Изменения законодательства

Правительство РФ предлагает расширить перечень разрешенных валютных операций для транспортных организаций, связанных с зачислением денежных средств на их счета в банках за рубежом

Предусматривается, что на счета (во вклады) резидентов, открытые в банках за пределами территории РФ, могут быть зачислены денежные средства, выплачиваемые в порядке возврата за возвращаемые резидентом нерезиденту ранее купленные им у такого нерезидента товары, возврата залогов по аренде помещения, возврата аванса нерезидентом резиденту, полученные нерезидентом от такого резидента по договору продажи транспортных средств и иного имущества представительства или филиала юридического лица — резидента.

Резиденты вправе не зачислять на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранную валюту или валюту РФ при проведении зачета встречных требований по обязательствам между транспортными организациями — резидентами и нерезидентами в случае если расчеты между ними осуществляются в соответствии с правилами или документами, принятыми в рамках международных организаций в области международных перевозок, устанавливающими порядок проведения взаиморасчетов за международные перевозки и связанные с ними услуги.

Также устанавливается, что резиденты вправе не зачислять на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранную валюту или валюту РФ при проведении зачета авансовых платежей, оплаченных резидентом нерезиденту в рамках одного договора (соглашения), заключенного между транспортной организацией-резидентом и нерезидентом, оказывающим за пределами территории РФ услуги такой транспортной организации-резиденту при международных перевозках железнодорожным транспортом, в счет оплаты другого договора (соглашения), заключенного между такой транспортной организацией-резидентом и таким нерезидентом

Обновлены рекомендации банкам — участникам системы страхования вкладов по информированию клиентов по вопросам страхования

Рекомендации включают в себя, в частности:

— перечень материалов, касающихся страхования вкладов, размещаемых банками в доступных для вкладчиков помещениях;

— перечень уведомлений вкладчиков по вопросам, связанным со страхованием вкладов;

— порядок осуществления непосредственного информирования вкладчиков по вопросам, связанным со страхованием вкладов.

Обновлен перечень должностей служащих Банка России, при замещении которых необходимо представлять сведения о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, в том числе супругов и несовершеннолетних детей

Перечень включает в себя должности служащих Банка России в Центральном аппарате, в территориальных учреждениях, в оздоровительных и других подразделениях.

Требования настоящего Указания распространяются на должности служащих Банка России с двойным наименованием из числа должностей, указанных в перечне.

Настоящее Указание вступает в силу со дня его официального опубликования.

Со дня его вступления в силу признается утратившим силу Указание Банка России от 28 ноября 2017 года №4627-У, которым был утвержден ранее применявшийся перечень.

Определен порядок прекращения Банком России статуса центрального контрагента

Установлено, что в случае выявления Банком России оснований для прекращения статуса центрального контрагента, предусмотренных частью 2 статьи 273 Федерального закона от 7 февраля 2011 года №7-ФЗ «О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте» уполномоченное структурное подразделение должно подготовить и направить на рассмотрение Комитета финансового надзора Банка России соответствующее мотивированное заключение, приложив к нему подтверждающие документы.

По результатам рассмотрения заключения и прилагаемых к нему документов Комитет финансового надзора Банка России должен принять одно из следующих решений:

о прекращении статуса центрального контрагента — в случае согласия с выводами, содержащимися в заключении, и при отсутствии у центрального контрагента обязательств перед участниками клиринга, связанных с осуществлением функций центрального контрагента;

о сохранении статуса центрального контрагента — в случае несогласия с выводами, содержащимися в заключении, и (или) при наличии у центрального контрагента обязательств перед участниками клиринга, связанных с осуществлением функций центрального контрагента.

В случае принятия решения о прекращении статуса центрального контрагента Банк России должен осуществить следующие действия:

направить центральному контрагенту уведомление о принятии в отношении него решения о прекращении статуса центрального контрагента в форме электронного документа с указанием основания для его принятия в порядке, предусмотренном Указанием Банка России от 3 ноября 2017 года №4600-У;

опубликовать на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» информацию о принятии решения о прекращении статуса центрального контрагента с указанием даты его принятия и основания для прекращения статуса центрального контрагента.

Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Оценка экономического положения центрального контрагента будет осуществляться путем его отнесения к одной из классификационных групп

Оценка экономического положения центрального контрагента осуществляется Департаментом финансовой стабильности Банка России путем его отнесения к одной из четырех классификационных групп, учитывающих в том числе значения норматива достаточности собственных средств (капитала), состояние активов и доходности, факты нарушения обязательных резервных требований, прозрачность структуры собственности и др.

