Учет требований законодательства о ПОД/ФТ при осуществлении валютного контроля

03
Ноября 2021
1
день с 11:00
Форма обучения
ОчноВебинар

Анонс

Учет требований законодательства о ПОД/ФТ при осуществлении валютного контроля (сокр. ПОД/ФТ и ВК), из нового:
- Ответ Банка России о порядке проведения Валютного контроля в отношении номинальных счетов.

Выдаваемый документ:
Сертификат установленного образца

Действующие акции: 
1. СКИДКА 10% при записи двух и более участников
2. СКИДКА 10% для всех участников организаций использующих электронный документооборот (СБИС, ДИАДОК)

12 100 р.
Форма обучения:
Очно, Вебинар

Содержание мероприятия

Инструкция Банка России от 16.08.2017 №181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке и сроках представления единых форм учета и отчетности по валютным операциям, правилах проведения отдельных банковских операций и составления статистической отчетности по ним» (новая 138-И) Вступила в силу 1 марта 2018г. 

- Основные требования законодательства о ПОД/ФТ, в свете требований Федерального закона 115-ФЗ:
- Операции, подлежащие обязательному контролю (коды  3001, 3011, 3021, 4003, 4004, 5002, 5003, 5005, 5006, 5007, 7001, 8001, 9001, 9002);
- Операции, в отношении которых возникают подозрения в ОД/ФТ;
- Идентификация клиентов, их представителей, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, особенности выявления выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в рамках внешнеэкономической деятельности;
- Способы оценки целей открытия счета, финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения, деловой репутации и источников происхождения денежных средств;
- Отказ в выполнении операций, открытии счета или одностороннее расторжение договора банковского счета;
- Меры в отношении лиц, связанных с террористической деятельностью;
- Ответы на запросы Росфинмониторинга, в свете Положения  Банка России от 02.09.2013 № 407-Т;
- Какие из перечисленных требований включаются в инструкцию валютного контроля. Распределение обязанностей между подразделением ВК,  подразделением ПОД/ФТ и других подразделений банка, принципы взаимодействия? 

Критерии «необычных операций», связанные с валютным контролем:
- Установленные в Положении Банка России от 02.03.2012 № 375-П;
- Установленные в письмах Банка России о повышении особого внимания к операциям по внешнеторговым контрактам, заключенным с резидентами 3-х стран, расчеты по которым производятся в рамках таможенного союза, а также Указании Банка России № 3148-У от 23.12.2013;
- Об ограничениях, устанавливаемых для юридических лиц, нарушающих внешнеэкономическую деятельность (Письмо Банка России от 30.09.2013 №193-Т);
- Внешнеторговые контракты, предусматривающие оказание услуг по перевозке (транспортировке) товара МР 5 от 09.02.2017;
- Исполнительные документы МР 4 от 02.02.2017;
-  ГИБРИД вывод средств через ценные бумаги - Методические рекомендации ЦБР МР 17 и 18 от 15.07.2015;
- Установленные в Письме Банка России №236-Т от 31.12.2014;
- Установленные в методических рекомендациях Банка России MP12 от 05.05.2015;
- Особенности контроля операций в соответствии с Постановлением Правительства от 7.08.2014 № 778, указанных в Письме Банка России от 01.12.2014 № 200-ТДСП;
- Типологические схемы Росфинмониторинга: обналичка через платежных агентов, обналичка материнского капитала;
- Письмо ФНС от 24 декабря 2015 г. N ЕД-4-222729 рекомендации по сомнительным операциям. 

Применение указанных критериев при выявлении необычных операций по операциям, связанным с валютным контролем. 

Ответственность за нарушение требований Федерального закона:
- применение мер административной ответственности за нарушение законодательства о ПОД/ФТ. (Статья 15.27 КоАП);
- пересмотр решений должностных лиц в порядке обжалования;
- обзор судебной практики по привлечению к ответственности за нарушения законодательства о ПОД/ФТ;
- Проект нового КОАП. 

