Институт Современного Банковского дела
+7 (495) 111-38-68
info@isbd.ru

Изменения законодательства


Проект Федерального закона N 808193-7 «О внесении изменений в части первую и вторую Гражданского кодекса Российской Федерации»

Депутаты предлагают внести в ГК РФ изменения, направленные на развитие механизма синдицированного кредитования

Законопроектом, в частности, предлагается:

установить обязанность управляющего залогом по ведению раздельного учета прав (требований) кредиторов и реестра всех кредиторов, по ведению отдельного учета полученного в интересах кредиторов имущества, а также по открытию для зачисления поступающих в пользу кредиторов денежных средств номинального счета, бенефициаром по которому является кредитор;

дополнить статью 356 ГК РФ положением, согласно которому при прекращении прав одного из залогодержателей договор управления залогом прекращает свое действие в отношении этого залогодержателя, если иное не предусмотрено договором или не вытекает из его существа; в случае если личность выбывшего залогодержателя имела особое значение для остающихся в правоотношении лиц, договором управления залогом может быть предусмотрена возможность прекращения этого договора;

включить в статью 860.1 ГК РФ положение о том, что в случаях, предусмотренных законом, владелец счета может быть одновременно одним из нескольких бенефициаров, при этом в отношениях с банком такое лицо обязано всякий раз указывать, что действует в качестве владельца счета или в качестве бенефициара;

установить, что в случае заключения договора управления залогом или договора синдицированного кредита (займа), включающего условие об управлении залогом, сведения о залогодержателе при государственной регистрации или учете залога не указываются, при этом в качестве залогодержателя при государственной регистрации или учете залога должен быть указан управляющий залогом с отметкой о том, что он действует в этом качестве.

Проект Федерального закона №808189-7 «О внесении изменений в Федеральный закон «О синдицированном кредите (займе) и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» и в отдельные законодательные акты Российской Федерации»

Депутатами предложены меры по совершенствованию механизма синдицированного кредитования

Законопроектом в числе прочего:

устанавливается возможность заключения одним из участников синдиката кредиторов соглашения о финансировании участия в кредите или займе с 3-м лицом;

предусматривается внесение в действующее законодательство изменений и дополнений, направленных на облегчение процедуры государственной регистрации или учета залога при заключении договора управления залогом или договора синдицированного кредита (займа);

уточняется порядок совершения действий кредитным управляющим по договору синдицированного кредита (займа) в деле о банкротстве должника;

определяется порядок выделения одним или несколькими участниками синдиката кредиторов своих требований из состава единого требования, осуществляемого в деле о банкротстве.

 

Письмо Банка России от 03.10.2019 №54-1-2-1/3026 «О порядке расчета собственных средств управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов»

В расчете собственных средств управляющей компании учитываются все обязательства, подлежащие исполнению за счет собственных средств управляющей компании и отраженные ею в бухгалтерском учете на дату такого расчета

Банком России даны разъяснения по вопросам учета в расчете собственных средств управляющих компаний обязательств, в том числе связанных с активами, которые не принимаются к такому расчету.

В частности, сообщается, что с 01.01.2018 в связи с переходом управляющих компаний на единый план счетов бухгалтерского учета и отраслевых стандартов бухгалтерского учета в бухгалтерском учете управляющей компании по финансовому активу, оцениваемому по справедливой стоимости, в случае превышения справедливой стоимости над его налоговой стоимостью формируется отложенное налоговое обязательство, которое учитывается в бухгалтерском балансе в разделе «Обязательства». Таким образом, отложенные налоговые обязательства, отраженные в бухгалтерском учете, подлежат учету в расчете собственных средств управляющей компании.

Кроме того, с 01.01.2019 вступили в силу изменения, внесенные в Положение Банка России от 22.03.2018 №635-П «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета договоров аренды некредитными финансовыми организациями», в соответствии с которыми на дату заключения управляющей компанией договора аренды (в качестве арендатора) управляющая компания признает актив в форме права пользования по счету №60804 «Имущество, полученное в финансовую аренду» и обязательство по договору аренды по счету №60806 «Арендные обязательства» на дату начала аренды.