При оценке экономического положения учитывается в числе прочего наличие оснований для прекращения и утраты статуса центрального контрагента для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) и др.

Оценка экономического положения производится не реже одного раза в квартал по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

До 33 млрд руб. увеличена стоимость активов кредитных организаций, при превышении которой требуется получение предварительного согласия антимонопольного органа на совершение сделок

Перечень сделок, иных действий в отношении финансовых организаций, на совершение которых требуется получение предварительного согласия антимонопольного органа, предусмотрен статьями 27 и 29 Федерального закона от 26.07.2006 №135-ФЗ «О защите конкуренции».

Пороговые значения величин активов финансовых организаций, при превышении которых требуется получение предварительного согласия антимонопольного органа, ежегодно пересматриваются уполномоченными органами в соответствии с данными о темпах роста совокупной стоимости активов за истекший год.

По данным Банка России, прирост совокупной стоимости активов кредитных организаций составил 6,1%. В связи с этим пороговая величина стоимости активов кредитных организаций увеличена с 31 млрд руб. до 33 млрд руб.

Банк России просит депозитариев указывать в договорах с клиентами порядок прекращения обязательств в отношении иностранных ценных бумаг

В целях минимизации риска неисполнения установленной Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» обязанности по возврату клиентам имущества в части невостребованных депонентами иностранных ценных бумаг в связи с прекращением осуществления профессиональными участниками рынка ценных бумаг лицензируемой деятельности Банк России просит проинформировать профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся членами ПАРТАД, осуществляющих депозитарную деятельность, о возможности заблаговременно предусмотреть в договорах с клиентами/вышестоящими учетными институтами, в том числе иностранными организациями, открывшими организации счет лица, действующего в интересах других лиц, порядок прекращения обязательств по указанным договорам в отношении иностранных ценных бумаг.

Банк России разъяснил порядок расчета показателей доли в отчете по форме 0420514

Речь идет о расшифровках обязательств в Таблицах 5.1, 5.2 и 5.3 отчета по форме 0420514 «Расчет собственных средств управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов»

В указанных таблицах расшифровок отчета отражаются только обязательства, величина которых составляет 1 и более процента от общей суммы обязательств.

Отмечено, например, что в Таблице 5.3 итоговое долевое значение, отраженное по аналитическому признаку «Итого» показателя «Иные обязательства — доля от общей величины обязательств, в процентах» (строка 208), рассчитывается как результат деления суммы всех обязательств, отраженных в Таблице 5.3, величина которых составляет 1 и более процента от общей суммы обязательств, на общую сумму всех обязательств, выраженный в процентах.

С 16 января 2019 года Банком России обновлено распределение полномочий по контролю и надзору в сфере рынка коллективных инвестиций

Так, например, Департамент коллективных инвестиций и доверительного управления будет осуществлять контроль и надзор, в том числе за специализированными депозитариями, к которым относятся также специализированные депозитарии ипотечного покрытия, а также управляющими компаниями, расположенными (адрес места нахождения) в ЦФО и за конкретными управляющими компаниями, указанными в приложении к приказу (расположенными не в ЦФО).

С вышеуказанной даты отменен аналогичный Приказ Банка России от 15.06.2016 №ОД-1860.

Не позднее 1 июля 2019 года в Банк России должны быть предоставлены планы восстановления финансовой устойчивости системно значимых кредитных организаций

Банком России установлены механизмы планирования восстановления финансовой устойчивости кредитной организации.

План восстановления финансовой устойчивости кредитной организации (банковской группы, в случае если головная кредитная организация банковской группы разрабатывает план восстановления финансовой устойчивости банковской группы) должен содержать, в числе прочего:

мероприятия по восстановлению финансовой устойчивости и мероприятия по предупреждению ухудшения финансового состояния, учитывающие характер и масштаб осуществляемых организацией операций, уровень и сочетание присущих деятельности организации рисков, реализуемые и достаточные для восстановления финансовой устойчивости;

перечень сценариев, предусматривающих события, наступление которых в деятельности организации влечет реализацию мероприятий плана восстановления финансовой устойчивости (стресс-сценарии).

