Институт Современного Банковского дела
+7 (495) 111-38-68
info@isbd.ru

Изменения законодательства


Указание Банка России от 02.06.2016 №4033-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 12 ноября 2009 года №2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»

Изменение периодичности составления и представления отчетности по форме 0409345 «Данные о ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств физических лиц, размещенных во вклады» с квартальной на месячную направлено на усиление контроля в части учета обязательств кредитных организаций перед вкладчиками — физическими лицами.

В новой редакции изложены некоторые формы отчетов и скорректирован порядок их составления и представления, в том числе:

Форма 0409123 «Расчет собственных средств (капитала) (Базель III)»;

Форма 0409250 «Сведения об операциях с использованием платежных карт и инфраструктуре, предназначенной для совершения с использованием и без использования платежных карт…»;

Форма 0409402 «Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за выполнение работ, оказание услуг, передачу информации, результатов интеллектуальной деятельности, операции неторгового характера…».

Дополнена новыми строками форма отчетности 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации», а также внесены иные изменения и уточнения.

В настоящее время документ находится на регистрации в Минюсте России. Следует учитывать, что при регистрации текст документа может быть изменен.

 

Указание Банка России от 15.04.2016 №3997-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 18 февраля 2014 года №415-П «О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц — учредителей (участников) кредитной организации и юридических лиц, совершающих сделки, направленные на приобретение акций (долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации»

Из сферы регулирования Положения, утвержденного Банком России 18.02.2014 №415-П, исключены случаи приобретения госкорпорацией «Агентство по страхованию вкладов» акций (долей) банков — участников системы страхования вкладов физических лиц.

Уточнен перечень случаев, при которых оценка финансового положения юридического лица не проводится (внесено дополнение, касающееся увеличения уставного капитала в результате мены или конвертации требований кредиторов по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), на обыкновенные акции (доли) кредитной организации, в случаях установленных частью 6 статьи 25.1 Федерального закона «О банках банковской деятельности»).

 

Указание Банка России от 15.04.2016 №3998-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 25 октября 2013 года № 408-П «О порядке оценки соответствия квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации лиц, указанных в статье 11.1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» и статье 60 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», и порядке ведения базы данных, предусмотренной статьей 75 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»

Из сферы действия Положения исключены случаи приобретения госкорпорацией «Агентство по страхованию вкладов» акций (долей) банков — участников системы страхования вкладов физлиц.

Установлены особенности проведения оценки деловой репутации лиц, получивших акции (доли) кредитной организации в результате осуществления мены или конвертации требований кредиторов по субординированным инструментам, лиц, осуществляющих контроль в отношении таких акционеров (участников) кредитной организации, а также единоличного исполнительного органа.

 

Указание Банка России от 13.04.2016 N 3994-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 сентября 2010 года N 136-И «О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц»

Цель внесения поправок — совершенствование учета операций физических лиц (резидентов и нерезидентов) по переводу денежных средств в иностранной валюте без открытия банковских счетов на территории РФ.

Внесенными дополнениями установлен более подробный перечень таких операций с присвоением им кодов.

Скорректированы правила заполнения Реестра операций с наличной валютой и чеками.

Проект Указания Банка России «О внесении изменений в Указание Банка России от 14 сентября 2011 года №2693-У «О порядке осуществления контроля операторами по переводу денежных средств, являющимися кредитными организациями, за деятельностью банковских платежных агентов»

