Институт Современного Банковского дела
+7 (495) 111-38-68
info@isbd.ru

Изменения законодательства


Указание Банка России от 22.07.2019 №5215-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчеты сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива» Зарегистрировано в Минюсте России 19.09.2019 №55966.

Отчеты сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива будут представляться в Банк России по новым формам

Обновлены формы, сроки и порядок составления и представления документов, содержащих отчеты о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива (СКПК) и о персональном составе руководящих органов СКПК. Также предусмотрен порядок представления бухгалтерской (финансовой) отчетности.

Отчет о деятельности СКПК должен быть представлен в срок не позднее 23 рабочих дней по окончании отчетного периода, а отчет о персональном составе руководящих органов — не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного года или со дня изменения состава руководящих органов СКПК.

СКПК, объединение СКПК и СРО в сфере финансового рынка, объединяющая СКПК, должны представлять указанную отчетность в электронной форме в соответствии с требованиями Указания Банка России от 03.11.2017 №4600-У.

Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и вступает в силу с 1 января 2020 года. Со дня его вступления в силу признано утратившим силу аналогичное Указание Банка России от 09.10.2015 №3816-У.

«Методические рекомендации о повышении внимания кредитных организаций к операциям с векселями» (утв. Банком России 16.09.2019 №26-МР)

Банк России рекомендует кредитным организациям воздержаться от выдачи векселей при наличии подозрений, что они могут быть использованы в схемах по «обналичке» денег

Регулятор отмечает значительное количество случаев использования недобросовестными участниками финансового рынка векселей, выданных кредитными организациями, в качестве инструмента для совершения операций, действительными целями которых является ОД/ФТ.

При этом действующее «антиотмывочное» законодательство непосредственно не определяет случаи, когда кредитная организация вправе отказаться от платежа по векселю, соответствующему требованиям вексельного законодательства.

Отсутствие централизованной системы учета выдачи векселей, а также централизованной системы учета перехода прав на них позволяет отнести их к высокорисковым ценным бумагам, которые могут использоваться в целях ОД/ФТ.

Информационное письмо Банка России от 20.09.2019 №ИН-01-12/70 «Об отмене письма Банка России от 17.01.2013 №2-Т»

Банк России отменил письмо от 17 января 2013 года № 2-Т «О применении части 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях»

Настоящим письмом, в частности, разъяснялся порядок квалификации деяния, совершенного кредитной организацией (должностным лицом кредитной организации, сотрудником кредитной организации, указанным в примечании 2 к статье 15.27 КоАП РФ) в случае представления вместо ранее направленных сведений в уполномоченный орган достоверных сведений, соответствующих фактическим данным об операции (сделке), подтвержденным имеющимися в кредитной организации документами, до возбуждения дела об административном правонарушении, но с нарушением установленного Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» срока.

Проект Федерального закона №753653-7 «О внесении изменений в статьи 9 и 14 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» в части установления дополнительных разрешенных случаев совершения резидентами валютных операций с наличной иностранной валютой и наличной валютой Российской Федерации» (ред., принятая ГД ФС РФ в I чтении 24.09.2019)

Отдельные категории граждан могут получить возможность осуществлять расчеты при валютных операциях, минуя счета в уполномоченных банках

Законопроектом в том числе устанавливается, что:

юрлица-резиденты могут осуществлять без использования банковских счетов в уполномоченных банках выплаты наличной валюты РФ физическим лицам — нерезидентам в порядке компенсации суммы НДС в соответствии со статьей 169.1 НК РФ, а также операции с наличной иностранной валютой при оплате или возмещении расходов физических лиц, связанных со служебными командировками за пределы территории РФ, или при погашении неизрасходованных авансов, выданных юридическими лицами — резидентами в связи с такими служебными командировками;

без использования счетов в уполномоченных банках возможно получение физлицами-резидентами наличной иностранной валюты при оплате (возмещении) им юрлицами-резидентами указанных выше командировочных расходов, а также погашение такими физлицами-резидентами юрлицам-резидентам неизрасходованных авансов;

резиденты, являющиеся участниками бюджетного процесса на федеральном уровне (ФГБУ, ФГАУ, ФГУП), лицевые счета которым открыты в Казначействе России, смогут осуществлять операции, связанные с внесением (получением) наличной иностранной валюты на счета (со счетов) указанного федерального органа исполнительной власти, открытые (открытых) в уполномоченных банках.

Предусматривается вступление в силу соответствующего федерального закона со дня его официального опубликования, за исключением нормы, упрощающей операции юрлиц-резидентов с наличной иностранной валютой при оплате (возмещении) командировочных расходов и при погашении неизрасходованных авансов, которая вступит в силу по истечении 180 дней со дня официального опубликования закона.