Содержание плана должно поддерживаться в актуальном состоянии с учетом в том числе плановых показателей развития бизнеса, текущей и плановой структуры рисков, плановых показателей финансового результата на следующий финансовый год.

План и прилагаемые к нему документы представляются в Банк России в форме электронного документа через личный кабинет в соответствии с Указанием Банка России от 03.11.2017 №4600-У.

Кредитная организация представляет в Банк России план (изменения, вносимые в план) в срок не позднее 30 рабочих дней с даты получения требования о разработке и представлении плана (изменений, вносимых в него). Кредитная организация, признанная Банком России системно значимой в соответствии с Указанием Банка России от 22.07.2015 №3737-У, разрабатывает и представляет план для оценки в Банк России ежегодно не позднее 1 июля.

Определены также порядок оценки Банком России плана, изменений, вносимых в него, порядок информирования Банка России о наступлении в деятельности кредитных организаций событий, предусмотренных планом, а также о принятии решения о начале реализации плана.

Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Банк России рекомендует кредитным организациям применять риск-ориентированный подход при осуществлении внутреннего «противолегализационного» контроля

Сообщается, что ряд уполномоченных банков совершают трансграничные переводы наличных денежных средств без открытия банковских счетов, обладающие рядом признаков, с целью оплаты по договору, предусматривающему поставку товара в РФ, сокрытия осуществления физическими лицами предпринимательской деятельности на территории РФ, уклонения от постановки на учет в уполномоченных банках внешнеторговых (импортных) контрактов для целей осуществления валютного контроля.

Результаты анализа деятельности отдельных кредитных организаций, через которые проводились такие переводы денежных средств, позволяют сделать вывод о недостаточном уровне организации и осуществления внутреннего «противолегализационного» контроля, несмотря на наличие очевидных признаков проведения клиентами сомнительных операций.

Банк России рекомендует кредитным организациям скорректировать процедуры внутреннего «противолегализационного» контроля за переводами денежных средств, используя риск-ориентированный подход.

Банком России рекомендован минимальный срок для исполнения предписания об устранении микрофинансовыми организациями выявленных нарушений

Сообщается, что с 1 января 2018 года вступили в силу некоторые нормативные акты Банка России по вопросам раскрытия информации в бухгалтерской (финансовой) отчетности.

В этой связи Банк России рекомендует в отношении микрофинансовых организаций, допустивших нарушения при составлении годовой отчетности за 2018 год и промежуточной отчетности за отчетные периоды с 1 января 2019 года по 30 сентября 2019 года, давать предписания об устранении выявленных нарушений, предусмотренные пунктом 7 части 4 статьи 14 Федерального закона «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях», сроком исполнения не менее 180 дней.

Скорректирован порядок уведомления Банка России об информационном агентстве, в котором банк размещает информацию о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами

Согласно изменениям, внесенным в абзац третий пункта 3 Указания Банка России от 27 февраля 2014 года №3194-У «О порядке раскрытия кредитными организациями информации о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами», слова «территориальное учреждение Банка России, в которое представляет бухгалтерскую и статистическую отчетность в соответствии с Указанием Банка России от 16 июля 2012 года №2851-У «О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 5 сентября 2012 года №25382 («Вестник Банка России» от 19 сентября 2012 года №55)» заменены словами «структурное подразделение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации».

Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Актуализирован порядок составления кредитной организацией плана восстановления величины собственных средств (капитала) и его согласования с Банком России

В Указание Банка России от 1 декабря 2015 года №3871-У внесены технические поправки в связи с признанием утратившей силу Инструкции Банка России от 03.12.2012 №139-И «Об обязательных нормативах банков» и изданием аналогичной Инструкции Банка России от 28.06.2017 №180-И.

Кроме того, уточнено наименование структурного подразделения Банка России, в которое направляется план восстановления величины собственных средств (капитала) (структурное подразделение Банка России, осуществляющее надзор за кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы).

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Уточнены требования к раскрытию информации о системе оплаты труда в кредитной организации

Банком с базовой лицензией и небанковской кредитной организацией осуществляется раскрытие информации, предусмотренной подпунктом 10.3 пункта 10 приложения к Указанию Банка России от 6 декабря 2017 года №4638-У.

Банком с универсальной лицензией обеспечивается раскрытие информации о системе оплаты труда в соответствии с разделом XII приложения к Указанию Банка России от 7 августа 2017 года №4482-У.