Комплексный обзор изменений по Инструкции Банка России № 180-И: расчет нормативов Н6 и Н25
Анонс
Выдаваемый документ:
1. Сертификат установленного образца
Действующая акция: СКИДКА 20% на второго и последующих участников!
Содержание мероприятия
Тема 1. Обзор последних изменений, внесенных в Инструкции Банка России 28.06.2017 г. № 180-И «Об обязательных нормативах банков», а также проектов изменений. Обзор актуальных вопросов применения Инструкции № 180-И в части расчета нормативов Н6 и Н25 (4 часа)
1. Обзор изменений в Инструкцию № 180-И, внесенных Указаниями Банка России от 26.07.2018 N 4875-У, от 03.09.2018 N 4899-У и от 27.11.2018 N 4989-У, практика применения.
2. Обзор проектов изменений в Инструкцию № 180-И.
3.Обзор актуальных вопросов применения Инструкции № 180-И в части расчета нормативов Н6 и Н25:
-Вопросы расчета показателя Крз для различных категорий заемщиков,
-Вопросы определения критериев взаимосвязи заемщиков: юридических и экономических,
-Практические ситуации и типичные нарушения, допускаемые кредитными организациями при расчете норматива Н6, при установлении групп взаимосвязанных заемщиков, а также отражении в отчетности ф.0409118,
-Обзор разъяснений Банка России по вопросам расчета норматива Н6 (разъяснения Банка России включены в раздаточный материал),
-Расчет норматива Н25: обзор законодательных требований (ст. 64.1 Федерального закона № 86-ФЗ), а также нормативных требований, изложенных в Главе 8 Инструкции № 180-И,
- Обзор вопросов реализации требований Указания Банка России от 17.11.2016 № 4203-У «О признаках возможной связанности лица (лиц) с кредитной организацией».
-Комментарии к Указанию Банка России от 17.11.2016 N 4205-У "О порядке принятия Комитетом банковского надзора Банка России решения о признании лица лицом, связанным с кредитной организацией (входящим в группу связанных с кредитной организацией лиц), на основании мотивированного суждения, направления требований кредитной организации и рассмотрения обращений кредитной организации".
-Обзор разъяснений Банка России по вопросам расчета норматива Н25 (разъяснения ДБН Банка России включены в раздаточный материал).
Стоимость первой темы - 8900 руб.
Форма обучения - очно / вебинар
Тема 2. Инструкция Банка России от 28 июня 2017 года № 180-И «Об обязательных нормативах банков», основные изменения, вступившие в силу в 2018 -2019 г.г. в части расчета нормативов, а также планируемые к вступлению в перспективе (2 часа)
1. Изменения в части льготных подходов к расчету нормативов (с 01.01.2019):
- уточнение порядка расчета обязательных нормативов по заемщикам, являющимся исполнителями государственного оборонного заказа;
- установление при расчете норматива Н6 пониженного коэффициента 50% по кредитам юридическим лицам с долей прямого участия Российской Федерации свыше 50%;
- установление временного порядка оценки рисков по требованиям к юридическим лицам, в отношении которых иностранными государствами введены меры ограничительного характера.
2. Указание Банка России от 3 сентября 2018 года № 4899-У (вступило в силу 08.10.2018):
- изменения в связи с переходом к макропруденциальному регулированию (принятие Указания Банка России от 31.08.2018 № 4892-У, устанавливающего виды активов, к которым могут быть установлены надбавки к коэффициентам риска в целях расчета банками нормативов достаточности капитала, установленных Инструкцией Банка России № 180-И);
3. Новый порядок оценки кредитного риска по сделкам секьюритизации (Положение Банка России от 4 июля 2018 г. № 647-П «Об определении банками величины кредитного риска по сделкам, результатом которых является привлечение денежных средств посредством выпуска долговых ценных бумаг, исполнение обязательств по каждой из которых обеспечивается полностью или частично поступлениями денежных средств от активов, переданных в обеспечение».
4. Изменения в связи с реализацией с 1 января 2019 года в бухгалтерском учете принципов МСФО (IFRS) 9 «Финансовые инструменты». МСФО. Продление «льготных подходов» (Указание от 27 ноября 2018 года № 4989-У).
5. Замена действующего подхода к оценке кредитного риска по требованиям к суверенным заемщикам (Указание от 6 мая 2018 года № 5137-У).
5.1. Применение льготного коэффициента риска 20% к рублевым кредитным требованиям, обеспеченным рублевой гарантией «ВЭБ.РФ».
5.2. Необъединение в целях расчета норматива Н6 заемщиков банка, являющихся головным исполнителем или исполнителем в соответствии с Федеральным законом «О государственном оборонном заказе».
5.3. Замена признаваемого в целях снижения кредитного риска обеспечения в виде косвенной государственной гарантии (через «ВЭБ.РФ») по требованиям, обеспеченным страховым полисом АО «Эксар», на прямую гарантию Российской Федерации.
6. Вопросы применения Инструкции Банка России от 6 декабря 2017 г. № 183-И «Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией», планируемые изменения в Инструкцию № 183-И. Проекты изменений (2019 г.).
7. Внедрение с 01.01.2019 положений Стандарта Базельского комитета по банковскому надзору «Supervisory framework for measuring and controlling large exposures» (Надзорные требования по ограничению крупных рисков) (показатель ПКЦ6.1).
8. Планируемые изменения.
8.1. Признаки экономической связи заемщиков в целях расчета норматива Н6.
8.2. Планируемые изменения в Инструкцию № 180-И (новая редакция) в рамках реализации нового стандартизированного подхода к оценке кредитного риска, предусмотренного в финальном документе Базеля III «Basel III: Finalising post-crisis reforms» (December 2017) в части оценки банков и корпоративных заемщиков (с 01.01.2020).
9. Ответы на вопросы слушателей по тематике семинара.
Стоимость второй темы - 6700 руб.
Форма обучения - очно
