Семинар в записи: Кредитование юридических лиц по данным налоговой и бухгалтерской отчетности

25
Ноября 2024
27
Ноября 2024
3
дня с 10:00
Форма обучения
ОчноВебинарПовышение квалификации

Анонс

На семинаре систематизируются знания по налогам МСБ; выявляются зоны налоговых рисков; проводится оценка кредитоспособности бизнеса по данным бухгалтерской отчетности; выявляются скрытые цели кредитования; проводится корректировка бухгалтерской отчетности с учетом выявления «сомнительных» хозяйственных операций, скрытых потерь; рассчитываются лимиты кредитования.

Для кого рассчитан семинар: 
Для сотрудников кредитования малого и среднего бизнеса, которые проводят анализ хозяйственной деятельности заемщиков по данным бухгалтерской и налоговой отчетности. 

Цель семинара: Повышение знаний и навыков в оценке кредитоспособности и рисков заемщиков по данным налоговой и бухгалтерской отчетностей.

В результате обучения участники:
- систематизируют знания по налогам МСБ;
- разберут кейсы заемщиков – компаний на ОСНО и УСН;
- выявят зоны рисков при оптимизации налогообложения;
- проведут оценку кредитоспособности бизнеса по данным бухгалтерской отчетности;
- выявят скрытые цели кредитования;
- скорректируют бухгалтерскую отчетность по выявленным «сомнительным» хозяйственным операциям и скрытым потерям;
- рассчитывают лимиты кредитования.

Выдаваемый документ:
Удостоверение о повышения квалификации

27 000 р.
Форма обучения:
Очно, Вебинар, Повышение квалификации

Содержание мероприятия

Модуль 1. Анализ налоговых рисков в отчетности заемщика малого и среднего бизнеса. Разбор примеров, задач, схем, кейсов

Тема 1. Обзор структуры налогообложения МСБ в РФ

- Структура налогообложения бизнеса в РФ
- Совмещение налоговых режимов
- Основные налоги, которые оптимизируются в бизнесе
- Критерии налоговых рисков

Тема 2. Общая система налогообложения. НДС. Зоны оптимизации. Риски.

НДС. Определение. Принципы формирования НДС в бюджет. Риски
Определение НДС. Ставки. Формулы расчета
- Принцип формирования НДС и зоны риска
- Задача на формирование НДС в отчетности

НДС в проводках и в отчетности
- Содержание урока
- Формула расчета НДС в бюджет
- Задачка и схема по расчету НДС в бюджет
- Счета, работающие с НДС
- НДС в проводках. Закупки и продажи

НДС в проводках. Авансы:
- Счета НДС с авансов. Содержание задачи
- НДС Продажи. Предоплата от покупателей
- НДС Закупки. Авансы поставщикам
- Расчет НДС в бюджет

Чтение НДС в ОСВ:
- ОСВ Компания №1
- ОСВ Компания №2

НДС. Схемы оптимизации
- Цель оптимизации НДС. Схемы по замене выручки
- Заём вместо аванса
- Штрафы вместо оплаты части товара
- Проценты по коммерческому кредиту вместо выручки
- Зоны оптимизации НДС в бизнесе

Тема 3. НДФЛ и Налог на прибыль. Зоны оптимизации. Риски.

НДФЛ. Налог на прибыль. Расчет. Риски оптимизации.
- Определение и расчет НДФЛ. Параметры рисков оптимизации
- Определение и расчет Налога на прибыль. Параметры рисков оптимизации 

ОСН и УСН. Схема увеличения расходов. Разбор кейса
- Суть схемы ОСН и УСН
- Обзор схемы группы компаний
- Разбор оборотно - сальдовых ведомостей
- Сумма задолженностей компаний ОСН перед УСН
- Комментарии арбитражных судов

Оптимизации налога на прибыль. Разбор схем
- Субаренда для арендатора. Арендатор ИП
- Субаренда для арендатора. Арендатор ООО
- Создание резервов по сомнительным долгам

Тема 4. Упрощенный режим налогообложения. Зоны оптимизации налогов. Риски

УСН. Определения. Расчёты. Зоны оптимизации
- Виды УСН
- Определение УСН
- Расчет УСН
- Расчет безопасных расходов по УСН
- АУСН – автоматизированная система налогообложения

Анализ налоговой отчетности заемщика на УСН
Анализ налоговой декларации
- Анализ книги доходов и расходов. Оценка рисков
- Список оптимизации налогов дивидендов

Другие налоги упрощенного режима налогообложения

Тема 5. Страховые Фонды. Специфика Расчетов. Зоны оптимизации

- Виды страховых взносов
- Страховые взносы. Выплаты за сотрудника
- Страховые взносы. Выплаты за себя
- Зарплатные налоги. Области оптимизации
- Пример схемы оптимизации зарплатных налогов

Викторина по налогам

Тема 6. Расчет потенциальных налоговых взысканий. РПНВ

- Формула расчета РПНВ
- Зоны налоговых взысканий Фирмы. Пример
- РПНВ НДС
- РПНВ Налог на прибыль
- Общий потенциал налоговых взысканий. Риски

Дополнительный материал по трендам налоговой оптимизации
Демонстрация презентации + Памятка


Модуль №2. Анализ бухгалтерской отчетности заемщика. Оценка рисков кредитования

Анализ бухгалтерской отчетности заемщика. Оценка рисков кредитования

Разбор практического кейса. Компания на ОСН.

