Семинар в записи: Кредитование юридических лиц по данным налоговой и бухгалтерской отчетности
Анонс
На семинаре систематизируются знания по налогам МСБ; выявляются зоны налоговых рисков; проводится оценка кредитоспособности бизнеса по данным бухгалтерской отчетности; выявляются скрытые цели кредитования; проводится корректировка бухгалтерской отчетности с учетом выявления «сомнительных» хозяйственных операций, скрытых потерь; рассчитываются лимиты кредитования.
Для кого рассчитан семинар: Для сотрудников кредитования малого и среднего бизнеса, которые проводят анализ хозяйственной деятельности заемщиков по данным бухгалтерской и налоговой отчетности.
Цель семинара: Повышение знаний и навыков в оценке кредитоспособности и рисков заемщиков по данным налоговой и бухгалтерской отчетностей.
В результате обучения участники:
- систематизируют знания по налогам МСБ;
- разберут кейсы заемщиков – компаний на ОСНО и УСН;
- выявят зоны рисков при оптимизации налогообложения;
- проведут оценку кредитоспособности бизнеса по данным бухгалтерской отчетности;
- выявят скрытые цели кредитования;
- скорректируют бухгалтерскую отчетность по выявленным «сомнительным» хозяйственным операциям и скрытым потерям;
- рассчитывают лимиты кредитования.
Выдаваемый документ:
Удостоверение о повышения квалификации
Содержание мероприятия
Модуль 1. Анализ налоговой отчетности заемщика. Оценка рисков кредитования
Разбор кейсов
- Налогообложение в РФ. Области оптимизации налогообложения субъектов на общей системе налогообложения
- Признаки плохой компании в отчетности
- Выявление сомнительных операций в бизнесе по данным декларации УСН и КУДиР
- Другие налоги упрощенного режима налогообложения
- Страховые фонды. Специфика расчета. Зоны оптимизации
- Имущественные налоги (коротко)
- Тренды налоговой оптимизации бизнесаых взысканий (РПНВ) и потенциала кредитования
- Викторина
Модуль №2. Анализ бухгалтерской отчетности заемщика. Оценка рисков кредитования
Анализ бухгалтерской отчетности заемщика. Оценка рисков кредитования
Разбор практического кейса. Компания на ОСН.
- Информация о бизнесе заемщика. Оценка отрасли
- Выделение зон риска бизнеса по данным бухгалтерской отчетности заемщика
- Сегментный анализ оборотно-сальдовой ведомости (ОСВ)
- Расстановка данных ОСВ в бухгалтерский баланс. Сверка
- Корректировка отчетности от внутригрупповых и сомнительных операций
- Выявление реальной цели кредита
- Расчет потенциала кредитования по собственному капиталу и прибыли
- Повторение предыдущего дня семинара и ответы на вопросы
- Расчет лимита кредитования на оборотные цели
- Планирование выдачи кредита по данным отчет о движении денежных средств (cash-flow)
- Оценка объекта целевого использования кредита. Риски и вопросы
- Принятие решение по кредиту по данным анализа бизнеса заемщика
НДС в проводках и в отчетности
Задачки и кейсы на «чтение» НДС
- Решение задачки №1. Расчет НДС с закупок и продаж. Схема проводок
- Решение задачки №2. Расчет НДС с авансов. Проводки
- Анализ счета 68.02. Расчет НДС
- «Чтение» НДС в общей оборотно-сальдовой ведомости компаний
- Принцип корректировки на НДС при связки отчетов
Расчет потенциала кредитования по данным бухгалтерской отчетности
Разбор практического кейса. Заемщик юридическое лицо на УСН, ведущий бухгалтерскую отчетность и книгу доходов и расходов
- История кейса. Информация о бизнесе заемщика
- Анализ отчетности. Выделение рисков, постановка вопросов для анализа
- Анализ ОСВ и КУДиР, выделение сомнительных операций в бизнесе
- Корректировка отчетности по выявленным сомнительным операциям. Расчет собственного капитала (чистых активов), анализ коэффициентов. Расчет потенциала кредитования заемщика
Дополнительный материал к семинару. Обзор основных изменений бухгалтерской отчетности в 2022 году (Учет основных средств, учет аренды)
Видео 29 минут+ методологическая памятка
1) Основные средства
2) Бухгалтерский учет аренды
Тест
- После прохождения обучения и не позднее последующих 3-х рабочих дней после закрытия ссылок участник семинара должен решить тест и выслать его для проверки тренеру по адресу, указанному в тесте. В течение 3-х рабочих дней после получения от участника теста, тренер проверит тест и результат вышлет участнику. (При корпоративном обучении режим отправки решения теста и проверки обсуждаются отдельно)
- Выдача сертификата о прохождении обучения происходит после получения и проверки тестов от участника и если участник прошел обучение более 80%
- Предусмотрено 2 вида сертификатов. 1 вид - прошел обучение и тестирование (при сдаче теста не менее 75% правильных ответов). 2 вид - прошел обучение (при сдаче теста менее 75% правильных ответов)
Консультация с тренером по запросу после завершения обучения, если у участников возникли вопросы по теме семинара. Консультация по запросу проводится в пакете проведения семинара в записи
Раздаточный материал, который используется в семинаре и остается участникам
Презентации
Презентация №1 Модуль 1 Анализ налоговой отчетности (1 день семинара)
Презентация №2 Модуль 1 Риски налоговых взысканий (1 день семинара)
Презентация №3 Модуль 2 Анализ БУ кейс Навигатор (2 день семинара)
Презентация №4 Модуль 2 продолжение кейс Навигатор (3 день семинара)
Презентация №5 Модуль 2 Анализ БУ НДС кейс Иван чай (3 день семинара)
Презентация №6 Доп. материал БУ изменения ОС Аренда
Методический материал
Памятка №1 Налогообложение Модуль 1 (1 день семинара)
Памятка №2 Налоговая оптимизация Модуль 1 (1 день семинара)
Памятка №3 Анализ по бух отчетности Модуль 2 (2 и 3 дни семинара)
Приложение к Памятке №3 Изменения в БУ ОС и Аренда
Кейсы к семинару
1 день семинара
Кейс №1 Плохая компания Бух отчетность
Кейс №2 Плохая компания Декларация НДС
Кейс №3 Плохая компания Декларация НП
Кейс №4 Ваш Юрист УСН декларация
Кейс №5 Ваш Юрист УСН КУДиР фрагмент
Кейс №6 Фирма
2 день семинара
Кейс №7 Навигатор
3 день семинара
Кейс №7 Навигатор (тот же кейс , что и во 2 дне семинара)
Кейс №8 Пульсар
Кейс №9 Задачки НДС
Кейс №10 ОСВ компаний
Кейс №11 Иван Чай
