Организация работы системы внутреннего контроля и управления рисками в кредитных организациях

Тема 1. Практикум по внутреннему контролю для кредитных организаций: Передовые практики внедрения действенной системы внутреннего контроля, документирование внутреннего контроля, управление регуляторным риском, определение ключевых процессов и процедур контроля регуляторного риска (8 часов)

Обзор законов, стандартов, подходов, международных исследований и лучших практик. Подготовка системы внутреннего контроля к IPO:

- SOX, СOSO, СOSO ERM, Euro-SOX,J-SOX,PCAOB, COBIT, рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору и т.д;
- изучение результатов исследований международных профессиональных Институтов;
- определение критериев внутреннего контроля (The Criteria of Control (CoCo));
- модель трех «линий защиты» (The three lines of defense in effective risk management and control);
- современные автоматизированные модели (концепции), применяемые организациями для оценки  рисков и контролей в организациях. Актуальность, преимущества, риски, угрозы. Тренды в области автоматизации комплаенс-контроля  (контроля регуляторных рисков, выявления мошенничества).

Контрольная среда. Определение уровня зрелости контрольной среды. Практика проверок системы внутреннего контроля разного уровня зрелости контрольной среды. Новеллы в законодательстве РФ, связанные с оценкой уровнем зрелости контрольной среды. 
Методология системы внутреннего контроля  первой и второй линий «защиты от риска», документирование ключевых контрольных процедур, система управленческой отчетности по вопросам организации внутреннего контроля:

- определение целей и задач внутреннего контроля по направлениям деятельности;
- определение объектов внутреннего контроля;
- корректное определение во внутренних документах функций органов 1 «линии защиты» от рисков;
- анализ возникающих сложностей при идентификации органов системы внутреннего контроля 1 и 2 «линии защиты» от риска; способ исключения сложностей идентификации при проверках;
- распределение ролей, обязанности и ответственность субъектов внутреннего контроля 1 «линии защиты»;
- подходы к разработке внутренних документов по вопросам организации внутреннего контроля по направлениям деятельности (подразделениями). Структура внутренних документов по вопросам организации внутреннего контроля 1 «линии защиты»;
- подходы к определению ключевых процедур, а также  основных видов и элементов внутреннего контроля по направлениям деятельности организации;
- методология 3 «линии защиты» по вопросам оценки эффективности  дизайна корпоративных контролей;
- система внутренних документов: методик и правила кредитной организации по вопросам мониторинга внутреннего контроля (структура внутреннего документа по вопросам проведения мониторинга внутреннего контроля в кредитных организациях).
Методики оценки адекватности процессов и процедур внутреннего контроля (в т.ч. процессов и процедур контроля регуляторного риска»):

- оценка адекватности процессов и процедур внутреннего контроля (американский и европейский пример тестирования процедур внутреннего контроля, помощь в выборе оптимальной методики тестирования в зависимости от характера и масштаба деятельности организации);
- методы и способы идентификации избыточных (недостаточных) контролей;
- определение ключевых процедур внутреннего контроля;
- оценка эффективности процессов контроля на основе агрегирования множества отдельных оценок и самооценок. 

 Управление регуляторным риском:

- регуляторный риск в системе управления рисками банка и риска капитала;
- внедрение эффективных инструментов управления регуляторным риском (контроль антикоррупционной политики банка; управление рисками конфликтов интересов и мошенничества;  анализ соблюдения прав клиентов и контрагентов и т.д.) ;
- идентификация ключевых процессов и процедур управления регуляторным риском;
- оценка и мониторинг регуляторного риска;
- взаимодействие СВК с надзорными органами;
- оценка эффективности управления регуляторным риском и т.д.

