О требованиях к операционным рискам и капиталу: практический курс по реализации Положения № 716-П и Обзор Положения № 744-П
Анонс
1 октября 2020 г. вступило в силу Положение Банка России№716-П «О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе», которое предлагает обеспечить прямую идентификацию каждого события операционного риска, принятого к учету в целях определения размера резервов банка. Исторически в большинстве банков РФ идентификация оперрисков была отделена от информационных систем для расчета связанных с ними потерь. Это не позволяет в процессе аудита продемонстрировать расчетную базу для расчета потерь и соотнесенных данных по проводкам.
Одним из требований Положения является подтверждение эффективности мероприятий по устранению событий операционного риска на основании данных статистики по инцидентам и мероприятиям. Таким образом, Банк должен показать, как именно он управляет операционным риском – за счет управленческих действий снижает оценку риска и объем требуемого капитала.
Положение отражает основные рекомендации Базельского комитета и приближает практику оценки операционных рисков в России к международной практике. Это потребует от банков значительных усилий, направленных на приведение «в порядок» системы, ее прикладного аспекта, и на ее автоматизацию.
В развитие требований Положения Банком России разработано Указание 5341-У, которое вносит соответствующие изменения в систему управления рисками и капиталом, и проект Положения «О порядке расчета величины операционного риска для включения в нормативы достаточности капитала…».
На семинаре Вы узнаете об основных требованиях Положения 716-П, Указания 5341-У, сможете получить разъяснения по ним, а также:
- узнаете особенности операционных рисков, их взаимосвязь с кредитным риском, как отличить друг от друга и что учитывать в базе.
- изучите 4 классификации операционных рисков, которые теперь обязательны, а также решите практическую задачу разнесения событий в базе;
- получите пример паспорта операционного риска, пример карты рисков; примеры показателей оценки риска из отчета о прибылях и убытках;
- изучите много реальных примеров ключевых индикаторов риска (KRI), их применимость и связь с причинами и последствиями риска и с управленческим воздействием;
- научитесь количественной оценке операционных рисков, решите практические примеры, включая оценку ожидаемых (EL) и непредвиденных потерь (UL);
- решите кейс, иллюстрирующий продвинутый метод к оценке оперрисков, включая построение распределения потерь и стресс-тестирование;
- изучите оценку капитала под оперриск, включая стандартизированный и продвинутый подходы (AMA), основные понятия AMA, связь капитала и событий операционного риска;
- разберетесь с видами стресс-тестирования, сценарного анализа оперрисков, включая реальные примеры;
- ответите для себя на вопрос, какой порог материальности для базы данных потерь выбрать и нужно ли его устанавливать?
- узнаете главные выводы исследования ФРС США по оперрискам и ее основные рекомендации по построению системы ОР в банках.
Семинар рассчитан на руководителей, осуществляющих приведение системы управления операционным риском к новым требованиям Банка России или осуществляющие постановку в банке системы управления операционным риском с нуля, ведущих специалистов подразделений по управлению рисками; руководителей и сотрудники службы внутреннего контроля и внутреннего аудита, сотрудников подразделений, отвечающих за валидацию внутренних моделей оценки операционного риска.
Выдаваемый документ:Сертификат установленного образца
Действующие акции:
1. СКИДКА 10% при записи двух и более участников
2. СКИДКА 10% для всех участников организаций использующих электронный документооборот (СБИС, ДИАДОК)
Содержание мероприятия
1. Обзор основных требований «Положения ЦБ РФ 716-П «О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе» (далее материал рассматривается с учетом требований указанного положения).
2. Понятие операционного риска и связь с кредитным и рыночным риском
- Особенности операционного риска, что является случайной величиной?
- Взаимосвязь кредитного/рыночного и операционного риска – как отличить?
- Категории рисковых событий по Базель-2 и по Положению ЦБ РФ
- Идентификация и источники операционного риска
- Пример паспорта операционного риска
- Где взять данные для базы данных потерь?