Письмо Банка России от 02.10.2019 № ИН-06-14/74 «Об информационном письме Банка России»

На официальном сайте Банка России размещено информационное письмо по вопросам согласования назначения кандидатов на должности в финансовой организации

Сообщается, что на официальном сайте Банка России размещено Информационное письмо Банка России от 12.07.2019 №ИН-06-14/62 «О порядке применения отдельных норм Положения Банка России № 625-П и Указания Банка России №4662-У».

В Информационном письме разъясняются отдельные положения указанных актов, в том числе о согласовании лиц, на которых предполагается временно возложить исполнение обязанностей руководителей и должностных лиц НФО, и др.

Кредитные организации в своей деятельности вправе руководствоваться подходами, изложенными в указанном Информационном письме.

«Сценарии стресс-тестирования финансовой устойчивости негосударственных пенсионных фондов» (приложение к Приказу Банка России от 20.09.2019 №ОД-2201)

Актуализирован порядок проведения негосударственным пенсионным фондом стресс-тестирования на предмет достаточности активов фонда для исполнения его обязательств

Приводятся 5 сценариев с различными периодами для анализа (по кварталам и пять лет), а также общие и дополнительные условия для проведения стресс-тестирования.

Ранее применявшиеся сценарии стресс-тестирования финансовой устойчивости негосударственных пенсионных фондов, утвержденные Приказом Банка России от 25.03.2019 №ОД-655, отменены Приказом Банка России от 20 сентября 2019 года №ОД-2201.

Информационное сообщение Банка России от 30.09.2019 «О применении сценариев стресс-тестирования финансовой устойчивости негосударственных пенсионных фондов»

Банк России информирует об утверждении актуальных сценариев стресс-тестирования финансовой устойчивости негосударственных пенсионных фондов

Сообщается, что сценарии стресс-тестирования финансовой устойчивости негосударственных пенсионных фондов, размещенные на официальном сайте Банка России в сети «Интернет» 30 сентября 2019 года, утверждены Приказом Банка России от 20 сентября 2019 года №ОД-2201 и обязательны для использования при проведении стресс-тестирования по состоянию на 30 сентября 2019 года или на более позднюю дату.

В этой связи отменен приказ Банка России от 25 марта 2019 года №ОД-655 «Об утверждении сценариев стресс-тестирования финансовой устойчивости негосударственных пенсионных фондов и отмене приказа Банка России от 4 сентября 2018 года №ОД-2306».

Указание Банка России от 22.05.2019 №5150-У «О порядке направления микрофинансовыми организациями в Банк России уведомлений, содержащих информацию, которая не раскрывается неограниченному кругу лиц» Зарегистрировано в Минюсте России 25.09.2019 №56064.

Уведомления с информацией, которая не раскрывается, направляются микрофинансовыми организациями в Банк России через личный кабинет

Уведомление микрофинансовой компании о структуре и составе акционеров (участников), уведомление микрофинансовой организации о лицах, оказывающих существенное влияние на решения, принимаемые органами управления, направляются посредством использования личного кабинета участника информационного обмена в соответствии с требованиями Указания Банка России от 03.11.2017 №4600-У.

Утверждены рекомендуемые формы уведомлений.

Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после его официального опубликования.

Информационное письмо Банка России от 25.09.2019 №ИН-03-31/72 «О страховании денежных средств, размещенных на банковских счетах доверительного управления»

Разъяснены основания страхования денежных средств, переданных в доверительное управление юридических лиц и размещенных на их банковских счетах (вкладах)

По мнению Банка России, денежные средства компаний, управляющих ценными бумагами и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, являющихся малыми предприятиями, размещенные ими в банках на основании договора банковского вклада (банковского счета) для целей, не связанных с осуществлением доверительного управления в соответствии с Законом о рынке ценных бумаг или Законом об инвестиционных фондах, подлежат страхованию в соответствии с Законом о страховании вкладов.

