ПОД/ФТ: «Сомнительные операции»

Определение Сомнительных операций – комментарии Директора юридического Департамента Банка России.

Критерии высокой вовлеченности в проведение сомнительных операций:
- Изменение общих критериев контроля объема сомнительных операций (от Письма ЦБР 172-Т к Письму ЦБР № ИН-01-12/40.);
- Понятие «сомнительные финансовые операции» в законодательстве РФ – Распоряжение Правительства РФ от 05.05.2017 № 870-Р о типовом соглашении ФТС с иностранной таможенной службой.

Методические рекомендации Банка России, Росфинмониторинга, ФНС по сомнительным операциям:
- Контролируемый транзит (коды вида признака 1414 и 1813) в свете Письма Банка России от 31.12.2014 № 236-Т;
- операции по спец. счетам платежных агентов - Методические рекомендации от 02.04.2015 9-МР;
- использование почтовых переводов для целей обналичивания средств - Методические рекомендации ЦБР от 02.04.2015 10-МР;
- приобретение резидентами-импортерами товаров по цене, существенно превышающей рыночную - Методические рекомендации ЦБР от 05.05.2015 12-МР (Комментарии ЦБР по порядку применения);
- ГИБРИД вывод средств через ценные бумаги - Методические рекомендации ЦБР от 15.07.2015 17-МР и 18-МР;
- обналичивание средств через розничную торговлю - Методические рекомендации ЦБР от 04.12.2015  35-МР;
- Письмо ФНС от 24 декабря 2015 г. N ЕД-4-222729 рекомендации по сомнительным операциям;
- о контроле за транзитными "спящими" счетами - Методические рекомендации ЦБР от 13.04.2016 10–МР;
- об усилении контроля за БПА - Методические рекомендации ЦБР от 14.04.2016 11-МР;
- О порядке выявления и идентификации бенефициарных владельцев - Методические рекомендации ЦБР от 27.06.2017 12-МР.
Особые случаи сомнительных операций:
-«веерная» обналичка;
- обналичивание через «поддельные решения арбитражных судов» Методические рекомендации ЦБ № 4-МР от 02.02.2017;
- Методические рекомендации ЦБ о повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов от 09.02.2017 № 5-МР;
- обналичивание через «поддельные решения комиссий по трудовым спорам»;
- «карусельная схема»;
- схемы, связаные с незаконным экспортом леса;
- Об усилении эффективности процедур реализации требований статьи 7.3 Федерального закона 115-ФЗ (ИПДЛ, ДЛМПО, РПДЛ). - Методические рекомендации ЦБР от 27.06.2017 №13-МР;
- Уплата налогов в незначительном объеме и дополнительных критериях клиентов, совершающих сомнительные транзитные операции о контроле с помощью IP, MAC,адресов и номера SIM карты  - Методические рекомендации ЦБР от 21.07.2017 №18-МР;
- Об особенностях выявления сомнительных операций по обналичиванию с корпоративных карт. - Методические рекомендации ЦБР от 21.07.2017 №19-МР.

Отказ в заключении договора банковского счета (вклада), расторжении банковского счета (вклада), в выполнении операции в отношении клиента:
- Основания отказа – закон № 115-ФЗ;
- Указание Банка России № 4077-У Порядок информирования о случаях отказа;
- Положение Банка России № 550-П О порядке уведомления финансовых организаций о случаях отказа;
- Рекомендации Банка России об учете информации при оценке риска Информационное письмо ЦБР (от 15.06.2017 №ИН-014-12/29);
- Рекомендации Банка России по учету отказов при определении степени (уровня) риска клиента Информационное письмо ЦБР (от 10.11.2017 29-MP);
- Законопроект о механизме реабилитации «отказников»;
- Рекомендации по механизму управления повышенным риском.