Институт Современного Банковского дела
+7 (495) 111-38-68
info@isbd.ru

Изменения законодательства


Постановление Правительства РФ от 29.06.2018 №748 «О требованиях к банкам (включая требования к их финансовой устойчивости), в которых участниками закупок открываются специальные счета, на которые вносятся денежные средства, предназначенные для обеспечения заявок на участие в закупках товаров, работ, услуг, и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации»

Обновлены требования к банкам, в которых участниками закупок открываются специальные счета, на которые вносятся денежные средства, предназначенные для обеспечения заявок на участие в закупках

Речь идет о следующих требованиях:

— кредитная организация является банком с универсальной лицензией;

— наличие у кредитной организации собственных средств (капитала) в размере не менее размера, установленного в соответствии с Правилами размещения средств федерального бюджета на банковских депозитах, утвержденными Постановлением Правительства РФ от 24 декабря 2011 г. №1121 «О порядке размещения средств федерального бюджета на банковских депозитах»;

— соответствие банка одному из следующих требований:

наличие у кредитной организации собственных средств (капитала) в размере не менее 100 млрд. рублей и нахождение под прямым или косвенным контролем Банка России или Российской Федерации;

наличие кредитного рейтинга не ниже уровня, установленного в соответствии с Правилами размещения средств федерального бюджета на банковских депозитах, утвержденными Постановлением Правительства РФ от 24 декабря 2011 г. №1121 «О порядке размещения средств федерального бюджета на банковских депозитах»;

— участие кредитной организации в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»;

— отсутствие у кредитной организации просроченной задолженности по банковским депозитам, ранее размещенным в ней за счет средств федерального бюджета;

— наличие в соответствии с частью 13 статьи 44 Федерального закона «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» соглашений о взаимодействии с каждым из операторов электронных площадок, включенных в перечень, предусмотренный частью 3 статьи 24.1 указанного Федерального закона.

Признано утратившим силу Постановление Правительства РФ от 28 октября 2014 г. №1107, которым были утверждены требования к финансовой устойчивости банков, в которых оператором электронной площадки открывались счета для учета денежных средств, внесенных участниками закупок в качестве обеспечения заявок.

Настоящее Постановление вступает в силу с 1 июля 2018 г., за исключением отдельных положений, вступающих в силу с 1 сентября 2018 года.

Проект Указания Банка России «О внесении изменений в Положение Банка России от 27 февраля 2017 года №579-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения»

Банк России планирует внести изменения в План счетов бухгалтерского учета кредитных организаций

Необходимость внесения правок обусловлена в том числе вступлением в силу 1 января 2019 года МСФО (IFRS) 16 «Аренда».

В этой связи, в частности, в новой редакции изложены наименования некоторых счетов и их характеристики, а также утрачивает силу приложение №7 «Порядок применения плана счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций при отражении в бухгалтерском учете операций аренды, в том числе финансовой аренды (лизинга)».

Помимо этого, уточнения, предусмотренные проектом, коснулись порядка отражения на счетах бухгалтерского учета операций по счетам эскроу физлиц и операций с драгоценными металлами.

Проект предусматривает поэтапный порядок вступления в силу положений Указания (со дня официального опубликования, с 1 января 2019 года и с 1 января 2020 года).

Проект Положения Банка России «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций»

Банком России предложен проект положения о сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций

Проект устанавливает:

состав обязательных реквизитов сберегательных и депозитных сертификатов кредитных организаций и реквизиты сертификата, закрепляющего права владельцев сберегательных и депозитных сертификатов, выдаваемых на условиях обездвижения;

требования к условиям выдачи сберегательных и депозитных сертификатов кредитных организаций;

порядок и сроки регистрации Банком России условий выдачи сертификатов, основания для отказа Банком России в регистрации условий выдачи сертификатов, перечень документов, представляемых в Банк России для регистрации условий выдачи сертификатов, а также требования к указанным документам и порядок их представления;

порядок раскрытия кредитными организациями информации об условиях выдачи сберегательных и депозитных сертификатов;

порядок ведения Банком России реестра зарегистрированных условий выдачи сберегательных и депозитных сертификатов.