- Показатели подверженности операционному риску в бухгалтерской отчетности
- Пример классификации факторов операционного риска третьего уровня
Практика: оценка частоты и материальности разных операционных рисков. Классификация реальных случаев потерь в базе.
3. Измерение операционного риска
- Прямые потери от операционного риска, отраженные на счетах P&L
- Косвенные потери, не отраженные на счетах P&L, определяемые расчетным методом в денежном выражении
- Качественные потери, определяемые экспертным путем
- Процедуры количественной и качественной оценки операционного риска
- Основные метрики оценки существенности операционного риска: подверженность риску (exposure), частота возникновения (frequency), материальность убытков (severity)
- Уровни существенности рисков, примеры карты рисков
- Ключевые показатели риска (key risk indicators, KRI), их виды и применимость
- Требования к KRI, устанавливаемые Банком, примеры KRI для разных процессов
- Пороговые и сигнальные значения KRI
- Оценка ожидаемых потерь (Expected Loss)
Практика: расчет ожидаемых и непредвиденных потерь от операционного риска по направлениям бизнеса. Пример управленческих действий по итогам анализа.
4. Оценка капитала под операционный риск
- Расчет требований к капиталу по Базель 2: подход на основе базового индикатора и стандартизированный подход.
- Top-down approach и Bottom-Up approach – преимущества и недостатки;
- Стандартизированный подход: состав направлений деятельности. Альтернативный стандартизированный подход
- Продвинутые методы оценки риска и капитала (AMA, AdvancedMeasurementApproach)
- Расчет ожидаемых и непредвиденных потерь от реализации операционных рисков по отдельным направлениям
- Составляющие оценки капитала: EI индикатор подверженности ОР («стоимость под риском»); PE – вероятность проявления случаев операционных потерь; LGE – уровень потерь («тяжесть потерь» на один негативный случай); EL – размер ожидаемого убытка (средние потери за 1 год); γ – коэффициент непредвиденных убытков
- Понятие стоимостной меры операционного риска (OperationalValue-at-Risk) для оценки непредвиденных потерь, правила Базельского комитета для оценки OpVaR
- Квалификационные критерии для применения AMA, основные этапы внедрения.
- Распределение потерь и проблема восстановления кривой потерь ОР.
Практика: Построение распределения потерь по операционному риску и стресс-тестирование.
5. Стресс-тестирование операционного риска
- Виды стресс-тестирования операционного риска
- Степень жесткости сценариев: от чего зависит, как выбрать?
- Принцип пропорциональности при стресс-тестировании: как «не переборщить»?
- Результирующие показатели стресс-теста и действия по минимизации убытка
- Примеры простых стресс-тестов операционного риска
- Стресс-тестирование ОР как сдвиг кривой распределения частоты потерь и кривой распределения суммы единичных потерь
6. Построение системы управления операционным риском
- От простого к сложному: как понять, где мы находимся и выбрать требуемый уровень сложности системы управления операционным риском
- Элементы системы управления операционным риском
- Меры реагирования на операционный риск
- Перечень мер, направленных на снижение уровня операционного риска
- Формализация бизнес-процессов как основное условие эффективного управления ОР
- Построение системы: основные этапы, «узкие места» и рекомендации
- Концепция управления операционным риском: идентификация, оценка, мониторинг, контроль, что важно?
7. Примеры из практики управления операционным риском
- Исследование по операционным рискам в крупнейших банках США: основные выводы и закономерности
- Определение порога материальности для базы данных потерь: возможные подходы
Имаев Валерий Геннадиевич
ПреподавательПреподаваемые направления
Управление рисками, кредитная работаПрофессиональная деятельность
Руководитель в сфере риск-менеджмента в коммерческих банках (более 15 лет), преподаватель в АНО ДПО «ИСБД», участник проектов по рискам и капиталу с ведущими консалтинговыми компаниями (PWC, Deloitte, Oliver Wyman), со-модератор рабочей группы по стандартам Базель-2 и стресс-тестам при АРБ, соавтор книги «Разработка системы управления рисками и капиталом (ВПОДК)»
