 29.07.2017 №281-ФЗ, вступившим в силу с 28 января 2018 года, лицом, имеющим право распоряжаться более 10 процентами акций (долей) некредитной финансовой организации, не может являться лицо, не соответствующее требованиям к финансовому положению, устанавливаемым Банком России.

После вступления в силу этого Закона финансовое положение юридических лиц, имеющих право распоряжаться более 10 процентами акций (долей) НФО, должно соответствовать требованиям, установленным пунктом 10.2 Положения Банка России от 28.12.2017 №626-П.

Юридические лица, имеющие право распоряжаться более 10 процентами акций (долей) НФО, должны представить в Департамент допуска и прекращения деятельности финансовых организаций Банка России документы, предусмотренные пунктом 10.3 Положения Банка России №626-П, для оценки их финансового положения за 2018 год и в дальнейшем представлять такие документы на ежегодной основе.

Для оценки соответствия финансового положения физического лица, имеющего право распоряжаться более 10 процентами акций (долей) НФО, такое лицо должно ежегодно не позднее 30 января представлять в указанный Департамент составленное им самостоятельно подтверждение отсутствия в отношении него производства по делу о банкротстве или факта признания его банкротом в порядке, установленном Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)» или личным законом иностранного физического лица.

Проект Федерального закона «О внесении изменений в статьи 12 и 19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» (в части расширения перечней случаев признания взаимозачетов встречных обязательств с нерезидентами за международные перевозки и связанные с ними услуги, а также разрешенных валютных операций для транспортных организаций, связанных с зачислением денежных средств на их счета в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации)»

Правительство РФ предлагает расширить перечень разрешенных валютных операций для транспортных организаций, связанных с зачислением денежных средств на их счета в банках за рубежом

Предусматривается, что на счета (во вклады) резидентов, открытые в банках за пределами территории РФ, могут быть зачислены денежные средства, выплачиваемые в порядке возврата за возвращаемые резидентом нерезиденту ранее купленные им у такого нерезидента товары, возврата залогов по аренде помещения, возврата аванса нерезидентом резиденту, полученные нерезидентом от такого резидента по договору продажи транспортных средств и иного имущества представительства или филиала юридического лица — резидента.

Резиденты вправе не зачислять на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранную валюту или валюту РФ при проведении зачета встречных требований по обязательствам между транспортными организациями — резидентами и нерезидентами в случае если расчеты между ними осуществляются в соответствии с правилами или документами, принятыми в рамках международных организаций в области международных перевозок, устанавливающими порядок проведения взаиморасчетов за международные перевозки и связанные с ними услуги.

Также устанавливается, что резиденты вправе не зачислять на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранную валюту или валюту РФ при проведении зачета авансовых платежей, оплаченных резидентом нерезиденту в рамках одного договора (соглашения), заключенного между транспортной организацией-резидентом и нерезидентом, оказывающим за пределами территории РФ услуги такой транспортной организации-резиденту при международных перевозках железнодорожным транспортом, в счет оплаты другого договора (соглашения), заключенного между такой транспортной организацией-резидентом и таким нерезидентом

«Рекомендации о порядке информирования банками вкладчиков по вопросам страхования вкладов» (утв. решением Правления ГК «Агентство по страхованию вкладов» от 24.12.2018, протокол №146, раздел 9)

Обновлены рекомендации банкам — участникам системы страхования вкладов по информированию клиентов по вопросам страхования

Рекомендации включают в себя, в частности:

— перечень материалов, касающихся страхования вкладов, размещаемых банками в доступных для вкладчиков помещениях;

— перечень уведомлений вкладчиков по вопросам, связанным со страхованием вкладов;

— порядок осуществления непосредственного информирования вкладчиков по вопросам, связанным со страхованием вкладов.

Указание Банка России от 27.12.2018 №5046-У «О Перечне должностей служащих Банка России, при приеме на которые граждане и при замещении которых служащие Банка России обязаны представлять сведения о своих доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, а также о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера своих супруги (супруга) и несовершеннолетних детей» Зарегистрировано в Минюсте России 18.01.2019 №53417.

Обновлен перечень должностей служащих Банка России, при замещении которых необходимо представлять сведения о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, в том числе супругов и несовершеннолетних детей

Перечень включает в себя должности служащих Банка России в Центральном аппарате, в территориальных учреждениях, в оздоровительных и других подразделениях.

Требования настоящего Указания распространяются на должности служащих Банка России с двойным наименованием из числа должностей, указанных в перечне.

Настоящее Указание вступает в силу со дня его официального опубликования.

Со дня его вступления в силу признается утратившим силу Указание Банка России от 28 ноября 2017 года №4627-У, которым был утвержден ранее применявшийся перечень.

Указание Банка России от 05.12.2018 №5006-У «О порядке и сроках принятия Банком России решения о прекращении статуса центрального контрагента» Зарегистрировано в Минюсте России 28.12.2018 №53219.