В приложениях к проекту приводятся образцы и формы необходимых документов, в частности, форма заявления на регистрацию условий выдачи сертификатов, форма описи документов, представляемых в Банк России для регистрации условий выдачи сертификатов, форма заявления об исключении условий выдачи сберегательных или депозитных сертификатов кредитной организации из реестра зарегистрированных условий выдачи сертификатов.

Указание Банка России от 25.04.2018 №4782-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 26 октября 2015 года №169-И «О порядке лицензирования Банком России бирж и торговых систем и порядке ведения реестра лицензий» Зарегистрировано в Минюсте России 20.06.2018 №51394.

Актуализирована процедура лицензирования Банком России бирж и торговых систем

В частности:

уточнены требования к документам, представляемым для получения лицензии;

с трех рабочих дней до одного рабочего дня сокращен срок направления соискателю лицензии копии приказа Банка России о проведении проверочных мероприятий;

расширен перечень информации, включаемой в реестр лицензий (например, включена информация о должностном лице, ответственном за организацию системы управления рисками (руководителе отдельного структурного подразделения, ответственного за организацию системы управления рисками), и др.);

уточнены формы отдельных документов (в том числе заявления о выдаче лицензии на осуществление деятельности по проведению организованных торгов, формы анкет и др.).

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

«Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» (утв. Банком России 29.01.2018 №630-П) Зарегистрировано в Минюсте России 18.06.2018 №51359.

Обновлен порядок ведения кассовых операций и правила хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях в РФ

Новым порядком в том числе:

предусмотрены возможность оформления, передачи и хранения в кредитной организации документов, применяемых при осуществлении операций с наличными деньгами, перевозки, инкассации наличных денег, в виде электронных документов, а также автоматизация технологического процесса операций по приему, передаче наличных денег;

в случае применения при перевозке наличных денег специальных устройств, при несанкционированном вскрытии которых происходит окрашивание банкнот Банка России специальной краской (спецконтейнеров), предусмотрена возможность не применять требования к наличию у инкассаторских работников служебного оружия или сопровождению инкассаторских, кассовых работников лицами, имеющими служебное оружие, в соответствии с Федеральным законом «О войсках национальной гвардии Российской Федерации», Законом РФ «О частной детективной и охранной деятельности в Российской Федерации»;

установлена обязанность проведения кредитной организацией по требованию рабочей группы Банка России внезапной ревизии наличных денег, уточнен порядок формирования и упаковки банкнот и монеты Банка России, в том числе при применении кредитной организацией автоматизированных комплексов, обеспечивающих автоматическую маркировку, формирование и упаковку пачек банкнот, предусмотрена возможность осуществления контроля за действиями инкассаторского, кассового работника при загрузке, изъятии наличных денег из программно-технических средств, при передаче наличных денег между работниками кредитной организации без присутствия работников, сдающих наличные деньги, с использованием телевизионной системы наблюдения и регистрации (ТСНР);

увеличен срок направления кредитной организацией в Банк России сообщения о случае утраты наличных денег.

Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его опубликования. Со дня вступления в силу положения признано утратившим силу аналогичное Положение Банка России от 24.04.2008 №318-П.

«Положение о порядке оплаты услуг по переводу денежных средств и услуг платежной инфраструктуры в платежной системе Банка России» (утв. Банком России 28.03.2018 №638-П) Зарегистрировано в Минюсте России 19.06.2018 №51378.

Обновлен порядок оплаты услуг по переводу денежных средств и услуг платежной инфраструктуры в платежной системе Банка России

Положением, в частности, устанавливается:

— перечень услуг по переводу денежных средств, подлежащих оплате;

— содержание каждой из услуг;

— механизм расчета размера платы за услугу;

— порядок и сроки осуществления расчетов за услуги;

— перечень услуг, за которые плата не взимается;

— порядок предоставления счетов за услуги и урегулирования разногласий по оплате услуг;

— порядок и основания взыскания денежных средств в счет оплаты услуг Банка России.