Требования западного законодательства, а также рекомендации международных организаций, оказывающие влияние на деятельность по ПОД/ФТ в российских банках:
- Страны, угрожающие миру и спокойствию в отношении которых применяются санкции для защиты мировой финансовой системы от рисков ОД/ФТ;
- Использование индекса ПОД/ФТ, определяемого Базельским институтом управления и международным центром по поиску похищенных средств IСAR, для определения перечня стран, имеющих повышенные риски ПОД/ФТ, установленные пунктом 4.5. Положения Банка России от 02.03.2012 № 375-П;
- Влияние санкций, устанавливаемых законодательно по Федеральному закону № 281-ФЗ на риски ПОД/ФТ;
- Влияние закона о контроле зарубежных счетов американских налогоплательщиков  (FATCA и CRS) на деятельность по контролю  в целях ПОД/ФТ;
- санкции, устанавливаемые США и Европейским союзом в отношении стран, юридических и физических лиц (SDN List, Embargo, Cisada, IFSR и др). Действия, направленные на предупреждение блокирование средств, в соответствии с финансовыми санкциями.
- Закон от 03.04.2018 № 64-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» и статью 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» (об установлении требования о репатриации резидентами на свои счета в уполномоченных банках денежных средств, предоставленных нерезидентам по договорам займа). NEW
- Федеральный закон от 14.11.2017 № 325-ФЗ «О внесении изменений в статьи 19 и 23 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях». NEW
- О планируемых изменениях обязательного контроля (статья 6 Закона № 115-ФЗ) и порядка направления сведений в Росфинмониторинг (Положение № 321-П).
- О нежелательных иностранных неправительственных организациях (НИНпО) Закон от 23.05.2015 № 129-ФЗ.
- Особенности  принятия на обслуживание граждан КНДР.
- Требования по раскрытию информации о бенефициарных владельцах, в рамках Федерального закона № 215-ФЗ.
- Порядок определения низкой налоговой нагрузки. NEW
- О разъяснении ЦБ применении Федерального закона от 07.05.2013 №79-ФЗ, в части ограничений открытия счетов, хранения наличных денежных средств.
- Закон от 28.12.2017 № 427-ФЗ 
«О внесении изменений в Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» об уточнении в отношении физических лиц понятия «резидент» и упрощении валютного регулирования и валютного контроля при осуществлении ряда валютных операций.
Закон от 20.07.2020 № 218-ФЗ о внесении изменений в статью 15.27 КОАП в части либерализации нарушений валютного законодательства.NEW

