Портфельный кредитный риск и Положение № 845-П. Управленческие расчеты PD, LGD, EL, Cost of Risk
Анонс
В новых реалиях регулирования банковского сектора Положение 845-П (которое заменило 483-П) стало ключевым документом, определяющим как банки рассчитывают кредитный риск с помощью собственных методик и моделей. Это не просто изменение цифр или формул — это новое профессиональное мышление и практический подход к управлению рисками, которые уже влияют на стратегии банков, инвестиционные решения и требования регулятора.
Все методы определения внутренних характеристик кредитного риска ЦБ планирует сравнивать с подходами, изложенными в Положении 845-П. Поэтому его изучение и понимание важно не только для банков, использующих ПВР-подход, но для всех участников рынка.
Положение раскрывает видение регулятором параметров оценки кредитного риска на основе внутренних рейтингов: PD (вероятность дефолта), LGD (потери при дефолте), EAD (сумма под риском), M (срок до погашения кредитного требования), EL (ожидаемые потери).
Понимая, что большинство банков пока находятся в процессе перехода к продвинутым методам оценки кредитного риска, мы тем не менее считаем важным использовать внутренние оценки риска в отдельных компонентах прежде всего розничного портфеля с расчетом указанных показателей.
Одной из выгод, которую получают менеджмент и акционеры банка от расчета этих показателей и внедрения их в систему принятия решений, является понимание стоимости риска (CostofRisk) – величины потерь, которые несет банк по каждому продукту.
Использование величины «стоимости риска» в ценообразовании кредитов является наряду с учетом «платы за капитал» совершенно необходимым элементом для корректного определения ставок и принятия верных решений в отношении стоимости продуктов и вознаграждения бизнес-подразделений.
На семинаре Вы:
- актуализируете понятия PD (вероятность дефолта), LGD (потери при дефолте), EL (ожидаемые потери), UL (непредвиденные потери), ECap(экономический капитал под кредитный риск), EVA(экономическая прибыль);
- уточните различия между рейтингом PIT (в моменте) и TTC (на всем сроке жизни продукта);
- изучите 4 основных подхода к расчету PD (вероятности дефолта) и пошагово решите кейс по расчету показателя на основе матриц переходов;
- изучите подходы к расчету LGD (потерь при дефолте) и самостоятельно решите кейс по расчету показателя на основе исторических данных;
- узнаете про интерпретацию матриц переходов в целях мотивации подразделений взыскания;
- изучите основные подходы к определению стоимости риска (CostofRisk) и самостоятельно решите кейс по расчету показателя.
Обязателен ноутбук с Excel !!!
Сертификат установленного образца.
Действующие акции:
1. СКИДКА 10% при записи двух и более участников
2. СКИДКА 10% для всех участников организаций использующих электронный документооборот (СБИС, ДИАДОК)
Содержание мероприятия
1. Обзор Положения Банка России №483-П
- базовый и продвинутый подходы на основе внутренних рейтингов;
- использование рейтингов во внутренних процессах принятия решений;
- основные категории оценки кредитного риска (PD, LGD, EL, UL);
- экономический капитал (EC) и экономическая прибыль (EVA)$
- пример расчета ожидаемых потерь (EL), от чего зависит EL?
- классы рейтингования;
- условия использования ПВР.
2. Основные подходы к расчету PDи LGD
- 4 подхода, как рассчитать вероятность дефолта;
- Рейтинги PIT (в моменте) и TTC (на всем сроке жизни продукта);
- Сравнительные рейтинги 6 ведущих рейтинговых агентств;
- Рейтинги и вероятности дефолта TTC от Moody’s на сроке до17 лет;
- Этапы разработки внутренней рейтинговой модели, пример внутренней шкалы рейтингов;
- Как рассчитать потери в случае дефолта, факторы, влияющие на LGD;
- Интерпретация матриц переходов и винтажного анализа.
3. Практикум в Excel (с использованием ноутбуков)
- Пошаговый разбор реального примера по расчету PD на основе матриц переходов за три года.
- Пошаговый разбор реального примера по расчету LGD на основе исторических данных за три года, разнесение кредитов по статусам.
- Учет длительности взыскания и срока реализации недвижимости при расчете LGD.
- Самостоятельный расчет слушателями PD, LGD, резервов МСФО на личном ноутбуке при поддержке преподавателя.
- Разбор ошибок.
- Использование винтажного анализа для расчета PD и LGD.
- Оценка стоимости риска (CoR) разными способами.
- Использование CoR при ценообразовании.
