Институт Современного Банковского дела
+7 (495) 111-38-68
info@isbd.ru

Изменения законодательства


Указание Банка России от 24.12.2019 №5372-У «О внесении изменений в отдельные нормативные акты Банка России в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» Зарегистрировано в Минюсте России 27.03.2020 №57870.

Актуализированы отдельные акты Банка России по вопросам исполнения НФО обязанностей, возложенных на них законом о ПОД/ФТ

Поправки редакционного характера внесены в том числе в:

Указание Банка России от 05.12.2014 №3470-У «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в некредитных финансовых организациях»;

Указание Банка России от 05.12.2014 №3471-У «О требованиях к подготовке и обучению кадров в некредитных финансовых организациях»;

Положение Банка России от 12.12.2014 №444-П «Об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Указание Банка России от 21.11.2019 №5324-У «О порядке применения к операторам услуг информационного обмена штрафа, предусмотренного статьей 82.6 Федерального закона от 10 июля 2002 года №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Зарегистрировано в Минюсте России 20.03.2020 №57795.

Установлен порядок применения Банком России штрафа к оператору услуг информационного обмена в случае приостановления (прекращения) им в одностороннем порядке оказания услуг информационного обмена кредитной организации и ее клиентам

Банк России взыскивает штраф, предусмотренный статьей 82.6 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», размер которого определяется на основании сведений о сумме вознаграждения, уплаченного кредитной организацией оператору услуг.

Требование об уплате штрафа оформляется предписанием Банка России, в котором, в числе прочего, указывается: сумма штрафа; срок для уплаты штрафа, который не может превышать шестьдесят дней со дня получения предписания Банка России оператором услуг информационного обмена;

наименование должности, фамилия, инициалы должностного лица Банка России, принявшего решение о взыскании штрафа, — в случае направления предписания Банка России в виде электронного документа, а также подпись указанного должностного лица Банка России — в случае если предписание Банка России оформляется в бумажном виде.

Также в предписании Банка России указывается информация о праве оператора услуг информационного обмена обжаловать предписание Банка России в судебном порядке.

Предписание Банка России направляется оператору услуг информационного обмена путем размещения в личном кабинете либо иными способами, позволяющими обеспечить сохранность (конфиденциальность) документов (информации) и подтвердить факт их получения оператором услуг, в том числе, заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении, фельдъегерской связью или курьерской доставкой, либо вручено под подпись. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Федеральный закон от 07.04.2020 №116-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в части уточнения прав и обязанностей юридических лиц, осуществляющих отдельные виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг». Федеральный закон от 07.04.2020 №115-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части унификации содержания годовых отчетов государственных корпораций (компаний), публично-правовых компаний, а также в части установления особенностей регулирования корпоративных отношений в 2020 году и о приостановлении действия положений отдельных законодательных актов Российской Федерации»

Усилен контроль за эффективностью использования бюджетных средств госкорпорациями и публично-правовыми компаниями

Законом в числе прочего вносятся изменения в ряд федеральных законов, устанавливающих правовые основания деятельности публично-правовых компаний, а также ряда госкорпораций (Агентство по страхованию вкладов, ВЭБ РФ, Фонд содействия реформированию ЖКХ, Ростех, Росатом, Роскосмос, Российские автомобильные дороги).

Компании будут обязаны, в частности, отчитываться о выполнении стратегии развития и достижении ключевых показателей эффективности деятельности. Требования к форме и содержанию таких отчетов будут утверждаться Правительством РФ.

Также вносятся изменения в некоторые законодательные положения, касающиеся порядка проведения общего собрания акционеров (участников), сроков раскрытия годовой финансовой отчетности эмитента, выполнения требований законодательства для случаев снижения стоимости чистых активов общества ниже размера уставного капитала и устанавливаются особенности некоторых корпоративных процедур применительно к 2020 году. 

Так, например, установлено, что снижение стоимости чистых активов акционерного общества ниже размера его уставного капитала по окончании 2020 года не учитывается для целей применения пунктов 4 и 6 статьи 35 Федерального закона «Об акционерных обществах».

Снижение стоимости чистых активов ООО ниже размера его уставного капитала по окончании 2020 года не учитывается для целей применения пункта 4 статьи 30 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью».

