Банком России разъяснены особенности подготовки надзорной отчетности управляющими компаниями
Сообщается, в частности, что управляющие компании, которые не осуществляют деятельности по управлению накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих и деятельности по инвестированию средств пенсионных накоплений ПФР, и, соответственно, не представляют в Банк России отчетные данные по формам ОКУД 0420508, 0420509 и ОКУД 0420512 и 0420513, в целях составления надзорной отчетности по состоянию на 30/06/2018 могут использовать версию таксономии 1.3.
Также сообщается, что на сайте Банка России в разделе «Таксономия XBRL» опубликована разъяснительная таблица, содержащая даты для надзорной отчетности за июнь 2018 г. Данная таблица может быть использована для составления и представления отчетных данных по формам надзорной отчетности, за исключением форм ОКУД 0420508, 0420509 и ОКУД 0420512 и 0420513.
Обращается внимание, что версия таксономии 1.3, размещенная на сайте Банка России 03.07.2018, отличается от версии таксономии версии 1.3, размещенной на сайте Банка России ранее, в 1 квартале 2018 г., только продлением срока ее действия. По своему составу и содержанию данные версии идентичны.
Если отчитывающаяся организация для формирования отчетных файлов в формате XBRL использует ПО «Анкета-редактор» или «ПО «Конвертер», то для формирования отчетности с отчетной датой позднее 30.06.2018 необходимо загрузить в указанные ПО новую версию Таксономии 1.3 — от 03.07.2018, предварительно удалив ранее загруженную версию таксономии 1.3 (размещенную в 1 квартале 2018 г.).
Если отчитывающаяся организация пользуется собственными решениями (ИТ-вендоров или собственным ПО), то допускается не обновлять таксономию, поскольку архитектурных изменений в версии от 03.07.2018 не проводилось.