Утратившим силу признается «Положение о плате за услуги Банка России в платежной системе Банка России», утвержденное Банком России 17.04.2014 №419-П с внесенными в него изменениями.

Положение вступает в силу со 2 июля 2018 года.

Постановление Правительства РФ от 20.06.2018 №706 «Об утверждении требований (дополнительных требований) к кредитным организациям, в которых федеральные унитарные предприятия и хозяйственные общества, имеющие стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, а также хозяйственные общества, находящиеся под их прямым или косвенным контролем, вправе открывать счета и покрытые (депонированные) аккредитивы и с которыми такие федеральные унитарные предприятия и хозяйственные общества, а также хозяйственные общества, находящиеся под их прямым или косвенным контролем, вправе заключать договоры банковского счета, договоры банковского вклада (депозита), и к ценным бумагам кредитных организаций, которые вправе приобретать такие федеральные унитарные предприятия и хозяйственные общества, а также хозяйственные общества, находящиеся под их прямым или косвенным контролем, и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации»

Обновлены требования к кредитным организациям, в которых могут хранить свои средства оборонные предприятия

Постановлением устанавливаются требования к:

— размеру собственных средств (капитала) кредитной организации;

— участию кредитной организации в системе страхования вкладов;

— кредитному рейтингу;

— неприменению кредитной организацией ограничений в связи с применением санкций к Российской Федерации.

Указывается также, что оборонные предприятия вправе приобретать у кредитных организаций, соответствующих указанным требованиям, ценные бумаги (кроме облигаций), а облигации — у соответствующих указанным требованиям кредитных организаций при условии присвоения выпуску облигаций кредитного рейтинга не ниже уровня «ВВВ-(RU)» по национальной рейтинговой шкале для РФ кредитного рейтингового агентства Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство (Акционерное общество).

Утратившим силу признается Постановление Правительства РФ от 08.10.2014 №1030 «О минимальном размере собственных средств (капитала) кредитных организаций, которые вправе открывать счета и покрытые (депонированные) аккредитивы, заключать договоры банковского вклада (депозита) и договоры банковского счета с хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, а также обществами, находящимися под их прямым или косвенным контролем» с внесенными в него изменениями и дополнениями.

Постановление вступает в силу по истечении 30 дней со дня его официального опубликования.

Информация Банка России «О включении ценных бумаг в Ломбардный список Банка России»

В Ломбардный список Банка России включены новые ценные бумаги

Речь идет о биржевых облигациях ФГУП «Почта России», имеющих идентификационные номера выпусков 4B02-04-00005-T-001P, 4B02-05-00005-T-001P; биржевых облигациях ПАО «Российские сети», имеющих идентификационный номер выпуска 4B02-01-55385-E-001P; биржевых облигациях ПАО «Вторая генерирующая компания оптового рынка электроэнергии», имеющих идентификационный номер выпуска 4B02-03-65105-D-001P, и биржевых облигациях АО «Башкирская содовая компания», имеющих идентификационный номер выпуска 4B02-01-01068-K-001P.

Проект Указания Банка России «О внесении изменений в Положение Банка России от 19 июня 2012 года №383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств»

Банк России планирует внести уточнения в процедуры приема и исполнения распоряжений о переводе денежных средств

Проектом, в частности:

устанавливается необходимость указания в распоряжении, требующем выполнения условий перевода денежных средств, признака, определяющего наличие такого условия, предусмотренного договором;

уточняется процедура контроля достаточности денежных средств на банковском счете плательщика (в том числе введена процедура определения достаточности денежных средств на всех банковских счетах, включенных в соответствии с договорами в группу банковских счетов);

предусматривается возможность с согласия получателя средств осуществлять зачисление денежных средств на банковский счет не только по его номеру, но и по идентификатору, позволяющему однозначно установить номер банковского счета;

устанавливаются особенности обмена информацией и представления документов по аккредитиву в электронном виде с использованием информационных систем.

