Семинар в записи: Расширенный и упрощенный анализ заемщиков малого бизнеса. Структурирование кредитной сделки. Анализ связанных компаний
Анонс
Семинар состоит из 3-х модулей. В первом модуле и втором модуле рассматриваются расширенный и упрощенный методы проведения финансового анализа заёмщиков малого бизнеса. Особое внимание уделяется анализу сомнительных, ошибочных операций, которые искажают реальную картину бизнеса. На основе анализа финансово-хозяйственных данных оцениваются риски, структурируются кредитные сделки.
Третий модуль посвящен анализу связанных компаний. В данном модуле выявляются риски технических задолженностей, дробления бизнеса связанных компаний. Рассматриваются схемы оптимизации налогообложения в группе компаний, оцениваются зоны рисков. Разбираются методы консолидации финансовых данных связанных компаний.
Обучение проводится на реальных кредитных заключениях, практических кейсах, задачах-тренажерах. В течение семинара участники получают методику и практику проведения анализа хозяйственной деятельности заемщика малого бизнеса, получают методический и практический раздаточный материал, который в дальнейшем применяется в ежедневной работе.
На кого рассчитан семинар: Семинар для сотрудников и руководителей организаций, связанных с оценкой кредитоспособности субъектов малого бизнеса, имеющих опыт работы по направлению, желающих систематизировать и усовершенствовать навыки финансового анализа.
Цель семинара: Систематизировать и усилить практические навыки анализа кредитоспособности субъектов малого бизнеса с учетом оценки рисков, структурировать кредитные сделки
В результате обучения участники:
- Отработают навыки анализа хозяйственной деятельности заемщика малого бизнеса;
- Проведут оценку кредитных рисков бизнеса заемщиков;
- Структурируют кредитные сделки на основе финансовых данных;
- Обоснуют принятое решение по кредиту;
- Рассчитают эффективность и окупаемость проекта при кредитовании на инвестиционные цели;
- Проверят отчетность на связанность и достоверность;
- Рассмотрят основные параметры для упрощенной оценки бизнеса и расчета кредитоспособности;
- Рассмотрят характеристики опасного и безопасного дробления бизнеса у связанных компаний;
- Проанализируют технические и внутренние задолженности связанных компаний;
- Выявят схемы рисковых оптимизаций налогообложения в группе компаний;
- Оценят налоговые риски. Рассчитают потенциал налоговых взысканий;
- Освоят принципы консолидации финансовых данных связанных компаний.
Выдаваемый документ:
Удостоверение о повышения квалификации
Содержание мероприятия
1. Визитка тренера. Обзор содержания и структуры семинара
- Сегментация заемщиков малого бизнеса;
- Обзор приоритетных отраслей бизнеса;
- Структура финансово-экономического анализа.
Модуль 1. Расширенный анализ кредитоспособности заемщикаа.
1. Разбор кредитного заключения «СпецодежДА»
- Заемщик. Запрос кредита. Обеспечение.
- Описание бизнеса. Оценка бизнес-модели.
- Обзор структуры финансового блока анализа.
- Анализ финансовых коэффициентов. Выделение зон риска
- Анализ статей отчетности (чек лист)
- Обзор метода анализа сомнительных операций в отчетности
- Сомнительные запасы
- Сомнительная кредиторская задолженность поставщиков
- Сомнительная кредиторская задолженность покупателей
- Корректировка запасов и кредиторской задолженности
- Сомнительная дебиторская задолженность. Корректировка данных
- Анализ рисков скорректированной отчетности по фактическим и косвенным признакам (классификация ссуды, стресс модели)
- Расчет потенциальных налоговых взысканий при оптимизации налогообложения. Оценка рисков
- Заключение первого дня семинара.
