FATCA и основы CRS, а также 871(м): Просто о сложном – ответы на практические вопросы внедрения из первых рук

Семинар проводит: Чистов Д.В. – ведущий эксперт-практик по FATCA, CRS, ПОД/ФТ, санкциям и Комплаенс. Высококвалифицированный лектор и специалист, занимается вопросами FATCA с момента его принятия в 2010 году, опубликовал множество статей по FATCA, выступал на конференциях, проводил семинары и круглые столы по данному вопросу. Среди клиентов Дмитрия были как ведущие банки, непосредственно приступающие к реализации FATCA, так и средние банки, которых проблема применения закона FATCA заинтересовала сравнительно недавно. Дмитрий активно работал в глобальном комитете KPMG по FATCA. Он участвовал в консультировании Правительства Республики Казахстан по вопросам внедрения FATCA и подготовки документации для заключения межправительственного соглашения с Казначейством и Налоговой службой США. Отвечал за FATCA и CRS в компаниях Группы «Московская Биржа», является действующим ответственным сотрудником по FATCA.

Целевая аудитория: Руководители и специалисты юридических подразделений, Руководители и специалисты отделов финансового мониторинга, Руководители и специалисты Службы Внутреннего Контроля и Внутреннего аудита, управления Комплаенс и Рисков, Руководители и специалисты операционных подразделений; Руководители и специалисты отделов открытия счетов, Руководители и специалисты отделов валютного контроля, Руководители и специалисты отделов налогообложения.

Самосертификация и продление договоров с Налоговой службой США (IRS). Проверка соответствия требованиям FATCA – аудит Налоговой Службой США по FATCA.

В контексте обсуждения FATCA (Глава 4 Налогового Кодекса США) будет затронут еще один раздел Кодекса - 871(м). Это будет особенно интересно тем, кто выпускает структурные облигации и/или инвестирует в них или американские ценные бумаги или производные инструменты, в которых американские ценные бумаги являются базовыми активами. Несоблюдение требований раздела 871(м) может привести к изъятию GIIN.

Новое!

1. Сентябрь 2024:
- Отправка ручных подтверждений IDES
- Смена открытых ключей IRS в октябре
- Как сконфигурировать обновлённое подключение к серверу SFTP в IDES

2. Изменение доступа в системы FATCA: Доступ в личный кабинет IRS и решение проблемы с доступом в кабинет IDES. Использование для этой цели Login.gov или ID.me. – порядок действий.

3. Сертификация до 30 июня 2024! Что будет, если не сделали.

4. Отказ от FATCA в связи с попаданием под санкции и сложной обстановкой: Анализ сильных и слабых сторон возможной стратегии в отношении FATCA.

5. Утрата GIIN – риски / угрозы / действия.

Недавние важные изменения/текущие проблемы:
- Роль Роскомнадзора в процессах отчётности по FATCA (в соответствии с 266-ФЗ). Оценка рисков. Наши практические действия по управлению этими рисками
- Можно ли делегировать идентификацию/классификацию клиентов маркетплейсам.  

Предметы обсуждения:

Понимание истории и причин появления FATCA – основа для самостоятельного подбора правильных ответов на вопросы внедрения.
Основные требования ФАТКА.
Основные определения FATCA: Персона США, индикаторы Персоны США, типы юрлиц (FFI/ NFFE), налогооблагаемые платежи и пр. Особенности применения к страховым, управляющим, инвестиционным компаниям и фондам.
Федеральный закон от 1 мая 2022 г. N 125-ФЗ "О внесении изменения в Федеральный закон "О мерах воздействия (противодействия) на недружественные действия Соединенных Штатов Америки и иных иностранных государств" (об особенностях исполнения кредитными организациями запросов компетентных органов иностранных государств).
Конфликт законодательств: передача данных и ее согласование с уполномоченными органами, запросы из IRS, удержание, отказ в обслуживании/открытии счетов, идентификация бенефициарных владельцев – все ли проблемы разрешили 173-ФЗ, Постановление 1267, 3311-У и 3312-У?
Обсуждение и разъяснение выпущенной налоговой США процедуры по результатам сертификации FATCA
Практика применения FATCA в России, других странах, включая СНГ.
Этапы и особенности внедрения требований FATCA: анализ продуктов и финансовых счетов, идентификация клиентов, отчетность, удержание, программа по контролю, этапы реализации проекта, вовлеченные подразделения.
Обобщение опыта имплементации FATCA и CRS лектора и слушателей из первых рук, сопоставление решений, обсуждение сильных сторон и возможных проблем.

Выдаваемый документ:
Сертификат установленного образца

Действующие акции: 
1. СКИДКА 10% при записи двух и более участников
2. СКИДКА 10% для всех участников организаций использующих электронный документооборот (СБИС, ДИАДОК)