Кредитование юридических лиц по данным налоговой и бухгалтерской отчетности. Оценка рисков
Анонс
На семинаре систематизируются знания по налогам МСБ; выявляются зоны налоговых рисков; проводится оценка кредитоспособности бизнеса по данным бухгалтерской и налоговой отчетности. По данным ОСВ: выявляются скрытые цели кредитования; проводится корректировка бухгалтерской отчетности с учетом «сомнительных» хозяйственных операций, скрытых потерь; рассчитываются потенциал и лимиты кредитования
Для кого рассчитан семинар: Для сотрудников кредитования малого и среднего бизнеса, которые проводят анализ хозяйственной деятельности заемщиков юридических лиц по данным бухгалтерской и налоговой отчетности. Семинар может быть полезен субъектам малого бизнеса (собственники бизнеса, финансовые директора и бухгалтеры).
Цель семинара: Повышение знаний и навыков в оценке кредитоспособности и рисков заемщиков юридических лиц по данным налоговой и бухгалтерской отчетностей
В результате обучения участники:
- систематизируют знания по налогам малого и среднего бизнеса;
- поймут формирование НДС в проводках и в отчетности;
- выявят зоны рисков при оптимизации налогообложения;
- рассчитают потенциальные налоговые взыскания;
- разберут реальные кейсы заемщиков – компаний на ОСНО и УСН;
- научатся «читать» оборотно-сальдовые ведомости по сегментам;
- выявят зоны риска бизнеса по данным баланса, ОФР и ОСВ;
- научатся составлять схемы связанных компаний и контрагентов по данным ОСВ;
- скорректируют бухгалтерскую отчетность от внутригрупповых и сомнительных операций;
- выявят скрытые цели кредитования;
- оценят кредитоспособность бизнеса по бухгалтерской отчетности;
- рассчитают лимиты и потенциал кредитования заемщика
Выдаваемый документ:
Удостоверение о повышения квалификации
Действующие акции:
1. СКИДКА 10% при записи двух и более участников
2. СКИДКА 10% для всех участников организаций использующих электронный документооборот (СБИС, ДИАДОК)
Содержание мероприятия
1. Анализ налоговой отчетности заемщика. Оценка рисков кредитования
Разбор кейсов
1) Структура налогообложения. Какие налоги чаще всего оптимизируются в бизнесе;
2) Основные критерии налоговых рисков;
3) Области оптимизации налогообложения в бизнесе субъектов на ОСНО;
4) Специальный режим налогообложения:
- Выявление сомнительных операций в бизнесе по данным декларации УСН и КУДиР;
- Разбор других налогов упрощенного режима налогообложения. Налоговые риски.
5) Страховые фонды. Специфика расчета. Зоны оптимизации;
6) Основные тренды налоговой оптимизации в бизнесе;
7) Анализ «плохой компании» в группе компаний заемщика. В чем смысл и риски (кейс);
8) Признаки оптимизации налогов в отчетности;
9) Расчет потенциальных налоговых взысканий (РПНВ) и потенциала кредитования заемщика.
Разбор практического кейса. Заемщик-юридическое лицо на ОСН, имеющий связанные компании
2) Выделение зон риска по данным бухгалтерской отчетности заемщика;
3) Сегментный анализ оборотно-сальдовой ведомости (ОСВ);
4) Принцип расстановки данных ОСВ в бухгалтерский баланс. Сверка;
5) Корректировка отчетности от внутригрупповых и сомнительных операций;
6) Выявление реальной цели кредита;
7) Расчет безопасного потенциала кредитования;
8) Планирование выдачи кредита по данным отчета о движении денежных средств;
9) Выбор решения по кредиту
3. НДС в проводках и в отчетности
Задачки и кейсы на «чтение» НДС.
Разбор практического кейса. Заемщик юридическое лицо на УСН, ведущий бухгалтерскую отчетность и книгу доходов и расходов (КУДиР)
2) Анализ отчетности. Выделение рисков, постановка вопросов для анализа;
3) Анализ ОСВ и КУДиР, выделение сомнительных операций в бизнесе;
4) Сопоставление данных ОФР с книгой доходов и расходов;
5) Корректировка отчетности, расчет чистых активов;
6) Расчет потенциала кредитования по скорректированным данным.
2) Бухгалтерский учет аренды
