Практические кейсы по оценке качества ссудной задолженности и размера резерва на возможные потери по ссудам в нестандартных ситуациях (№ 590-П и № 611-П)
Анонс
Даже в условиях применения стандартных кредитных продуктов и методик расчета резервов, соответствующих основным регуляторным требованиям, в ходе оценки деятельности заемщика и расчета размера резервов возникают ситуации, когда кредитный риск оценивается Банком России существенно выше оценки кредитной организации, что как правило, имеет следствием применение мер воздействия со стороны регулятора.
Наличие множества, иногда противоречивых разъяснений к указанным документам Банка России еще более усложняют ситуацию. Как правильно сформировать подход к формированию резервов с учетом минимизации регуляторного риска?
Задача данного мероприятия – представить конкретные примеры применения Положений Банка России № 590-П и 611-П в различных условиях оценки кредитного риска, с приведением соответствующего обоснования, а также методологической основы.
Семинар адресован руководителям и специалистам кредитных подразделений банков и НКО, Служб внутреннего (комплаенс) контроля, управления рисками, внутреннего аудита.
1. Сертификат установленного образца
ТОР-10 семинаров АНО ДПО «ИСБД» - СКИДКА 12%
Содержание мероприятия
- Общие вопросы применения требований Положений Банка России № 590-П и 611-П в части формирования оценки качества ссудной задолженности и формирования размера резерва на возможные потери. Оценка адекватности реализации указанных требований во внутренних методиках Банка. Определение критериев существенности факторов кредитного риска.
- Практические кейсы по оценке качества ссудной задолженности и размера резерва на возможные потери по ссудам:
-- формирование резерва по ссудной задолженности заемщика – физического лица, получающего доходы из неподтвержденных/неофициальных источников;
-- формирование резерва по ссудной задолженности заемщика, входящего в состав группы компаний (не являющихся заемщиками);
-- оценка качества ссуды и формирование резерва с учетом целевого назначения и направления использования заемщиком кредитных средств;
-- формирование резерва по ссудной задолженности заемщика - застройщика, использующего счета эскроу;
-- оценка качества ссуды и формирование резерва с учетом иных существенных факторов и оценки реальности деятельности заемщика;
-- учет влияния внешних факторов (качество дебиторской задолженности, вовлеченности заемщика в судебные споры) в величине резервов;
-- оценка качества ссуды и формирование резерва при недостаточности источников погашения задолженности;
-- формирование резервов с учетом обеспечения 1-2 категорий качества, вопросы оценки стоимости обеспечения;
-- оценка условных обязательств некредитного характера и формирование резервов - оценочных обязательств некредитного характера;
-- формирование резервов по задолженности лизинговой компании;
-- формирование резервов по задолженности компании-нерезидента;
-- формирование резервов по дебиторской задолженности (авансы и предоплаты);
-- формирование резерва на возможные потери по котируемым и некотируемым ценным бумагам;
-- формирование резервов на портфельной основе.
- Рекомендации по вопросам повышения качества внутреннего контроля в области оценки адекватности формирования резервов.
