Кредитование юридических лиц по данным бухгалтерской и налоговой отчетности
Анонс
На семинаре систематизируются знания по налогам МСБ; выявляются зоны налоговых рисков; проводится оценка кредитоспособности бизнеса по данным бухгалтерской отчетности; выявляются скрытые цели кредитования; проводится корректировка бухгалтерской отчетности с учетом выявления «сомнительных» хозяйственных операций, скрытых потерь; рассчитываются лимиты кредитования.
Для кого рассчитан семинар: Для сотрудников кредитования малого и среднего бизнеса, которые проводят анализ хозяйственной деятельности заемщиков по данным бухгалтерской и налоговой отчетности.
Цель семинара: Повышение знаний и навыков в оценке кредитоспособности и рисков заемщиков по данным налоговой и бухгалтерской отчетностей.
В результате обучения участники:
- систематизируют знания по налогам МСБ;
- разберут кейсы заемщиков – компаний на ОСНО и УСН;
- выявят зоны рисков при оптимизации налогообложения;
- проведут оценку кредитоспособности бизнеса по данным бухгалтерской отчетности;
- выявят скрытые цели кредитования;
- скорректируют бухгалтерскую отчетность по выявленным «сомнительным» хозяйственным операциям и скрытым потерям;
- рассчитывают лимиты кредитования
Выдаваемый документ:
Удостоверение о повышения квалификации
Действующие акции:
1. СКИДКА 10% при записи двух и более участников
2. СКИДКА 10% для всех участников организаций использующих электронный документооборот (СБИС, ДИАДОК)
Содержание мероприятия
1. Анализ налоговой отчетности заемщика. Оценка рисков кредитования
Разбор кейсов
1) Обзор налогообложение РФ и схем оптимизации налогообложения в 2021-2022г.;
2) Признаки плохой компании в бухгалтерской и налоговой отчетности;
3) Выявление сомнительных операций в бизнесе по данным декларации УСН;
4) Расчет потенциальных налоговых взысканий (РПНВ). Потенциал кредитования с учетом РПНВ.
2. Обзор основных изменений бухгалтерской отчетности в 2022 году.
3. Анализ бухгалтерской отчетности заемщика. Оценка рисков кредитования
Разбор практического кейса. Заемщик-юридическое лицо на ОСН, имеющий связанные компании
1) Выделение зон риска по данным бухгалтерской отчетности заемщика;
2) Сегментный анализ оборотно-сальдовой ведомости;
3) Сверка бухгалтерской отчетности с ОСВ, корректировка данных;
4) Выделение внутригрупповых оборотов и сомнительных активов;
5) Корректировка отчетности с учетом очищения внутригрупповых, сомнительных операций;
6) Выявление реальной цели кредита;
7) Расчет безопасного потенциала кредитования;
8) Оценка размера и рисков кредита по данным отчета о движении денежных средств;
9) Выбор решения по кредиту.
4. Расчет потенциала кредитования по данным бухгалтерской отчетности
Разбор практического кейса. Заемщик юридическое лицо на УСН, ведущий бухгалтерскую отчетность и книгу доходов и расходов
1) Обзор бизнеса заемщика;
2) Критерии расчета потенциала кредитования по данным баланса и ОФР;
3) Анализ отчетности. Выделение рисков, постановка вопросов для анализа;
4) Анализ общий ОСВ, анализ отдельных сомнительных операций;
5) Сопоставление данных ОФР с книгой доходов и расходов;
6) Корректировка отчетности, расчет чистых активов;
7) Расчет потенциала кредитования по скорректированным данным.
Нарышева Наталия Витальевна
ПреподавательПреподаваемые направления
Кредитная работа, Управление рисками, Финансовый анализПрофессиональная деятельность
Практик с опытом в сфере кредитования малого бизнеса около 20 лет. Специализируется на проведении обучения по оценке кредитоспособности заемщиков малого бизнеса. Автор программы обучения для кредитных специалистов «Технология кредитования малого бизнеса». Провела обучение для более 10 000 специалистов, кредитующих малый бизнес. Авторские семинары разрабатывает на основе практического опыта. В основе обучения-разбор реальных кейсов, передача практической методологии кредитного анализа, которые в дальнейшим применяются в ежедневной работе. Постоянный участник международных проектов в странах Казахстан, Кыргызстан, Азербайджан, Узбекистан, Таджикистан, Армения, Белоруссия и другие.