В свою очередь, денежные средства, размещенные на отдельном банковском счете, открытом для целей расчетов по деятельности, связанной с доверительным управлением, не подлежат страхованию в соответствии с Законом о страховании вкладов в силу установленного законодательством специального правового режима целевого использования указанных денежных средств.

Указание Банка России от 22.07.2019 №5215-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчеты сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива» Зарегистрировано в Минюсте России 19.09.2019 №55966.

Отчеты сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива будут представляться в Банк России по новым формам

Обновлены формы, сроки и порядок составления и представления документов, содержащих отчеты о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива (СКПК) и о персональном составе руководящих органов СКПК. Также предусмотрен порядок представления бухгалтерской (финансовой) отчетности.

Отчет о деятельности СКПК должен быть представлен в срок не позднее 23 рабочих дней по окончании отчетного периода, а отчет о персональном составе руководящих органов — не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного года или со дня изменения состава руководящих органов СКПК.

СКПК, объединение СКПК и СРО в сфере финансового рынка, объединяющая СКПК, должны представлять указанную отчетность в электронной форме в соответствии с требованиями Указания Банка России от 03.11.2017 №4600-У.

Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и вступает в силу с 1 января 2020 года. Со дня его вступления в силу признано утратившим силу аналогичное Указание Банка России от 09.10.2015 №3816-У.

«Методические рекомендации о повышении внимания кредитных организаций к операциям с векселями» (утв. Банком России 16.09.2019 №26-МР)

Банк России рекомендует кредитным организациям воздержаться от выдачи векселей при наличии подозрений, что они могут быть использованы в схемах по «обналичке» денег

Регулятор отмечает значительное количество случаев использования недобросовестными участниками финансового рынка векселей, выданных кредитными организациями, в качестве инструмента для совершения операций, действительными целями которых является ОД/ФТ.

При этом действующее «антиотмывочное» законодательство непосредственно не определяет случаи, когда кредитная организация вправе отказаться от платежа по векселю, соответствующему требованиям вексельного законодательства.

Отсутствие централизованной системы учета выдачи векселей, а также централизованной системы учета перехода прав на них позволяет отнести их к высокорисковым ценным бумагам, которые могут использоваться в целях ОД/ФТ.

Информационное письмо Банка России от 20.09.2019 №ИН-01-12/70 «Об отмене письма Банка России от 17.01.2013 №2-Т»

Банк России отменил письмо от 17 января 2013 года № 2-Т «О применении части 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях»

Настоящим письмом, в частности, разъяснялся порядок квалификации деяния, совершенного кредитной организацией (должностным лицом кредитной организации, сотрудником кредитной организации, указанным в примечании 2 к статье 15.27 КоАП РФ) в случае представления вместо ранее направленных сведений в уполномоченный орган достоверных сведений, соответствующих фактическим данным об операции (сделке), подтвержденным имеющимися в кредитной организации документами, до возбуждения дела об административном правонарушении, но с нарушением установленного Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» срока.

Проект Федерального закона №753653-7 «О внесении изменений в статьи 9 и 14 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» в части установления дополнительных разрешенных случаев совершения резидентами валютных операций с наличной иностранной валютой и наличной валютой Российской Федерации» (ред., принятая ГД ФС РФ в I чтении 24.09.2019)

Отдельные категории граждан могут получить возможность осуществлять расчеты при валютных операциях, минуя счета в уполномоченных банках

Законопроектом в том числе устанавливается, что:

юрлица-резиденты могут осуществлять без использования банковских счетов в уполномоченных банках выплаты наличной валюты РФ физическим лицам — нерезидентам в порядке компенсации суммы НДС в соответствии со статьей 169.1 НК РФ, а также операции с наличной иностранной валютой при оплате или возмещении расходов физических лиц, связанных со служебными командировками за пределы территории РФ, или при погашении неизрасходованных авансов, выданных юридическими лицами — резидентами в связи с такими служебными командировками;