Годовое общее собрание акционеров в 2020 году проводится в сроки, определяемые советом директоров (наблюдательным советом), но не ранее чем через два месяца и не позднее чем через девять месяцев после окончания отчетного года.

 ПАО вправе до 31 декабря 2020 года включительно приобретать размещенные ими акции (за исключением приобретения размещенных акций в целях сокращения их общего количества) при наличии в совокупности установленных условий.

Годовая консолидированная финансовая отчетность в 2020 году представляется в срок не позднее 180 дней после окончания отчетного года, за который составлена данная отчетность, а промежуточная консолидированная финансовая отчетность в 2020 году представляется в срок не позднее 150 дней после окончания отчетного периода, за который составлена данная отчетность.

 

Информационное письмо Банка России от 03.04.2020 №ИН-03-41/47 Информационное письмо о гарантиях (поручительствах) ВЭБ.РФ

Разъяснен порядок учета гарантий (поручительств) государственной корпорации развития «ВЭБ.РФ»

Сообщается, что гарантии (поручительства) ВЭБ.РФ относятся к обеспечению I категории качества в соответствии с подпунктом 6.2.4 пункта 6.2 Положения Банка России от 28 июня 2017 года №590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» на основании наличия у ВЭБ.РФ кредитного рейтинга «AAA(RU)», присвоенного Аналитическим Кредитным Рейтинговым Агентством (Акционерное общество), и учитываются в целях минимизации резерва на возможные потери в сумме обязательств по гарантии (поручительству), при условии соблюдения норм, установленных главой 6 Положения Банка России N 590-П.

Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов, номинированные и фондированные в рублях, в части, обеспеченной номинированными в рублях гарантиями (поручительствами) ВЭБ.РФ, включаются в расчет обязательных нормативов с применением пониженного коэффициента риска 20 процентов в соответствии с подпунктом 2.3.2 пункта 2.3 и подпунктом 3.3.1.2 пункта 3.3 Инструкции Банка России от 29 ноября 2019 года №199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией», при условии соблюдения норм, установленных подпунктом 2.3.11 пункта 2.3 и подпунктом 3.3.13 пункта 3.3 Инструкции Банка России №199-И.

Приказ Банка России от 01.04.2020 №ОД-563 «О внесении изменений в приложение к Приказу Банка России от 03.12.2015 №ОД-3439»

Банк России уточнил периоды сокращения лимитов безотзывных кредитных линий ликвидности

Внесены изменения в формулу расчета максимально возможного лимита безотзывной кредитной линии, а также в новой редакции изложена таблица, устанавливающая периоды и соответствующие им коэффициенты взвешивания.

В частности, коэффициент взвешивания, равный 0 процентов, теперь предусматривается начиная с 1 апреля 2023 года (ранее — с 1 мая 2022 года).

Указание Банка России от 18.02.2020 №5402-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 4 декабря 2019 года №704-П «О порядке администрирования Центральным банком Российской Федерации поступлений в бюджетную систему Российской Федерации отдельных видов доходов» Зарегистрировано в Минюсте России 24.03.2020 №57830.

Скорректированы КБК доходов, администрируемых ЦБ РФ и его структурными подразделениями

Изменения внесены в приложения 1 — 3, 5, 6 и 13 к Положению Банка России от 04.12.2019 №704-П «О порядке администрирования Центральным банком Российской Федерации поступлений в бюджетную систему Российской Федерации отдельных видов доходов».

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

В первый рабочий день после дня вступления в силу Указания в карточках учета поступлений в бюджет по денежным взысканиям (штрафам), открытых до дня вступления в силу настоящего Указания, код классификации доходов бюджетов РФ 99911607090010000140 подлежит изменению на КБК 99911607090019000140, а КБК 99911610123010001140 на КБК 99911610123010041140.

Указание Банка России от 24.03.2020 №5419-У «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета вложений в ценные бумаги (кроме векселей), оцениваемые по справедливой стоимости, отдельными некредитными финансовыми организациями» Зарегистрировано в Минюсте России 27.03.2020 №57863.

