Управление рисками в банковской деятельности
Анонс
1. Удостоверение повышения квалификации
Содержание мероприятия
Тема 1. МСФО-9 для риск-менеджмента: практические кейсы (6 часов)
IFRS 9 – модель ожидаемых кредитных убытков:
- Термины и Определения IFRS 9;
- Нововведения по IFRS 9 (обзоры крупных аудиторских компаний);
- База для расчета оценочного резерва;
- Алгоритм оценки кредитного риска;
- Признаки обесцененного актива;
- Возможности для применения упрощенного подхода;
- Признаки актива с низким кредитным риском;
- Оценка на групповой основе.
Кейс 1: расчет ожидаемых и непредвиденных потерь по компонентам портфеля.
Кейс 2: выбор модели обесценения для разных категорий активов.
Учет резерва в зависимости от стадии обесценения ссуд:
- З стадии обесценения ссуд. Ссуды со значительным увеличением кредитного риска;
- Алгоритм определения кредитного убытка (потерь);
- Отражение ожидаемых денежных потоков и убытков;
- Срок действия финансовых инструментов и дисконтирование;
- Оценка вероятности убытков в разных сценариях;
- Упрощения практического характера.
Кейс 3: расчет ожидаемых кредитных убытков (ECL).
IFRS 9 – первоначальное признание:
- Оценка по справедливой стоимости и цена сделки;
- Категории классификации финансовых активов;
- Оценка финансовых обязательств;
- Оценка через прибыль или убыток;
- Оценка через прочий совокупный доход;
- «Остаточная» категория финансовых активов;
- Реклассификация финансовых активов.
Кейс 4: Классификация финансовых активов.
Оценка потерь и расчет резервов на коллективной основе:
- Моделирование кредитного портфеля: матрицы переходов (roll-rates);
- Расчет средних вероятностей перехода;
- Реализация различных сценариев в рамках реализации IFRS 9;
- Влияние макроэкономических факторов;
- Влияние динамики просроченной задолженности в отрасли и в банке;
- Влияние факторов новых выдач и взыскания.
Кейс 5: учет внешних факторов при построении матрицы переходов.
Оценка потерь и расчет резервов на индивидуальной основе:
- Внутренние модели оценки кредитного риска;
- Этапы построения и калибровки модели, шкала внутренних рейтингов;
- Выделение кредитов с повышенным кредитным риском;
- Расчет PD на всем сроке действия финансового актива;
- Влияние макроэкономических факторов;
- Влияние динамики просроченной задолженности в отрасли и в банке;
- Влияние факторов новых выдач и взыскания.
Стоимость первой темы - 11500 руб.
Форма обучения - очно / вебинар
Тема 2. Стресс-тестирование в соответствии с рекомендациями Базельского комитета по банковскому надзору (5 часов)
Презентация:
- Обзор основных принципов, подходов и методов стресс-тестирования.
Определение разрывов (гэпов) на заданном промежутке времени
реализованные в банке и внешние потери от операционных рисков за последние 3-5 лет;
Стоимость второй темы - 8500 руб.
Форма обучения - очно / вебинар
- Изменения в международном регулировании раскрытия банками информации о рисках (информации о рисках на консолидированной основе).
Стоимость третьей темы - 7900 руб.
Форма обучения - очно / вебинар
Тема 4. Практические кейсы по управлению банковскими рисками (12 часов)
Кредитный риск:
- Компоненты системы управления рисками в банке на основе рекомендаций Базельского комитета и международных стандартов.
- Ключевые понятия при управлении кредитными рисками: расчет вероятности дефолта по портфелю (PD), потерь в случае дефолта (LGD), ожидаемых потерь (EL) и непредвиденных потерь (UL), экономический капитал (EC) и экономическая добавленная прибыль (EVA).
- Кредитный портфель, качество кредитного портфеля. Методы управления рисками кредитного портфеля и портфельный анализ.
Кейс: расчет ожидаемых и непредвиденных потерь по компонентам портфеля.
- Влияние структуры кредитного продукта на кредитный риск.
- Основные методы оценки кредитоспособности заемщика: экспертный, внутренний рейтинг, скоринг. Сферы их применимости.
- Ценообразование кредитов с учетом ожидаемых потерь и платы за капитал.
- Винтажный анализ розничных кредитов.
- Использование скоринга для принятия кредитных решений, виды скоринга, тестирование результатов скоринга.