без использования счетов в уполномоченных банках возможно получение физлицами-резидентами наличной иностранной валюты при оплате (возмещении) им юрлицами-резидентами указанных выше командировочных расходов, а также погашение такими физлицами-резидентами юрлицам-резидентам неизрасходованных авансов;

резиденты, являющиеся участниками бюджетного процесса на федеральном уровне (ФГБУ, ФГАУ, ФГУП), лицевые счета которым открыты в Казначействе России, смогут осуществлять операции, связанные с внесением (получением) наличной иностранной валюты на счета (со счетов) указанного федерального органа исполнительной власти, открытые (открытых) в уполномоченных банках.

Предусматривается вступление в силу соответствующего федерального закона со дня его официального опубликования, за исключением нормы, упрощающей операции юрлиц-резидентов с наличной иностранной валютой при оплате (возмещении) командировочных расходов и при погашении неизрасходованных авансов, которая вступит в силу по истечении 180 дней со дня официального опубликования закона.

Указание Банка России от 06.06.2019 №5165-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 3 декабря 2015 года №510-П «О порядке расчета норматива краткосрочной ликвидности («Базель III») системно значимыми кредитными организациями» Зарегистрировано в Минюсте России 02.09.2019 №55801.

Расширен состав высоколиквидных активов в целях расчета норматива краткосрочной ликвидности («Базель III»)

Скорректирован состав высоколиквидных активов первого уровня, принимаемых в расчет норматива Н26, а также установлены условия включения в расчет некоторых активов (средств на депозитных счетах с учетом требований по получению начисленных (накопленных) процентов с оставшимся сроком до погашения более одного календарного дня и сумм обязательных резервов (их части)).

Данное дополнение позволят расширить возможности по соблюдению системно значимыми кредитными организациями норматива без использования кредитных линий Банка России.

Указание Банка России от 06.06.2019 №5164-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 30 мая 2014 года №421-П «О порядке расчета показателя краткосрочной ликвидности («Базель III»)» Зарегистрировано в Минюсте России 02.09.2019 №55800.

Скорректирован порядок расчета показателя краткосрочной ликвидности

Уточнены критерии ценных бумаг для их включения в расчет высоколиквидных активов (ВЛА).

Предусмотрена возможность включения в состав ВЛА первого уровня при определенных условиях средств на депозитных счетах и счетах по учету обязательных резервов в центральных банках иностранных государств.

Уточнения коснулись также порядка расчета ожидаемого оттока денежных средств, в части средств физических лиц, классификации привлеченных средств субъектов малого бизнеса, включения средств от связанных с банком лиц.

Внесен ряд изменений в порядок включения в расчет ПКЛ потоков по производным финансовым инструментам.

Положение Банка России от 18.08.2019 №690-П «О порядке передачи банками в таможенные органы, а также таможенными органами в банки электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью, и информации в электронном виде, предусмотренных статьей 61 Федерального закона от 3 августа 2018 года №289-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» Зарегистрировано в Минюсте России 12.09.2019 №55905.

Установлен порядок обмена между банком и таможенными органами архивными файлами и сообщениями о выданных и принятых банковских гарантиях

Речь идет о порядке передачи банками в таможенные органы подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью банковских гарантий в виде электронных документов, сведений о выдаче банковских гарантий в виде документа на бумажном носителе и порядке передачи таможенными органами в банки информации в электронном виде о приеме банковской гарантии, об отказе в приеме банковской гарантии, об отказе таможенного органа от своих прав по банковской гарантии.

Приводится график обмена архивными файлами и сообщениями.

Положение вступает в силу по истечении 30 дней после дня его официального опубликования.

Мобильное приложение

Android Apple