Операторов по переводу денежных средств могут обязать проводить внеплановые проверки деятельности банковских платежных агентов
Согласно подготовленному проекту такие проверки должны проводиться в целях осуществления контроля за соблюдением банковскими платежными агентами требований законодательства в сфере ПОД/ФТ при наличии информации об осуществлении ими операций, имеющих запутанный или необычный характер, свидетельствующий об отсутствии очевидного экономического смысла или очевидной законной цели.
Также в целях усиления контроля за деятельностью банковских платежных агентов предлагается предусмотреть возможность получения от них информации об открытых специальных банковских счетах, выписок по ним, и необходимых для осуществления контроля первичных учетных документов.
Проектом закрепляется также возможность проведения:
оценки знаний уполномоченных сотрудников банковских платежных агентов в части требований законодательства РФ к деятельности банковских платежных агентов (субагентов);
оценки выполнения банковскими платежными агентами процедур в рамках осуществляемой ими деятельности в соответствии с методиками, определяемыми операторами по переводу денежных средств в своих внутренних документах

Указание Банка России от 23.03.2016 №3983-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 9 октября 2015 года №3816-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива и отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива» Зарегистрировано в Минюсте России 28.04.2016 №41956.

Уточнен порядок представления в Банк России отчетности сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов
Так, в частности:
скорректированы требования к формированию отчета о деятельности сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов (СКПК), численность которых составляет не более 200 членов и ассоциированных членов;
установлено, что к отчету о деятельности СКПК за календарный год (представляемому не позднее 115 календарных дней по окончании отчетного периода) должна прилагаться годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность

Информация Банка России Об отчетности микрофинансовой деятельности

Уточнен порядок представления отчетности микрофинансовыми организациями
С 10 апреля 2016 года вступило в силу Указание Банка России от 11.03.2016 №3979-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации» (далее — Указание №3979-У), подготовленное взамен Указаний Банка России от 17 мая 2014 года №3263-У «О формах и сроках представления в Банк России документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации» (далее — Указание №3263-У) и от 5 августа 2014 года №3358-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 17 мая 2014 года №3263-У «О формах и сроках представления в Банк России документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации».
Сообщается, что в связи с тем, что Указание №3979-У вступило в силу в период сдачи отчетности за I квартал 2016 года, МФО представляют отчетность в Банк России по данному указанию начиная с отчетности за полугодие 2016 года. Отчетность МФО, представляемая в Банк России за I квартал 2016 года, составляется по формам, установленным Указанием №3263-У.

Информация Банка России «О включении ценных бумаг в Ломбардный список Банка России»

В Ломбардный список Банка России включены новые ценные бумаги
Такими бумагами, в частности, являются:
облигации Акционерного общества «Агентство по ипотечному жилищному кредитованию», имеющие государственный регистрационный номер выпуска 4-31-00739-A;
биржевые облигации Акционерного общества «Холдинговая компания «МЕТАЛЛОИНВЕСТ», имеющие идентификационный номер выпуска 4B02-02-25642-H;
биржевые облигации открытого акционерного общества «Российские железные дороги», имеющие идентификационный номер выпуска 4B02-07-65045-D;
биржевые облигации Публичного акционерного общества «Газпром нефть», имеющие идентификационные номера выпусков 4B02-02-00146-A, 4B02-07-00146-A;
облигации Публичного акционерного общества «СИБУР Холдинг», имеющие государственный регистрационный номер выпуска 4-10-65134-D.

Информация Банка России «О процентных ставках по специализированным инструментам рефинансирования Банка России»

29 апреля 2016 года Банком России принято решение сохранить на неизменном уровне процентные ставки по специализированным инструментам рефинансирования
В результате процентные ставки по следующим инструментам:
кредитам, обеспеченным залогом прав требования по кредитам на финансирование инвестиционных проектов;
кредитам, обеспеченным залогом облигаций, размещенных в целях финансирования инвестиционных проектов и включенных в Ломбардный список Банка России;
кредитам, обеспеченным залогом прав требования по кредитным договорам, обеспеченным договорами страхования ОАО «Российское агентство по страхованию экспортных кредитов и инвестиций» (ОАО «ЭКСАР»);
кредитам, обеспеченным залогом прав требования по кредитам, предоставленным лизинговым компаниям,
установлены на уровне 9,00% годовых.
Процентные ставки по следующим инструментам:
кредитам, обеспеченным залогом прав требования по кредитным договорам, заключенным АО «МСП Банк» с кредитными организациями или микрофинансовыми организациями, имеющими целевой характер, связанный с кредитованием субъектов малого и среднего предпринимательства;
кредитам, обеспеченным поручительствами АО «Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства»,
установлены на уровне 6,50% годовых.
Процентная ставка по кредитам Банка России, обеспеченным закладными, выданными в рамках программы «Военная ипотека», сохранена на уровне 10,75% годовых.