Разбор кейса «НАВИГАТОР» Кейс «Навигатор».
Часть 1
- Информация о бизнесе заемщика. Оценка отрасли
- Выделение зон риска бизнеса по данным бухгалтерской отчетности заемщика
- Сегментный анализ оборотно-сальдовой ведомости (ОСВ)
- Расстановка данных ОСВ в бухгалтерский баланс. Сверка
- Корректировка отчетности от внутригрупповых и сомнительных операций
- Выявление реальной цели кредита
- Расчет потенциала кредитования по собственному капиталу и прибыли

Кейс Навигатор Часть 2

Расчет лимита кредитования на оборотные цели
- Планирование выдачи кредита по данным отчета о движении денежных средств (cash-flow)
- Оценка объекта целевого использования кредита. Риски и вопросы
- Принятие решение по кредиту по данным анализа бизнеса заемщика

Расчет потенциала кредитования по данным бухгалтерской отчетности
Разбор практического кейса. Заемщик юридическое лицо на УСН, ведущий бухгалтерскую отчетность и книгу доходов и расходов

Часть 1. Разбор кейса «ИВАН ЧАЙ»

Информация о бизнесе заемщика
- Анализ отчетности. Выделение рисков, постановка вопросов для анализа
- Завершение 1 Части

Часть 2. Разбор кейса «ИВАН ЧАЙ»-

- Анализ ОСВ и КУДиР, выделение сомнительных операций в бизнесе
- Корректировка отчетности по выявленным сомнительным операциям
- Расчет потенциала кредитования заемщика


 


Дополнительный материал к семинару. Обзор основных изменений бухгалтерской отчетности в 2022 году (Учет основных средств, учет аренды)

Видео 29 минут+ методологическая памятка
1)     Основные средства
2)     Бухгалтерский учет аренды

Тест 
После прохождения обучения и не позднее последующих 3-х рабочих дней после закрытия ссылок участник семинара должен решить тест и выслать его для проверки тренеру по адресу, указанному в тесте.  В течение 3-х рабочих дней после получения от участника теста, тренер проверит тест и результат вышлет участнику. (При корпоративном обучении режим отправки решения теста и проверки обсуждаются отдельно)
- Выдача сертификата о прохождении обучения после получения тестов от участника. Предусмотрено 2 вида сертификатов. 1 вид - прошел обучение и тестирование (при сдаче теста не менее 75% правильных ответов). 2 вид - прошел обучение (при сдаче теста менее 75% правильных ответов), если прошел семинар более, чем 80%
- Для прохождения обучения к видеозаписи прилагаются презентации, которые остаются у участников после прохождения семинара, методические памятки, кейсы. Весь раздаточный материал можно скачать, и он в дальнейшем остается у участников


Консультация с тренером по запросу после завершения обучения, если у участников возникли вопросы по теме семинара. Консультация по запросу проводится в пакете проведения семинара в записи


Раздаточный материал, который используется в семинаре и остается у участников

Методический материал
Памятка №1 Налогообложение Модуль 1
Памятка №2 Налоговая оптимизация Модуль 1
Памятка №3 Анализ по бух отчетности Модуль 2
Приложение к Памятке №3 Изменения в БУ ОС и Аренда 

14 презентаций в формате PDF, 13 кейсов и задач, разобранных на семинаре

Другие семинары в записи для индивидуального обучения:
«Расширенный и упрощенный анализ кредитоспособности заемщиков малого бизнеса. Анализ связанных компаний»- для участников, имеющих опыт в кредитовании
- «
Оценка кредитоспособности заемщиков микро/малого бизнеса. Базовый уровень»- для участников, кому нужно «подтянуть базовый уровень» финансового анализа кредитования малого бизнеса
Целевое кредитование заемщиков малого бизнеса для исполнения контрактов

Выдаваемый документ
Удостоверение установленного образца
Выдаваемый документ Выдаваемый документ
27 000 р.
Форма обучения:
Очно, Вебинар, Повышение квалификации
Выдаваемый документ
Удостоверение установленного образца
Выдаваемый документ Выдаваемый документ