Указание Банка России от 16.08.2017 № 4498-У «О порядке передачи уполномоченными банками, государственной корпорацией „Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)“ органам валютного контроля информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования» (вступило в силу с 1 марта 2018 года). NEW
- Закон от 07.03.2018 № 44-ФЗ
«О внесении изменений в статьи 9 и 12 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» (об осуществлении валютных операций между резидентами). NEW.
- Проект указания Банка России
«О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16.09.2010 № 136-И «О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц». NEW
- Указание Банка России от 16.08.2017 N 4498-У
О порядке передачи информации о нарушениях валютного законодательства и правила составления и представления информации в электронном виде, предусмотренной Указанием Банка России от 16.08.2017 № 4498-У «О порядке передачи уполномоченными банками, государственной корпорацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» органам валютного контроля информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования» (форматы).NEW
- Проект изменения Законодательства о валютном регулировании в части либерализации зачислений до 600 000 на счета за границей и отмены требований представления информации о движении на счетах физ лиз за границей в пределах указанной суммы.
NEW
- Проект изменения 15.25 КОАП о снижении ответственности за незаконные валютные операции.
NEW
- Проект изменения Инструкции № 181-И в связи с Законом № 64-ФЗ.
NEW
- Ответы ЦБР на вопросы по 181-И.
NEW
-
Постановление Правительства Российской Федерации от 27.04.2018 № 513 «О внесении изменения в Правила представления резидентами и нерезидентами подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций уполномоченным Правительством Российской Федерации органам валютного контроля»NEW
-
Законопроект № 471381-7 «О внесении изменений в статью 9 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»» (валютные операции по сделкам РЕПО)NEW
Проект указания Банка России «О внесении изменений в Указание Банка России от 30.08.2017 № 4512-У «Об объеме и порядке передачи уполномоченными банками как агентами валютного контроля информации органам валютного контроля»».
- Законопроект № 632702-7 «О внесении изменения в статью 19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» в части наделения Банка России права согласовывать Перечень ФНС перечень резидентов, которые могут не репатриировать денежные средства в Российскую Федерацию в связи с введением в отношении них мер ограничительного характера, по согласованию только с Министерством финансов Российской Федерации.
- Информационное письмо Банка России от 23.01.2019 ИН-014-12/2 Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (Закон № 173-ФЗ) содержит положения, определяющие порядок проведения отдельных валютных операций транспортными организациями (пункт 16 части 1 статьи 9 и пункты 4 и 6 части 2 статьи 19 Закона № 173-ФЗ).
- Проект федерального закона «О внесении изменений в статью 19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»». (получение страховых взносов в иностранной валюте.
- Указание Банка России от 06.05.2019 № 5139-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 30 августа 2017 года № 4512-У «Об объеме и порядке передачи уполномоченными банками как агентами валютного контроля информации органам валютного контроля».
- Федеральный закон от 02.12.2019 № 398-ФЗ «О внесении изменений в статьи 9 и 14 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле», в части установления дополнительных разрешенных случаев совершения резидентами валютных операций с наличной иностранной валютой и наличной валютой Российской Федерации и о компенсации НДС при вывозе товаров за пределы таможенной территории ЕАЭС.
- Федеральный закон от 02.08.2019 № 265-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" в части либерализации ограничений на совершение валютных операций резидентами с использованием счетов (вкладов), открытых в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и репатриации денежных средств. Банк России, ФТС России, ФНС России разъяснили обязанности резидентов в отношении внешнеторговых договоров (контрактов). (Информационное письмо Банка России от 26.12.2019 № ИН-014-12/102 «О требованиях валютного контроля в отношении внешнеторговых договоров (контрактов) в связи с принятием Федерального закона от 02.08.2019 № 265-ФЗ»). NEW
- Законодательная инициатива МинФина РФ о внесении изменений в статью 23 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» в части смягчения требований валютного контроля при экспорте российской несырьевой продукции в случае порчи, повреждения, утраты, естественной убыли груза при транспортировке.
- Опубликовано Постановление Правительства Российской Федерации от 27.08.2019 № 1092 «О внесении изменений в пункты 5 и 7 Правил представления резидентами и нерезидентами подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций уполномоченным Правительством Российской Федерации органам валютного контроля».
- Законопроект № 750976-7 «О внесении изменения в статью 9 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» в связи с принятием Федерального закона «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации в части казначейского обслуживания и системы казначейских платежей»».