Указание Банка России от 13.04.2016 №3995-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 15 июня 2015 года №3680-У «О требованиях к порядку и форме предоставления иностранными организациями, действующими в интересах других лиц, информации о владельцах ценных бумаг и об иных лицах, осуществляющих права по ценным бумагам, а также о количестве ценных бумаг, которыми владеют такие лица» Зарегистрировано в Минюсте России 26.04.2016 №41934

Уточнен перечень информации о владельцах депозитарных ценных бумаг
Для осуществления лицом, которому открыт счет депо депозитарных программ, права на участие в общем собрании акционеров по акциям, права в отношении которых удостоверяются ценными бумагами иностранного эмитента, указанное лицо предоставляет информацию о владельцах депозитарных ценных бумаг и об иных лицах, осуществляющих права по депозитарным ценным бумагам, в виде списка лиц, осуществляющих права по депозитарным ценным бумагам, который должен содержать, в числе прочего, следующие сведения:
в отношении российского юридического лица — полное наименование, сокращенное наименование (если имеется), а также либо международный код идентификации юридического лица, либо основной государственный регистрационный номер и дата государственной регистрации в качестве юридического лица (дата внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года), либо адрес юридического лица;
в отношении иностранного юридического лица — наименование (на иностранном языке), а также либо международный код идентификации юридического лица, либо номер, присвоенный юридическому лицу в торговом реестре или ином учетном регистре государства, в котором зарегистрировано такое юридическое лицо, и дата государственной регистрации юридического лица или присвоения номера, либо адрес юридического лица;
в отношении иностранной организации, не являющейся юридическим лицом в соответствии с правом страны, где эта организация учреждена, — наименование, а также либо ее адрес, либо иные регистрационные признаки в соответствии с правом страны, где эта организация учреждена.
Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Указание Банка России от 09.02.2016 №3958-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 20 июля 2007 года №307-П «О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций» Зарегистрировано в Минюсте России 02.03.2016 №41293.

Порядок ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций приведен в соответствие с действующим законодательством
Внесенные изменения предусматривают замену организационно-правовых форм коммерческих организаций, таких как «хозяйственное общество (товарищество, хозяйственное партнерство)», понятием «юридическое лицо».

Информация Банка России «Об изменении нормативов обязательных резервов»

Банк России информирует о повышении с 1 апреля 2016 года на 1 п. п. до 5,25% нормативов обязательных резервов по обязательствам кредитных организаций в иностранной валюте, за исключением обязательств перед физическими лицами
Сообщается, что с 1 апреля 2016 года установлены следующие нормативы обязательных резервов:
перед юридическими лицами — нерезидентами в валюте РФ — 4,25%;
перед юридическими лицами — нерезидентами в иностранной валюте — 5,25%;
перед физическими лицами в валюте РФ — 4,25%;
перед физическими лицами в иностранной валюте — 4,25%;
по иным обязательствам в валюте РФ — 4,25%;
по иным обязательствам в иностранной валюте — 5,25%.
Установленные нормативы применяются начиная с регулирования размера обязательных резервов кредитных организаций за отчетный период с 1 апреля по 1 мая 2016 года. Коэффициент усреднения обязательных резервов, используемый кредитными организациями для расчета усредненной величины обязательных резервов, сохранен без изменений.