Отдельные НФО вправе по 30 сентября 2020 принять решение о применении специального порядка учета вложений в ценные бумаги (кроме векселей), оцениваемые по справедливой стоимости

Решение принимается органом управления профессионального участника рынка ценных бумаг, управляющей компании ИФ, ПИФ и НПФ, специализированного депозитария ИФ, ПИФ и НПФ, АИФ, клиринговой организации, центрального контрагента, организатора торговли, субъекта страхового дела, НПФ, микрофинансовой организации, бюро кредитных историй, кредитного рейтингового агентства, осуществляющим текущее руководство деятельностью отдельной некредитной финансовой организации, в отношении отдельных выпусков ценных бумаг.

Принятое решение утверждается отдельной некредитной финансовой организацией в учетной политике и не подлежит отмене на период действия настоящего Указания.

Указание вступает в силу со дня его официального опубликования и действует по 31 декабря 2020 года.

Информационное письмо Банка России от 30.03.2020 №ИН-01-41/39 «Об особенностях применения нормативных актов Банка России»

Банкам разрешили принимать решения о неухудшении качества обслуживания долга и оценки финансового положения заемщиков по ссудам в связи с волатильностью на валютном рынке

Сообщается, что в целях применения Положения Банка России от 28.06.2017 №590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» при классификации реструктурированных ссуд, по которым валюта договора, на основании которого они были предоставлены, изменена на рубли РФ на основании обращений заемщиков, связанных с волатильностью на валютном рынке, уполномоченным органом управления (органом) кредитной организации может быть принято решение (общее решение в отношении совокупности ссуд) о неухудшении качества обслуживания долга данных ссуд и (или) оценки финансового положения заемщиков, осуществленной на 1 марта 2020 года.

Указан порядок направления информации о решениях, принятых уполномоченным органом управления (органом) кредитной организации, и обоснования решений.

Информационное письмо действует по 30 сентября 2020 года включительно.

Информация Банка России «Банк России утвердил дополнительные меры по поддержке граждан, экономики и финансового сектора в условиях пандемии коронавируса»

Банком России приняты дополнительные меры для поддержки граждан-заемщиков и наиболее уязвимых отраслей экономики, а также ряд временных регулятивных послаблений для финансовых организаций

В числе таких мер, в частности:

рекомендации кредитным организациям о реструктуризации долга физлица из-за снижения уровня дохода;

предоставление кредитным организациям возможности не признавать такие кредиты реструктурированными в целях формирования резервов до 30 сентября 2020 года, если по указанным кредитам длительность просроченной задолженности не превосходила 30 дней на 1 марта 2020 года;

дополнение перечня отраслей экономики, на которые распространяются ранее принятые меры в целях поддержания кредитования организаций малого и среднего бизнеса;

изменение валюты кредитования на рубли в целях снижения кредитных рисков;

ограничение максимального значения эквайринговых комиссий по онлайн-покупкам (на период с 15 апреля по 30 сентября 2020 года их значение устанавливается на уровне не более 1%. В настоящее время эквайринговая комиссии в среднем составляет 1,2 — 2,2% в зависимости от типа карты или категории товара).

Информация Банка России «Об установлении максимального значения размера платы, взимаемой кредитными организациями со своих клиентов по заключаемым с ними договорам в соответствии с Федеральным законом «О национальной платежной системе»

С 15 апреля по 30 сентября 2020 года установлено максимальное значение размера платы в размере 1%, взимаемой банками со своих клиентов за осуществление переводов по договорам о приеме электронных средств платежа

Плата взимается при оплате через Интернет товаров, работ, услуг, по определенным видам деятельности.

Для этих целей в информации приведены:

наименования видов деятельности (это, в том числе розничная продажа продуктов питания и еды, розничная продажа товаров медицинского назначения, продажа товаров повседневного спроса);

соответствующие видам деятельности коды типов деятельности ТСП в соответствии с классификацией платежных систем (код МСС).

Информация Банка России «О функционировании платежной системы Банка России 30, 31 марта, 1, 2 и 3 апреля 2020 года»

Сообщено о функционировании платежной системы Банка России 30, 31 марта, а также 1, 2 и 3 апреля 2020 года

В указанный период функционирование платежной системы Банка России будет осуществляться в соответствии с прилагаемыми графиками.