Указание Банка России от 06.06.2019 №5165-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 3 декабря 2015 года №510-П «О порядке расчета норматива краткосрочной ликвидности («Базель III») системно значимыми кредитными организациями» Зарегистрировано в Минюсте России 02.09.2019 №55801.

Расширен состав высоколиквидных активов в целях расчета норматива краткосрочной ликвидности («Базель III»)

Скорректирован состав высоколиквидных активов первого уровня, принимаемых в расчет норматива Н26, а также установлены условия включения в расчет некоторых активов (средств на депозитных счетах с учетом требований по получению начисленных (накопленных) процентов с оставшимся сроком до погашения более одного календарного дня и сумм обязательных резервов (их части)).

Данное дополнение позволят расширить возможности по соблюдению системно значимыми кредитными организациями норматива без использования кредитных линий Банка России.

Указание Банка России от 06.06.2019 №5164-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 30 мая 2014 года №421-П «О порядке расчета показателя краткосрочной ликвидности («Базель III»)» Зарегистрировано в Минюсте России 02.09.2019 №55800.

Скорректирован порядок расчета показателя краткосрочной ликвидности

Уточнены критерии ценных бумаг для их включения в расчет высоколиквидных активов (ВЛА).

Предусмотрена возможность включения в состав ВЛА первого уровня при определенных условиях средств на депозитных счетах и счетах по учету обязательных резервов в центральных банках иностранных государств.

Уточнения коснулись также порядка расчета ожидаемого оттока денежных средств, в части средств физических лиц, классификации привлеченных средств субъектов малого бизнеса, включения средств от связанных с банком лиц.

Внесен ряд изменений в порядок включения в расчет ПКЛ потоков по производным финансовым инструментам.

Положение Банка России от 18.08.2019 №690-П «О порядке передачи банками в таможенные органы, а также таможенными органами в банки электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью, и информации в электронном виде, предусмотренных статьей 61 Федерального закона от 3 августа 2018 года №289-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» Зарегистрировано в Минюсте России 12.09.2019 №55905.

Установлен порядок обмена между банком и таможенными органами архивными файлами и сообщениями о выданных и принятых банковских гарантиях

Речь идет о порядке передачи банками в таможенные органы подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью банковских гарантий в виде электронных документов, сведений о выдаче банковских гарантий в виде документа на бумажном носителе и порядке передачи таможенными органами в банки информации в электронном виде о приеме банковской гарантии, об отказе в приеме банковской гарантии, об отказе таможенного органа от своих прав по банковской гарантии.

Приводится график обмена архивными файлами и сообщениями.

Положение вступает в силу по истечении 30 дней после дня его официального опубликования.

Указание Банка России от 27.08.2019 №5239-У «О внесении изменения в пункт 2.4 Указания Банка России от 21 августа 2017 года №4501-У «О требованиях к организации профессиональным участником рынка ценных бумаг системы управления рисками, связанными с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и с осуществлением операций с собственным имуществом, в зависимости от вида деятельности и характера совершаемых операций» Зарегистрировано в Минюсте России 20.09.2019 №55988.

Актуализированы нормативные требования по обеспечению проведения стресс-тестирования рисков брокеров

Уточнено, что профессиональный участник РЦБ должен обеспечить проведение стресс-тестирования рисков брокеров при совершении сделок за счет клиентов, в договорах о брокерском обслуживании которых предусмотрена в том числе возможность возникновения непокрытых позиций, определенных пунктами 4 и 6 Указания Банка России от 08.10.2018 №4928-У.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Информация Банка России «Результаты рассмотрения предложений кредитных организаций по отмене/сокращению форм отчетности и иной информации, представляемой в Банк России банками с базовой лицензией»

Банком России были рассмотрены предложения банков с базовой лицензией по отмене/сокращению форм отчетности и иной информации

Банк России, в частности, согласился:

с предложениями о сокращении количества заемщиков, информация о которых приводится в форме 0409118, исключив заемщиков ББЛ, размер ссуд которых незначителен и составляет менее 1,5% от собственных средств (капитала) банка;

не расширять форму отчетности 0409711 «Отчет по ценным бумагам», отметив, что в настоящее время проводится работа по пересмотру показателей, включенных в нее. В дальнейшем форма будет переработана и предложения кредитных организаций по ее совершенствованию, по возможности, будут учтены.

Информация Банка России «Состав и структура информации и электронных документов, предусмотренных Положением Банка России от 18.08.2019 №690-П «О порядке передачи банками в таможенные органы, а также таможенными органами в банки электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью, и информации в электронном виде, предусмотренных статьей 61 Федерального закона от 3 августа 2018 года №289-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (описание форматов «Банковские гарантии») (версия от 23.09.2019)»

Банком России приведены состав и структура информации и электронных документов, которыми обмениваются банки и таможенные органы в связи с выдачей банковских гарантий

Порядок передачи электронных документов и информации установлен Положением Банка России от 18.08.2019 №690-П. В настоящей информации приводится описание форматов «Банковские гарантии», версия от 23.09.2019.

