Внутренний аудит – передовой опыт и практики управления новым аудиторским процессом. Новации и изменения в организации системы внутреннего контроля (СOSO new)

31
Мая 2016
01
Июня 2016
2
дня с 10:00
Форма обучения
ОчноВебинарПовышение квалификации

Анонс

       В ходе семинара специалисты-практики познакомятся с  важными изменениями в подходах к организации системы внутреннего контроля (СOSO new!), а также с примерами и методикам передовых российских и международных практик в области внутреннего аудита по вопросам риск-ориентированного планирования, риск-ориентированного внутреннего аудита, а также узнать о последних международных тенденциях, связанных с трансформацией функций и задач внутреннего аудита, включая тренды в организационной структуре. Участникам семинара будет предоставлена уникальная возможность ознакомиться с результатами тестирования бизнес-процессов на примерах американских и европейских методик (подходы федеральной резервной системы и евросистемы, иных крупнейших международных финансовых институтов). Кроме того, в рамках семинара будут проанализированы инструменты и методы повышения профессиональных навыков, направленные на улучшение качества и минимизацию рисков деятельности Службы внутреннего аудита.

       Настоящая профессиональная программа повышения квалификации направлена на совершенствование и (или) получение новой компетенции, необходимой для осуществления профессиональной деятельности, и (или) повышение профессионального уровня в рамках имеющейся квалификации по внутреннему аудиту. Семинар окажет положительный эффект на менеджеров подразделения внутреннего аудита, а также на слушателей, планирующих получить международную квалификацию CIA (дипломированный внутренний аудитор) и (или) имплементировать требования международных основ профессиональных практик в области внутреннего аудита. 

 Основные разделы образовательной программы:

Профессиональные основы деятельности

        Политики, рабочие    документы

 Технологии и практики

Управление персоналом 

       Стратегический менеджмент

Мошенничество

Корпоративное управление, Риски & Контроли

CIA и иные сертификации

Коммуникации и деловая этика


Выдаваемый документ:
1. Удостоверение повышения квалификации

Действующая акция: 15% скидка при записи двух и более участников
Скидка: -15%
23 500 р.
19 975 р.
Форма обучения:
Очно, Вебинар, Повышение квалификации

Содержание мероприятия

Обзор стандартов, подходов и лучших практик:

  • краткий обзор международных основ профессиональных практик внутреннего аудита: стандарты качества, стандарты деятельности, кодекс этики;
  • СOSO,SOX, Euro-SOX,J-SOX, PCAOB, рекомендаций БКБН по вопросам внутреннего аудита и др.;
  • краткий обзор изменений федерального законодательства и нормативных актов Банка России по вопросам организации деятельности СВК и СВА в кредитных организациях (реализация требований !);
  • модель трех линий защиты (распределение ответственности и ролей, передовой опыт британских банковских групп);
  • построение комплаенс-функций в современных условиях, сравнение внутреннего контроля и внутреннего аудита (эффективное разграничение функций, правильное позиционирование службы внутреннего аудита);
  • практические рекомендации по вопросам проведения проверок системы внутреннего контроля и службы внутреннего контроля. Методы оценке эффективности управления регуляторным риском (американский и европейский методы диагностика бизнес-процессов и контролей; мониторинг ролей и ответственности; подходы к оптимизации контролей корпоративного уровня;  составление матрицы рисков и контролей; методы оценки эффективности документов подразделений по вопросам организации внутреннего контроля; адаптация в подразделениях и в положении о системе внутреннего контроля модели трех линий  защиты и т.д.);
  • роль внутреннего аудита в процессе корпоративного управления;
  • роль внутреннего аудита в процессе управления рисками (в т.ч. Базель 2/3);
  • роль внутреннего аудита в процессе выявления и предотвращения мошенничества:
  • выявление конфликтов интересов;
  • разработка ключевых индикаторов мошенничества (практические примеры);
  • работа с кейсами по идентификации (выявлению) мошенничества.

Применение основ международных профессиональных стандартов деятельности внутреннего аудита:            

  • организация взаимодействия руководителя внутреннего аудита с Советом Директоров (Комитетом по аудиту)
  • реализация Программы гарантии и повышения качества внутреннего аудита (уровни предоставления гарантий, внутренние и внешние оценки, контроль качества выполнения аудиторского задания);
  • управление ресурсами (разработка системы KPI; создание системы внутренних оценок, контроль исполнения основных целей и принципов деятельности, этапов аудиторской проверки, аудиторского задания, аудиторской документации и т.д.);
  • объективность и независимость деятельности внутреннего аудита (факторы отрицательно влияющие на независимость и объективность).

Стратегическое и функциональное назначение деятельности  внутреннего аудита:

  • стратегическое планирование внутреннего аудита;
  • риск-ориентированное планирование (составление «вселенной внутреннего аудита», практические примеры нескольких методик планирования (американский и европейский вариант риск-ориентированного планирования) внутреннего аудита в банках), анализ и оценка кейсов в зависимости от характера и масштабов деятельности кредитной организации, СВА;

Факторы рисков отрицательно влияющие на достижение целей деятельности внутреннего аудита:

  • управление рисками в деятельности внутреннего аудита:
  • управление аудиторским риском (риском аудиторской ошибки);
  • управление риском потери деловой репутации;
  • управление риском предоставления «ложной гарантии»;
  • управление иными видами рисков.
  • анализ причин возникновения рисков в деятельности внутреннего аудита и способы их минимизации;
  • международные практики (примеры) организационных структур подразделений внутреннего аудита;
  • предоставление консультаций, как вид деятельности внутреннего аудита (ограничения, обзор лучших практик, анализ кейсов и примеров).

Передовые практики организации проведения аудиторских проверок:

  • определение этапов проверки (проведение встреч, интервьюирования и т.д.);
  • подготовка аудиторского задания на проведение проверки (определение целей проверки, обследование и предварительная оценка риска объекта аудита и т.д.);
  • подходы к определению выборки;
  • формирование команды проверяющих (распределение ресурсов и ответственности);
  • примеры написания недостатков и рекомендаций;
  • классификация, выявленных недостатков (нарушений);
  • методы проведения проверок;
  • мониторинг действий объекта аудита по результатам проверки;
  • и т.д.

  • оценка адекватности процессов и процедур внутреннего (американский и европейский пример тестирования процедур внутреннего контроля, помощь в выборе оптимальной методики тестирования в зависимости от характера и масштаба деятельности банка), выявление дублирующих процессов, определение рейтинга контрольной среды объекта аудита;
  • практика формирования и написания отчетов перед высшим руководством;
  • практика формирования отчетов внутреннего аудита перед Советом (Комитетом по аудиту);
  • формирование досье (рабочей документации) по результатам аудита;
  • автоматизация деятельности внутреннего аудита.
Ответы на вопросы слушателей.
Выдаваемый документ
Удостоверение установленного образца
Выдаваемый документ Выдаваемый документ
Скидка: -15%
23 500 р.
19 975 р.
Форма обучения:
Очно, Вебинар, Повышение квалификации
Выдаваемый документ
Удостоверение установленного образца
Выдаваемый документ Выдаваемый документ