- Краткий повтор первого дня семинара
- Расчет долговой нагрузки
- Анализ отчета о движении денежных средств
- Косвенный метод составления cash flow
- Сравнительный анализ собственного капитала
- Сравнительный анализ ТМЗ. Связь трех отчетов
- Экспресс оценка эффективности и окупаемости проекта
- Анализ цели кредита
- Параметры структурирования кредитной сделки. Совокупная оценка рисков
- Заключение второго дня семинара
- Ответы на вопросы. Краткий повтор темы второго дня семинара
- Принятие решения по кредиту.
Решение задачи-тренажера по связи отчетов.
Модуль 2. Метод упрощенного финансового анализа.
Разбор кредитного заключения №2
- Параметры упрощенного финансового анализа
- Условия соответствия заемщика для упрощенного финансового анализа
- Расчет потенциала кредитования на оборотые цели
- Расчет потенциала кредитования на инвестиционные цели
- Анализ решения Банка. Принятие «своего» решения по кредиту
Модуль 3. Анализ связанных компаний
Характеристика связанных компаний
- Обзор модуля 3
- Причины образования связанных компаний, риск дробление бизнеса
- Области налоговой оптимизации в хозяйственных операциях бизнеса
Анализ связанной компании. Разбор кейсов.
Кейс «Импульс». Выявление и анализ внутригрупповых операций. Составление схемы связанных компаний.
- Обзор кейса и задание
- Признаки внутригрупповых операций в бухгалтерском балансе и ОФР
- Сверка с оборотно сальдовой ведомостью
- Анализ внутригрупповых задолженностей, счета 60, 76
- Анализ земных средств, счета 66, 67
- Корректировка отчетности от внутригрупповых и сомнительных операций
- Заключение второго дня семинара
- Краткий повтор темы третьего дня семинара
Кейс «Цветофирма». Выявление и анализ сомнительных запасов в отчетности
- Признаки сомнительных запасов в отчетности
- Обзор схемы группы компаний
- Анализ цикла оборачиваемости запасов в группе компаний
- Выявление сомнительных запасов в ОСВ отдельных компаний группы
- Схемы связанных компаний
Консолидация данных (практическая задача-тренажер)
- Знакомство с задачей
- Обзор схемы связанной компании
- Консолидация данных баланса
- Консолидация ОПиУ, выручка и себестоимость
- Консолидация ОПиУ, накладные расходы
- Краткий повтор решения задачи
- Заключительный обзор тем семинара
Тест
- После прохождения обучения и не позднее последующих 3-х рабочих дней после закрытия ссылок участник семинара должен решить тест и выслать его для проверки тренеру по адресу, указанному в тесте. В течение 3-х рабочих дней после получения от участника теста, тренер проверит тест и результат вышлет участнику. (При корпоративном обучении режим отправки решения теста и проверки обсуждаются отдельно)
- Выдача сертификата о прохождении обучения происходит после получения и проверки тестов от участника и если участник прошел обучение более 80%
- Предусмотрено 2 вида сертификатов. 1 вид - прошел обучение и тестирование (при сдаче теста не менее 75% правильных ответов). 2 вид - прошел обучение (при сдаче теста менее 75% правильных ответов)
Консультация с тренером по запросу после завершения обучения, если у участников возникли вопросы по теме семинара. Консультация по запросу проводится в пакете проведения семинара в записи
Раздаточный материал, который используется в семинаре и остается участникам
Презентации
День 1 презентация Введение+ кейс СпецодежДА
День 2 презентация (1) PTI-CF-Связь отчетов
День 2 презентация (2) Проект-Риски
День 3 презентация (1) Решение по кредиту
День 3 презентация (2) Задача Тренажер
День 3 презентация (3) Упрощенный фин. анализ
День 3 презентация (4) Связанная компания Импульс
День 4 презентация (1) Связанная компания Цветофирма
День 4 презентация (2) СВК Времена года
Раздаточный материал к семинару, который участник использует во время прохождения обучения и во время выполнения самостоятельных разборов
Рабочая тетрадь к семинару + план счетов
Кейс СпецодежДА
Кейс Тренажер
Кейс Транспортник
Кейс СВК Импульс
Кейс Цветофирма
Кейс Времена года