Проект Указания Банка России «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 августа 2017 года №181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления»

Банком России предложен уточненный порядок совершения физическими лицами — резидентами валютных операций, связанных с предоставлением нерезидентам займов и их возвратом

Проектом, в частности, установлено, что физическое лицо — резидент при списании в пользу нерезидента иностранной валюты или валюты РФ со своего банковского счета (вклада) в иностранной валюте или валюте РФ, открытого в уполномоченном банке, при предоставлении займа нерезиденту по договору займа должен представить в уполномоченный банк договор займа, заключенный между физическим лицом — резидентом и нерезидентом.

При списании физическим лицом — резидентом в пользу нерезидента иностранной валюты или валюты РФ со своего банковского счета (вклада) в иностранной валюте или валюте РФ, открытого в уполномоченном банке, при предоставлении займа нерезиденту по договору займа, сумма обязательств которого равна или превышает сумму, указанную в абзаце втором пункта 4.2 Инструкции Банка России от 16.08.2017 №181-И, физическое лицо — резидент должен представить в уполномоченный банк одновременно с договором займа информацию об ожидаемых сроках репатриации иностранной валюты и (или) валюты РФ.

При возврате займа, осуществлении процентных и иных платежей нерезидентом по договору займа физическое лицо — резидент должен сообщить уполномоченному банку информацию о назначении такого платежа в срок не позднее тридцати рабочих дней, следующих за днем зачисления иностранной валюты или валюты РФ на счет физического лица.

Уполномоченный банк самостоятельно отражает в данных по операциям сведения о таком зачислении или списании, включая код вида операции, на основании представленных физическим лицом — резидентом документов и (или) информации.

Проектом также вносятся изменения в отдельные пункты и приложения к Инструкции №181-И.

Указание Банка России от 09.04.2018 №4772-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 9 сентября 2015 года №3777-У «О составлении и представлении в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга» Зарегистрировано в Минюсте России 13.06.2018 №51340.

Для оценки рисков банковского холдинга в Банк России теперь необходимо представлять консолидированную финансовую отчетность

Консолидированная финансовая отчетность представляется: на 1 января и на 1 июля — в сроки, установленные Указанием Банка России от 27 ноября 2017 года №4619-У.

Форма отчетности 041002 «Отчет о составе участников банковского холдинга и вложениях в паи инвестиционных фондов» дополнена новым разделом для отражения информации о размере доли банковской деятельности в деятельности банковского холдинга, определяемой в соответствии с Указанием Банка России от 27.11.2017 №4618-У.

Установлены также особенности составления отчета, если банковский холдинг перестает соответствовать положениям статьи 4 Федерального закона «О банках и банковской деятельности».

Постановление Правительства РФ от 18.06.2018 №696 «О максимальной сумме одной банковской гарантии и максимальной сумме всех одновременно действующих банковских гарантий, выданных государственной корпорацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)», для принятия банковских гарантий налоговыми органами»

Определены требования к банковским гарантиям, выдаваемым Внешэкономбанком в целях обеспечения обязанности по уплате налогов

В целях реализации пункта 4.1 статьи 74.1 Налогового кодекса РФ Правительством РФ установлены:

максимальная сумма одной выдаваемой Внешэкономбанком банковской гарантии — в размере 5 процентов величины собственных средств (капитала) банка;

максимальная сумма всех выданных и одновременно действующих банковских гарантий — в размере 20 процентов величины собственных средств (капитала) банка.

Проект Указания Банка России «О внесении изменений в Положение Банка России от 15 октября 2015 года №499-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

Банк России предлагает уточнить понятие представителя клиента, используемого для целей применения «антиотмывочного» законодательства

Согласно проекту под представителем клиента будет пониматься лицо, при совершении операции действующее от имени и в интересах или за счет клиента, полномочия которого основаны на доверенности, договоре, акте уполномоченного государственного органа или органа местного самоуправления, законе, в том числе лицо, наделенное полномочиями давать кредитной организации распоряжения по осуществлению операций, используя технологии дистанционного банковского обслуживания (включая интернет-банкинг), а также единоличный исполнительный орган юридического лица.