Указание Банка России от 09.03.2016 №3978-У «Об обязательных резервных требованиях»

С 1 апреля 2016 года повышаются некоторые нормативы обязательных резервов по обязательствам кредитных организаций в иностранной валюте
С 1 апреля 2016 года нормативы обязательных резервов для кредитных организаций устанавливаются в следующем размере:
по обязательствам перед юридическими лицами — нерезидентами в валюте РФ — 4,25%;
по обязательствам перед юридическими лицами — нерезидентами в иностранной валюте — 5,25%;
по обязательствам перед физическими лицами в валюте РФ — 4,25%;
по обязательствам перед физическими лицами в иностранной валюте — 4,25%;
по иным обязательствам кредитных организаций в валюте РФ — 4,25%;
по иным обязательствам кредитных организаций в иностранной валюте — 5,25%.
Указанные нормативы применяются начиная с регулирования размера обязательных резервов кредитных организаций за отчетный период с 1 апреля по 1 мая 2016 года.
Коэффициент усреднения обязательных резервов, применяемый для расчета усредненной величины обязательных резервов, не изменяется и составляет:
для банков — 0,8;
для небанковских кредитных организаций — 1,0.
Настоящее Указание вступает в силу с 1 апреля 2016 года.
Со 2 апреля 2016 года утрачивает силу Указание Банка России от 28.12.2015 №3924-У «Об обязательных резервных требованиях». Предусматривается, что при проведении регулирования размера обязательных резервов кредитных организаций за отчетный период с 1 марта по 1 апреля 2016 года применяются нормативы обязательных резервов, установленные Указанием Банка России №3924-У.

Указание Банка России от 05.02.2016 №3957-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 16 июля 2013 года №3027-У «О порядке размещения сведений о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера служащих Банка России и членов их семей на официальном сайте Банка России и порядке предоставления этих сведений общероссийским средствам массовой информации для опубликования» Зарегистрировано в Минюсте России 01.03.2016 №41261.

Уточнен порядок раскрытия сведений о доходах, расходах, имуществе и обязательствах имущественного характера служащих Банка России и членов их семей
В частности, изменена форма сведений о доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера. Так, раздельные графы даны для представления сведений об объектах недвижимости, находящихся в собственности, и объектах, находящихся в пользовании. Устанавливаются дополнительные графы — для указания декларированного годового дохода и сведений об источниках получения средств, за счет которых совершена сделка. Определено, что размещению на официальном сайте Банка России в сети «Интернет» и предоставлению для опубликования общероссийским СМИ подлежат, в том числе, сведения об источниках получения средств, за счет которых служащим Банка России, его супругой (супругом) или несовершеннолетними детьми в течение календарного года, предшествующего году предоставления сведений, совершены сделки по приобретению земельного участка, другого объекта недвижимости, транспортного средства, ценных бумаг, акций (долей участия, паев в уставных (складочных) капиталах организаций), если общая сумма таких сделок (такой сделки) превышает общий доход данного служащего Банка России и его супруги (супруга) за три последних года, предшествующих отчетному периоду.
Указание вступает в силу со дня его официального опубликования в «Вестнике Банка России».

Методические рекомендации по формированию показателей раздела 2 формы отчетности 0409410 «Сведения об активах и пассивах уполномоченного банка по видам валют и странам (утв. Банком России 01.03.2016 №6-МР)

Банком России даны рекомендации по формированию показателей раздела 2 формы 0409410 «Сведения об активах и пассивах уполномоченного банка по видам валют и странам»
В Рекомендациях приведена таблица, в которой каждому показателю соответствует группа балансовых счетов второго порядка, применяемая при формировании показателей раздела 2 формы 0409410. Для обеспечения корректности сформированных данных рекомендуется анализировать характеристики конкретных операций исходя из их отражения по лицевым счетам.
При появлении новых счетов (в случае если на этих счетах отражаются операции с резидентами) показатели раздела 2 формы 0409410 рекомендуется формировать с учетом данных на этих счетах исходя из общих подходов составления формы 0409410.

Мобильное приложение

Android Apple