Определен порядок прекращения Банком России статуса центрального контрагента

Установлено, что в случае выявления Банком России оснований для прекращения статуса центрального контрагента, предусмотренных частью 2 статьи 273 Федерального закона от 7 февраля 2011 года №7-ФЗ «О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте» уполномоченное структурное подразделение должно подготовить и направить на рассмотрение Комитета финансового надзора Банка России соответствующее мотивированное заключение, приложив к нему подтверждающие документы.

По результатам рассмотрения заключения и прилагаемых к нему документов Комитет финансового надзора Банка России должен принять одно из следующих решений:

о прекращении статуса центрального контрагента — в случае согласия с выводами, содержащимися в заключении, и при отсутствии у центрального контрагента обязательств перед участниками клиринга, связанных с осуществлением функций центрального контрагента;

о сохранении статуса центрального контрагента — в случае несогласия с выводами, содержащимися в заключении, и (или) при наличии у центрального контрагента обязательств перед участниками клиринга, связанных с осуществлением функций центрального контрагента.

В случае принятия решения о прекращении статуса центрального контрагента Банк России должен осуществить следующие действия:

направить центральному контрагенту уведомление о принятии в отношении него решения о прекращении статуса центрального контрагента в форме электронного документа с указанием основания для его принятия в порядке, предусмотренном Указанием Банка России от 3 ноября 2017 года №4600-У;

опубликовать на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» информацию о принятии решения о прекращении статуса центрального контрагента с указанием даты его принятия и основания для прекращения статуса центрального контрагента.

Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Указание Банка России от 29.10.2018 №4952-У «О методике оценки экономического положения центрального контрагента» Зарегистрировано в Минюсте России 17.01.2019 №53408.

Оценка экономического положения центрального контрагента будет осуществляться путем его отнесения к одной из классификационных групп

Оценка экономического положения центрального контрагента осуществляется Департаментом финансовой стабильности Банка России путем его отнесения к одной из четырех классификационных групп, учитывающих в том числе значения норматива достаточности собственных средств (капитала), состояние активов и доходности, факты нарушения обязательных резервных требований, прозрачность структуры собственности и др.

При оценке экономического положения учитывается в числе прочего наличие оснований для прекращения и утраты статуса центрального контрагента для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) и др.

Оценка экономического положения производится не реже одного раза в квартал по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Постановление Правительства РФ от 19.01.2019 №11 «О внесении изменения в Постановление Правительства Российской Федерации от 18 октября 2014 г. №1072»

До 33 млрд руб. увеличена стоимость активов кредитных организаций, при превышении которой требуется получение предварительного согласия антимонопольного органа на совершение сделок

Перечень сделок, иных действий в отношении финансовых организаций, на совершение которых требуется получение предварительного согласия антимонопольного органа, предусмотрен статьями 27 и 29 Федерального закона от 26.07.2006 №135-ФЗ «О защите конкуренции».

Пороговые значения величин активов финансовых организаций, при превышении которых требуется получение предварительного согласия антимонопольного органа, ежегодно пересматриваются уполномоченными органами в соответствии с данными о темпах роста совокупной стоимости активов за истекший год.

По данным Банка России, прирост совокупной стоимости активов кредитных организаций составил 6,1%. В связи с этим пороговая величина стоимости активов кредитных организаций увеличена с 31 млрд руб. до 33 млрд руб.

Письмо Банк России от 14.01.2019 №55-1-3-3/31 «Об информировании профессиональных участников рынка ценных бумаг о целесообразности определения порядка прекращения обязательств по договорам в отношении иностранных ценных бумаг»

Банк России просит депозитариев указывать в договорах с клиентами порядок прекращения обязательств в отношении иностранных ценных бумаг

В целях минимизации риска неисполнения установленной Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» обязанности по возврату клиентам имущества в части невостребованных депонентами иностранных ценных бумаг в связи с прекращением осуществления профессиональными участниками рынка ценных бумаг лицензируемой деятельности Банк России просит проинформировать профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся членами ПАРТАД, осуществляющих депозитарную деятельность, о возможности заблаговременно предусмотреть в договорах с клиентами/вышестоящими учетными институтами, в том числе иностранными организациями, открывшими организации счет лица, действующего в интересах других лиц, порядок прекращения обязательств по указанным договорам в отношении иностранных ценных бумаг.

Информация Банка России «Вопросы и ответы по отчетности субъектов рынка коллективных инвестиций в формате XBRL»

Банк России разъяснил порядок расчета показателей доли в отчете по форме 0420514

Речь идет о расшифровках обязательств в Таблицах 5.1, 5.2 и 5.3 отчета по форме 0420514 «Расчет собственных средств управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов»

В указанных таблицах расшифровок отчета отражаются только обязательства, величина которых составляет 1 и более процента от общей суммы обязательств.

Отмечено, например, что в Таблице 5.3 итоговое долевое значение, отраженное по аналитическому признаку «Итого» показателя «Иные обязательства — доля от общей величины обязательств, в процентах» (строка 208), рассчитывается как результат деления суммы всех обязательств, отраженных в Таблице 5.3, величина которых составляет 1 и более процента от общей суммы обязательств, на общую сумму всех обязательств, выраженный в процентах.

Мобильное приложение

Android Apple