Расширенный и упрощенный анализ заемщиков малого бизнеса. Структурирование кредитной сделки. Анализ связанных компаний
Анонс
Семинар состоит из 3-х модулей. В первом модуле и втором модуле рассматриваются расширенный и упрощенный методы проведения финансового анализа заёмщиков малого бизнеса. Особое внимание уделяется анализу сомнительных, ошибочных операций, которые искажают реальную картину бизнеса. На основе анализа финансово-хозяйственных данных оцениваются риски, структурируются кредитные сделки.
Третий модуль посвящен анализу связанных компаний. В данном модуле выявляются риски технических задолженностей, дробления бизнеса связанных компаний. Рассматриваются схемы оптимизации налогообложения в группе компаний, оцениваются зоны рисков. Разбираются методы консолидации финансовых данных связанных компаний.
Обучение проводится на реальных кредитных заключениях, практических кейсах, задачах-тренажерах. В течение семинара участники получают методику и практику проведения анализа хозяйственной деятельности заемщика малого бизнеса, получают методический и практический раздаточный материал, который в дальнейшем применяется в ежедневной работе.
На кого рассчитан семинар: Семинар для сотрудников и руководителей организаций, связанных с оценкой кредитоспособности субъектов малого бизнеса, имеющих опыт работы по направлению, желающих систематизировать и усовершенствовать навыки финансового анализа.
Цель семинара: Систематизировать и усилить практические навыки анализа кредитоспособности субъектов малого бизнеса с учетом оценки рисков, структурировать кредитные сделки
В результате обучения участники:
- Отработают навыки анализа хозяйственной деятельности заемщика малого бизнеса;
- Проведут оценку кредитных рисков бизнеса заемщиков;
- Структурируют кредитные сделки на основе финансовых данных;
- Обоснуют принятое решение по кредиту;
- Рассчитают эффективность и окупаемость проекта при кредитовании на инвестиционные цели;
- Проверят отчетность на связанность и достоверность;
- Рассмотрят основные параметры для упрощенной оценки бизнеса и расчета кредитоспособности;
- Рассмотрят характеристики опасного и безопасного дробления бизнеса у связанных компаний;
- Проанализируют технические и внутренние задолженности связанных компаний;
- Выявят схемы рисковых оптимизаций налогообложения в группе компаний;
- Оценят налоговые риски. Рассчитают потенциал налоговых взысканий;
- Освоят принципы консолидации финансовых данных связанных компаний.
Выдаваемый документ:
Удостоверение о повышения квалификации
1. СКИДКА 10% при записи двух и более участников
2. СКИДКА 10% для всех участников организаций использующих электронный документооборот (СБИС, ДИАДОК)
Содержание мероприятия
1. Введение
- Сегментация заемщиков малого бизнеса;
- Обзор приоритетных отраслей бизнеса;
- Структура финансово-экономического анализа.
Модуль 1. Структурирование кредитной сделки. Метод расширенного финансового анализа.
1. Разбор кредитного заключения №1:
- Запрос кредита. Обеспечение. Оценка бизнес-модели;
- Коэффициентный и детальный анализ отчетности. Выделение «зон риска» бизнеса;
- Анализ «сомнительных операций»: запасы, кредиторские и дебиторские задолженности;
- Корректировка отчетности. Определение классификации ссуды;
- Стресс-анализ по ключевым показателям оценки кредитоспособности;
- Расчет долговой нагрузки;
- Анализ отчета о движении денежных средств. Связь отчетов;
- Проверка достоверности отчетности. Связь отчетов;
- Выявление рисков в структуре сделки;
- Экспресс оценка эффективности и окупаемости проекта;
- Параметры структурирования кредитной сделки;
- Совокупная оценка рисков. Принятие решения по кредитам.
2. Решение кейсов, задач-тренажеров по проверке достоверности финансовой информации. Связи отчетов.
Модуль 2. Структурирование кредитной сделки. Метод упрощенного финансового анализа.
1. Разбор кредитного заключения №2:
- Параметры упрощенного финансового анализа;
- Условия соответствия заемщика для упрощенного финансового анализа;
- Расчет потенциала кредитования на оборотые и инвестиционные цели.
1. Характеристика связанных компаний
- Причины образования связанных компаний, риск дробление бизнеса;
- Области налоговой оптимизации в хозяйственных операциях бизнеса.
2. Анализ связанной компании. Разбор кейсов
Кейс №1. Выявление и анализ внутригрупповых задолженностей. Составление схемы связанных компаний по данным отчетности
- Признаки внутригрупповых операций в бухгалтерском балансе и ОФР;
- Сверка с оборотно сальдовой ведомостью;
- Анализ внутригрупповых задолженностей, земных средств;
- Схема группы компаний по данным ОСВ;
- Корректировка отчетности от внутригрупповых и сомнительных операций.
Кейс №2. Выявление и анализ сомнительных запасов в отчетности
- Признаки сомнительных запасов в отчетности;
- Обзор схемы группы компаний;
- Анализ цикла оборачиваемости запасов в группе компаний;
- Выявление сомнительных запасов в ОСВ отдельных компаний группы.
3. Консолидация данных (практическая задача-тренажер):
- Принципы консолидации финансовых данных связанных компаний;
- Консолидация баланса, отчета о прибылях и убытках.
Тест по пройденному материалу.