Кейсы: расчет LGD, винтажный анализ.
Кейс: построение «матрицы переходов» и расчет PD.
- Стресс-тестирование по кредитному риску.
- Примеры отчетов по управлению рисками.
- Структура Политики управления рисками, агрегированного отчета по рискам для высшего менеджмента, внедрение принципа «платы за риск» во все направления бизнеса.
Кейс: стресс-тестирование кредитного портфеля по базовому сценарию Moody’s.
Риск ликвидности:
- Методы оценки риска ликвидности, зависимость применяемых методов от размера и специфики операций банка.
- Ужесточение регулирования ликвидности банков: коэффициенты краткосрочной и долгосрочной ликвидности, рекомендуемые Базель 3.
- Стресс-тестирование ликвидности. Планы действий в чрезвычайных ситуациях.
- Инструменты ограничения и контроля риска ликвидности. «Зеленая» – «красная» зоны управления ликвидностью.
Кейс: Расчет базельских коэффициентов покрытия ликвидности (LCR) и чистого стабильного финансирования (NSFR).
Операционный риск:
- Источники операционного риска, типы потерь и категории рисковых событий Методы выявления операционных рисков.
- Определение существенности событий и возможного ущерба. Построение карты рисков
- Расчет ожидаемых и непредвиденных потерь от реализации операционных рисков по отдельным направлениям.
Кейс: расчет ожидаемых и непредвиденных потерь от операционного риска по направлению бизнеса.
- Расчет требований к капиталу для покрытия операционных рисков – требования ЦБ, Базель 2 (упрощенный, стандартизированный подходы).
- Построение базы данных потерь от реализации операционных рисков, особенности внедрения.
- Проведение самооценки по операционным рискам – опыт разных банков.
- Примеры расчета ключевых индикаторов операционного риска (КИР).
- Построение базы данных потерь от реализации операционных рисков, особенности внедрения.
Кейс: расчет капитала под операционный риск по базовому и стандартизированному подходам Базель II.
Стоимость четвертой темы - 15900 руб.
Форма обучения - очно / вебинар
Тема 5. Методы оценки кредитного риска, применяемые Банком России в ходе осуществления дистанционного надзора и инспекционных проверок (№ 611-П и № 590-П)(4 часа)
Общие подходы Банка России к оценке кредитного риска:
- Обзор нормативной и методической базы Банка России по вопросам оценки кредитного риска и формирования резервов, комментарии к ней;
- Оценка Банком России методик банка по оценке кредитного риска и правомерности формирования РВПС/РВП в процессе осуществления дистанционного надзора.
Основные направления инспекционных проверок в части оценки кредитного риска и правомерности формирования РВПС/РВП:
- Обзор методических рекомендаций Банка России, макетов акта инспекционных проверок по коду 130 (корпоративное кредитование);
- Обзор методических рекомендаций Банка России, макетов акта инспекционных проверок по коду 131 (потребительское кредитование);
- Вопросы формирования и репрезентативности проверяемой выборки.
Инструментарий проверок, используемый Банком России:
- Вопросы представления и методов работы с электронными базами данных банков в ходе проверок;
- Использование Банком России при проведении проверок автоматизированных систем и методов обработки больших объемов данных, а также справочно-информационных систем и других открытых источников информации;
- Использование и отражение в материалах проверок информации из источников, доступных только Банку России;
- Перспективные методы оценки Банком России кредитного риска.
- Обзор Положения Банка России от 23.10.2017г. № 611-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери». Основные изменения по вопросам формирования РВП в сравнении с Положением Банка России от 20.03.2006 № 283-П» (наглядное представление изменений входит в раздаточный материал)
Обзор типичных нарушений, выявляемых в ходе проверок, причин и последствий их выявления:
- Анализ практических ситуаций по проверкам Банка России в области корпоративного кредитования;
- Анализ практических ситуаций по проверкам Банка России в области потребительского кредитования;
- Разъяснения по спорным вопросам, возникающим в ходе проверок;
Формирование системы внутреннего контроля в области кредитования и оценки кредитного риска:
- Рекомендации по подготовке к проверкам с целью минимизации регуляторного риска;
- Адаптация планов, программ и методик проверок Служб внутреннего аудита банков с целью приближения к требованиям Банка России по оценке кредитных рисков.
Стоимость пятой темы - 8900 руб.
Форма обучения - очно / вебинар