Инструкция Банка России от 10.01.2024 № 213-И «Об открытых позициях кредитных организаций по валютному риску», Положение Банка России от 03.12.2015 № 511-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска» (в редакции Указания Банка Рос
Анонс
Анализ новых требований и рекомендации по обеспечению соблюдения на практике. Анализ срочных сделок на предмет наличия по ним повышенного риска притворности или повышенного риска неисполнения для целей Инструкции ЦБ РФ № 213-И и Положения ЦБ РФ № 511-П.
Банк России, в рамках реализации Перспективных направлений банковского регулирования и надзора, опубликовал Инструкцию от 10.01.2024 г. № 213-И «Об открытых позициях кредитных организаций по валютному риску». Данная инструкция вступила в силу с 01.07.2024 г. (в части требования по анализу срочных сделок вступает в силу с 01.10.2024 г.) и заменила собой Инструкцию Банка России от 28.12.2016 г. № 178-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями».
Также 07.06.2024 г. опубликовано Указание Банка России от 01.02.2024 г. № 6676-У «О внесении изменений в Положение Банка России
от 3 декабря 2015 года № 511-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска». Данные изменения вступили в силу с 01.07.2024 г. (в части требования по анализу срочных сделок вступает в силу с 01.10.2024 г.).
В рамках семинара будут рассмотрены практические аспекты учета ожидаемых изменений в порядок расчета открытых валютных позиций и рыночного риска в работе кредитных организаций и даны ответы на вопросы по теме семинара. Также будут рассмотрены практические аспекты анализа срочных сделок на предмет наличия по ним повышенного риска притворности или повышенного риска неисполнения.
Сертификат установленного образца
Действующие акции:
1. СКИДКА 10% при записи двух и более участников
2. СКИДКА 10% для всех участников организаций использующих электронный документооборот (СБИС, ДИАДОК)
Содержание мероприятия
1. Изменения в порядок расчета и установления лимитов ОВП:
1.1. Наиболее важные изменения
1.1.1. Лимит балансовой позиции
1.1.2. Лимитирование ОВП относительно базового капитала вместо совокупного
1.1.3. Повышение требований к качеству хеджирующих инструментов
1.2. Уточнение существующих подходов («назревшие» изменения)
1.2.1. Упразднение отдельной внебалансовой позиции под полученное валютное обеспечение
1.2.2. Пересмотр порядка включения в расчет ОВП выданных гарантий / выставленных аккредитивов
1.2.3. Включение в расчет ОВП всех валютных условных обязательств
1.2.4. Включение ПФИ в расчет ОВП исходя из чувствительности их справедливой стоимости (fair value)
1.2.5. Применение для расчета ОВП балансовых (бухгалтерских) данных вместо пруденциальных
1.2.6. Пересмотр подхода к лимитированию ОВП в части валютных субординированных кредитов
1.3. Типы ОВП и порядок расчета ОВП. Лимиты ОВП
1.3.1. Типы ОВП
1.3.2. ОВП для лимитирования: порядок расчета и лимиты
1.3.3. ОВП для рыночного риска: порядок расчета
2. Изменения в порядок расчета рыночного риска:
2.1. Уточнение периметра инструментов, по которым оценивается рыночный риск
2.2. Повышение требований к качеству хеджирующих инструментов
2.3. Обеспечение единообразия подходов к оценке риска с Инструкцией № 199-И
2.4. Прочие точечные изменения
3. Практические аспекты анализа срочных сделок на предмет повышенного риска:
3.1. Уточнение (сокращение) периметра анализа
3.2. Анализ на предмет наличия по сделкам признаков повышенного риска притворности (проверка по признакам «схемности»)
3.3. Анализ на предмет наличия по сделкам признаков повышенного риска неисполнения (проверка на контрагентский риск)
3.4. Проверка достаточности обеспечения