30, 31 марта и 1, 2, 3 апреля 2020 года кассовое обслуживание клиентов Банка России будет осуществляться в соответствии с графиками, установленными подразделениями Банка России на указанные даты.

Информационное письмо Банка России от 25.03.2020 №ИН-05-15/29 «О неприменении мер к кредитным организациям»

Банк России проинформировал о неприменении мер к банкам за нарушение сроков представления некоторых форм отчетности

Банк России вводит регуляторные послабления для кредитных организаций, направленные на снижение последствий влияния коронавирусной инфекции (COVID-19), касающиеся принятия мер, предусмотренных статьей 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»:

за нарушение порядка составления отчетности, предусмотренной Указанием Банка России от 8 октября 2018 года №4927-У, при представлении исправленной отчетности в порядке и сроки, предусмотренные Указанием Банка России от 16 июля 2012 года №2 2851-У (за исключением случаев нарушения порядка составления при повторном представлении отчетности с исправленными значениями показателей за один и тот же отчетный период по одной и той же форме, а также на случаи, когда исправленная отчетность будет указывать на нарушение обязательных нормативов, установленных Банком России);

в отношении кредитных организаций, представивших указанные в приложении 1 к настоящему письму отчетность и другую информацию с нарушением сроков ее представления, предусмотренных Указанием Банка России от 8 октября 2018 года №4927-У, при условии их представления не позднее сроков, указанных в приложении 1 к настоящему письму.

к кредитным организациям, обязанным представить до 30 июня 2020 года отчетность, указанную в приложении 2 к настоящему письму, при условии ее фактического представления не позднее 30 июня 2020 года (включительно).

Информационное сообщение Банка России от 23.03.2020 «Совет директоров Банка России принял решение о включении ценных бумаг в Ломбардный список»

В Ломбардный список Банка России включены новые ценные бумаги

Такими бумагами являются в числе прочего:

биржевые облигации Публичного акционерного общества «Газпром нефть», имеющие регистрационный номер выпуска 4B02-03-00146-A-003P;

биржевые облигации Публичного акционерного общества «Магнит», имеющие идентификационные номера выпусков 4B02-04-60525-P-003P, 4B02-05-60525-P-003P;

биржевые облигации Акционерного общества «Холдинговая компания «МЕТАЛЛОИНВЕСТ», имеющие идентификационный номер выпуска 4B02-04-25642-H;

биржевые облигации Публичного акционерного общества «Ростелеком», имеющие регистрационные номера выпусков 4B02-02-00124-A-002P, 4B02-03-00124-A-002P;

биржевые облигации Публичного акционерного общества «Нефтегазовая компания «Славнефть», имеющие идентификационный номер выпуска 4B02-03-00221-A-001P;

биржевые облигации публичного акционерного общества «Татнефть» имени В.Д. Шашина, имеющие идентификационный номер выпуска 4B02-01-00161-A-001P;

Информация Банка России «О признании Банком России кредитных организаций значимыми на рынке платежных услуг»

Кредитная организация признается значимой на рынке платежных услуг с даты опубликования реестра в «Вестнике Банка России»

Банк России размещает Реестр кредитных организаций, признанных значимыми на рынке платежных услуг, на своем официальном сайте и опубликовывает его в «Вестнике Банка России».

Сообщается, что кредитная организация признается значимой на рынке платежных услуг с даты опубликования указанного Реестра в «Вестнике Банка России».

Информационное сообщение Банка России «Максимальные значения размера платы, взимаемой кредитными организациями со своих клиентов за осуществление перевода денежных средств физическими лицами в пользу физических лиц в сервисе быстрых платежей платежной системы Банка России, действующие с 1 мая 2020 года»

С 1 мая 2020 размер платы при переводе денежных средств между ФЛ на сумму, превышающую 100 000 руб. в месяц, составит не более 0,5%

Банком России установлены максимальные значения размера платы, взимаемой кредитными организациями со своих клиентов за осуществление перевода денежных средств физическими лицами в пользу физических лиц в сервисе быстрых платежей платежной системы Банка России.

При переводе денежных средств до 100 000 рублей в месяц — 0,00 рублей; свыше этой суммы — не более 0,5% от суммы перевода, но и не более, чем 1 500 рублей за один перевод.

Мобильное приложение

Android Apple