- Законопроект № 871829-7 «О внесении изменений в статьи 15.25 и 23.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» в части либерализации административной ответственности.
- Законопроект от 29.01.2020 № 02/04/01-20/00099015 О внесении изменений в 173-ФЗ в части регулирования валютных операций участников бюджетного процесса «О внесении изменений в Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» в части регулирования валютных операций участников бюджетного процесса».
- Проект федерального закона «О внесении изменений в Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» в части регулирования порядка осуществления валютных операций юридических лиц - резидентов при реализации ими выставочных образцов товаров на международных выставках, проводимых за пределами территории Российской Федерации» (ювелирная продукция).
- Проект постановления Правительства Российской Федерации «О внесении изменений в Положение о передаче таможенными органами Центральному банку Российской Федерации и уполномоченным банкам в электронном виде информации о зарегистрированных таможенными органами декларациях на товары».
- Законопроект № 891654-7 «О внесении изменений в статьи 12 и 19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» в части расширения перечня разрешенных валютных операций, а также случаев нерепатриации денежных средств».NEW
- Федеральный закон от 07.04.2020 № 118-ФЗ «О внесении изменения в статью 19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»».NEW
-  Информационные письма  Банка России о порядке реализации валютного контроля в период острой фазы эпидемиологической обстановки. NEW
- Проект указания Банка России «О внесении изменений в Указание Банка России от 16 августа 2017 г. № 4498-У «О порядке передачи уполномоченными банками, государственной корпорацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» органам валютного контроля информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования»» NEW
- Проект постановления Правительства Российской Федерации «Об утверждении перечня услуг, при оказании которых резиденты вправе не зачислять на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранную валюту или валюту Российской Федерации в случае проведения зачета встречных требований по обязательствам, вытекающим из заключенных между резидентами и нерезидентами внешнеторговых договоров, условиями которых предусмотрено оказание нерезидентам услуг». NEW
- Федеральный закон от 31.07.2020 N 291-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле".NEW
- Закон № 499-ФЗ «О внесении изменений в статью 12 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»» (в части операций с ЭСП).NEW
- Ответ ЦБ – пополнение валютного счета родственником.NEW
- Закон № 9-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" (в части расширения доступа российских экспортеров к продуктам экспортного страхования)». Разъяснения ФНС о применении Федерального закона № 9-ФЗ.
- Указание Банка России от 28.03.2021 № 5757-У Об информировании НКО о движении средств в банках за рубежом.
- Письмо ФНС России от 02.03.2021 N ВД-4-17/2654@ "О форматах Отчетов о движении средств и иных финансовых активов".
- Письмо ФНС России от 02.03.2021 N ВД-4-17/2581@ "О направлении разъяснений".
- Проект указания Банка России «О требованиях, об обеспечении поставщиком платежного приложения возможности клиентам оператора по переводу денежных средств использовать национальные платежные инструменты с применением платежного приложения».
- Федеральный закон от 28.06.2021г. № 223-ФЗ «О внесении изменений в статьи 12 и 19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле», в части законодательного разрешения несырьевым экспортерам зачислять получаемые ими по внешнеторговым договорам (контрактам), заключаемым с нерезидентами, денежные средства в иностранной валюте напрямую на счета в банках за пределами территории Российской Федерации, минуя уполномоченные банки.
- Федеральный закон от 28.06.2021г.№ №224-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле», в части контроля за своевременностью зачисления резидентами-участниками международных выставок средств, от продажи образцов продукции.
- Законопроект № 1172899-7  «О внесении изменений в Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле» (в части контроля за проведением резидентами валютных операций за счет средств федерального бюджета).
- Ответ Банка России о порядке проведения Валютного контроля в отношении номинальных счетов .NEW

Наумов Александр Евгеньевич

Наумов Александр Евгеньевич

Преподаватель

Преподаваемые направления

Внутренний котроль, Внутренний аудит, Противодействие легализации, Валютный контроль, Юриспруденция, Международные операции, Платежные операции

Профессиональная деятельность

Председатель экспертной группы по вопросам ПОД/ФТ, внутреннего контроля и регуляторного (комплаенс) риска при ЭКС Комитета Совета Федерации Федерального собрания Российской Федерации по бюджету и финансовым рынкам и при ЭС Комитета Государственной Думы Федерального собрания Российской Федерации по финансовому рынку, Заместитель Руководителя Национального совета финансового рынка
Выдаваемый документ
Сертификат установленного образца
Выдаваемый документ
12 100 р.
Форма обучения:
Очно, Вебинар
Выдаваемый документ
Сертификат установленного образца
Выдаваемый документ