Информационное сообщение Банка России от 27.09.2019 «Совет директоров Банка России принял решение об определении максимального размера процентной ставки по займам, предоставляемым кредитными потребительскими кооперативами, сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами физическим лицам в целях, не связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности, и обязательства заемщиков по которым обеспечены ипотекой»

С 1 октября 2019 года Банком России определены максимальные размеры процентных ставок по займам физическим лицам, обязательства по которым обеспечены ипотекой

Так, по займам, предоставляемым кредитными потребительскими кооперативами и сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами физическим лицам в целях, не связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности, и обязательства заемщиков по которым обеспечены ипотекой, максимальный размер процентной ставки составляет 17% годовых.

Настоящее решение применяется с 1 октября 2019 года.

«Стандарт Банка России «Финансовые сообщения в НПС. Правила обмена данными в национальной платежной системе» СТО БР НПС-1.4-2019″

30 сентября 2019 года вводится в действие Стандарт Банка России СТО БР НПС-1.4-2019 «Финансовые сообщения в НПС. Правила обмена данными в национальной платежной системе»

Стандарт содержит рекомендации по реализации обмена данными в соответствии со стандартом ISO 20022 «Финансовые услуги — Универсальная схема сообщений для финансовой отрасли» (Financial services — Universal financial industry message scheme) при переводе денежных средств в национальной платежной системе.

Стандарт рекомендован к использованию разработчиками информационного и программного обеспечения, информационных систем при организации информационного взаимодействия между банками и их клиентами — юридическими лицами.

Положения настоящего Стандарта применяются на добровольной основе, если только в отношении конкретных положений обязательность их применения не установлена нормативными актами Банка России или условиями договоров.

Информация Банка России «Формирование и представление в Банк России пакета нерегулярной отчетности по запросу в формате XBRL»

Разъяснены особенности формирования профессиональными участниками рынка ценных бумаг отчетности по нерегулярным формам при поступлении запроса Банка России

Сообщается, в частности, что при поступлении запроса о представлении отчетных данных в период с 02.09.2019 по 31.12.2019 (дата поступления запроса) возможно формировать пакет отчетности на основании требований Указания Банка России от 04.04.2019 №5117-У (далее — Указание), согласно версии таксономии 3.1 в составе нерегулярной точки входа независимо от периода, за который запрашивается информация (запрашиваемая информация относится к периоду ранее 02.09.2019).

Для целей технического соответствия отчетной даты и периода действия версии таксономии 3.1, в случае, если дата/период, на которую/за который запрашивается информация ранее 02.09.2019, при формировании отчета в качестве отчетной даты (контекстная информация) следует указывать дату получения запроса. При этом показатели нерегулярных форм отчетности, характеризующие дату/период (при наличии), заполняются в соответствии с требованиями Указания.

Также приведен алгоритм представления отчетных данных в ответ на запрос/предписание.

Указание Банка России от 23.08.2019 №5236-У «О перечне обязательных для разработки саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка, объединяющими сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы, базовых стандартов и требованиях к их содержанию, а также о перечне операций (содержании видов деятельности) сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов на финансовом рынке, подлежащих стандартизации» Зарегистрировано в Минюсте России 13.09.2019 №55914.

Установлены базовые стандарты, обязательные для разработки саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка, объединяющими сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы

Базовыми являются следующие стандарты:

по управлению рисками;

корпоративного управления;

защиты прав и интересов физических и юридических лиц — получателей финансовых услуг, оказываемых членами СРО кредитных кооперативов;

совершения операций на финансовом рынке.

Определены требования к содержанию каждого из указанных стандартов.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Указание Банка России от 18.06.2019 №5175-У «Об информации, подлежащей раскрытию негосударственным пенсионным фондом, а также о порядке и сроках ее раскрытия» Зарегистрировано в Минюсте России 12.09.2019 №55903.

Установлен перечень информации, подлежащей раскрытию негосударственным пенсионным фондом

Такой информацией является:

устав фонда;

сведения об органах управления, членах совета директоров (наблюдательного совета) фонда, должностных лицах и работниках фонда;

номер телефона фонда;

сведения об инвестировании средств пенсионных накоплений фонда и размещении средств пенсионных резервов.

Установлены порядок и сроки раскрытия информации.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования, за исключением отдельных положений, вступающих в силу с 1 июля 2021 года.

Мобильное приложение

Android Apple