Проект Указания Банка России «О внесении изменений в Положение Банка России от 2 марта 2012 года №375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

Банк России предлагает скорректировать требования к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях ПОД/ФТ

Проектом предусматривается приведение Положения Банка России от 02.03.2012 №375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Положение №375-П) в соответствие с требованиями Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (в редакции Федерального закона от 13.04.2018 №90-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения») и Федерального закона от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Проектом, в частности, предусматривается:

предоставление Банку России полномочий по установлению по согласованию с Росфинмониторингом требований к правилам внутреннего контроля кредитных организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения;

введение требования о публикации на официальном сайте Банка России в сети «Интернет» перечня признаков, указывающих на необычный характер сделки с одновременным исключением указанного перечня из текста Положения №375-П;

уточнение требований к проведению кредитными организациями самооценки рисков ОД/ФТ и фиксированию их результатов (уточняются требования к периодичности проведения мероприятий в рамках самооценки рисков ОД/ФТ и способу фиксирования их результатов);

внесение в Положение N 375-П редакционных изменений в связи с вступлением в силу Инструкции Банка России от 16.08.2017 №181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления».

Информация Банка России «Об установлении уровней рейтинга долгосрочной кредитоспособности некоторых активов, принимаемых к расчету собственных средств негосударственного пенсионного фонда»

Установлены уровни рейтинга долгосрочной кредитоспособности некоторых активов, принимаемых к расчету собственных средств НПФ

Указанием установлены:

рейтинги выпуска облигаций;

рейтинги эмитента либо поручителя (гаранта) по облигациям для российских и иностранных объектов рейтинга;

рейтинги эмитента для облигаций кредитных организаций;

рейтинги выпуска облигаций, приобретенных в состав собственных средств НПФ до 13 июля 2017 года включительно (при отсутствии рейтинга выпуска — для эмитента таких облигаций либо поручителя (гаранта) по таким облигациям);

кредитного рейтинга дебитора для российских объектов рейтинга и для иностранных объектов рейтинга;

кредитного рейтинга кредитных организаций, в которых размещены средства НПФ.

Указывается, что в целях применения Указания необходимо использовать:

рейтинги кредитного рейтингового агентства Fitch Ratings — рейтинг дефолта эмитента (Issuer Default Rating), рейтинг финансовых обязательств корпоративных эмитентов (Corporate Finance Obligations), долгосрочный рейтинг сделок структурированного и проектного финансирования, а также в сфере государственных финансов (Long-term rating of structured finance, project finance and public finance obligations);

рейтинги кредитного рейтингового агентства S&P Global Ratings — кредитный рейтинг эмитента (Issuer Credit Rating), долгосрочный кредитный рейтинг долгового обязательства (Long-Term Issue Credit Rating);

рейтинги кредитного рейтингового агентства Moody’s Investors Service — рейтинг эмитента (Issuer Rating), корпоративный рейтинг (Corporate Family Rating), рейтинг эмитента ценных бумаг структурированного финансирования (Structured Finance Issuer Rating), рейтинг долгосрочных долговых обязательств корпоративных эмитентов (Long-Term Corporate Obligation Rating), долгосрочный рейтинг структурированного финансирования (Structured Finance Long-Term Rating), рейтинг банковского депозита (Bank Deposit Rating). Корпоративный рейтинг (Corporate Family Rating) применяется в отношении лица только в случае, когда указанный рейтинг присвоен непосредственно данному лицу.

рейтинги АО «Эксперт РА» — рейтинги кредитоспособности банков, рейтинги кредитоспособности региональных и муниципальных органов власти РФ, рейтинги кредитоспособности нефинансовых компаний, рейтинги кредитоспособности холдинговых компаний, рейтинги кредитоспособности проектных компаний, рейтинги кредитоспособности микрофинансовых организаций, рейтинги кредитоспособности лизинговых компаний и кредитные рейтинги долговых инструментов, присвоенные по национальной рейтинговой шкале для РФ;

рейтинги АКРА (АО) — кредитные рейтинги, присвоенные по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации.

Решение подлежит применению с даты опубликования информации о нем на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Мобильное приложение

Android Apple