Банком России даны рекомендации относительно раскрытия информации в отчете по форме 0420413 «Расчет собственных средств»
Форма данного отчета предусмотрена Указанием Банка России от 04.04.2019 №5117-У.
Банк России сообщает о несоответствии кодов в таксономии XBRL Банка России версии 3 и названном выше Указании по следующим аналитическим признакам:
— денежные средства профессионального участника, переданные по договору доверительного управления управляющему или иностранному лицу;
— денежные средства профессионального участника и его клиентов, переданные по договору о брокерском обслуживании брокеру и (или) иностранному лицу, имеющему право в соответствии с его личным законом осуществлять брокерскую деятельность на рынке ценных бумаг.
В этой связи при формировании отчета рекомендовано руководствоваться наименованиями указанных аналитических признаков, предусмотренными таксономией XBRL Банка России версии 3, а не их кодами.