Стоимость первой темы - 12500 руб.
Форма обучения - очно / вебинар

Тема 2. Комплаенс-функция, контроль регуляторных рисков в современных условиях применения Положения Банка России № 242-П (4 часа)

Основные принципы и стандарты Комплаенс контроля:

- Понятие комплаенс рисков (в т.ч. регуляторных рисков);
- Объекты комплаенс-контроля;
- Рекомендации Базельского Комитета. 

- Нормативные документы Банка России:

- Положение Банка России от 16 декабря 2003года № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» а редакции Указания Банка России от 24 апреля 2014 года № 3241-У:

- Требования к организации Службы внутреннего контроля (комплаенс);
- Особенности организации Службы в банковских группах;
- Функции, возлагаемые на Службу;
- Возможность совмещения различных функций;
- Требования к отчетности;
- Указание Банка России от 01.04.2014 № 3223-У «О требованиях к руководителям службы управления рисками, службы внутреннего контроля, службы внутреннего аудита кредитной организации» в редакции Указания Банка России от 12.07.2016 № 4067-У. Повышение квалификации руководителей СВА, СУР и СВК. NEW. Разъяснения ДРБ ЦБ о повышении квалификации и возможностью использования международных сертификатов; NEW
- Указание Банка России от 10.07.2014 № 3315-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 2 марта 2012 года N 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;
- Указание Банка России от 2 декабря 2014 года № 3468-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 12 ноября 2009 года № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»;
Изменения по порядку формирования отчетности о форме 0409639 "Справка о внутреннем контроле в кредитной организации" .

Опыт организации Комплаенс функции:

- Структура системы контроля;
- Направления комплаенс-контроля;
- Взаимодействие со структурными подразделениями;
- Комплаенс vs Аудит. 

Особенности контроля на финансовых рынках:

- Список наблюдения и список ограничения;
- Рыночные злоупотребления;
- Управление конфликтом интересов;
- Политика «Китайских стен»;
- Рассмотрение жалоб клиентов;
- Концепции организации системы внутреннего контроля для некредитных финансовых организаций. NEW
- Законопроект об организации антимонопольного комплаенс. NEW
- ФНС разрабатывает проект приказа «Об утверждении требований к организации системы внутреннего контроля для целей проведения налогового мониторинга». NEW
- !!! Организация внутреннего контроля и внутреннего аудита в организациях, имеющих лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг. Проект Положения Банка России (элементы системы контроля, как применять кредитным организациям, противоречия с Положением № 242-П). NEW !!!
- О требованиях стандартов МинТруда при принятии на должность Специалиста внутреннего контроля (внутреннего контролера) и специалиста (ответственного сотрудника по ПОД/ФТ). NEW
- Проект закона об организации антимонопольного комплаенс. NEW
Разъяснения   по практическому применению Положения № 242-П в следствии:

- Совмещения функций СВК и Валютного контроля;
- Совмещения функций СВК и ПОД/ФТ;
- Совмещения функций СВК и Контролера проф. участника;
- Выполнение принципа непрерывности деятельности СВК и др. 

Ответы на вопросы слушателей. Практические примеры.

Стоимость второй темы - 9200 руб.
Форма обучения - очно / вебинар
Тема 3. Современная практика управления в банках регуляторными и правовыми рисками (4 часа)

Управление комплаенс рисками:

- Классификация и виды комплаенс рисков (или регуляторных рисков в соответствии с определением  Положения Банка России №242-П). Методы управления комплаенс (регуляторными) рисками.  Формат Положения об управлении регуляторными рисками: инструменты и организационная структура управлении регуляторными рисками.

- Понятие комплаенс инцидента (события регуляторного риска). Порядок расследований комплаенс инцидентов. База данных о комплаенс инцидентах (событиях регуляторного риска), порядок ведения такой базы.  Общность и различие с базой данных о событиях операционных рисков и правовых рисков.

- Рекомендации по составу и содержанию внутренних документов банка о функционировании системы и службы внутреннего контроля, в связи с изменениями, внесенными в 242-П.

Управление правовыми рисками:

- Основные определения и понятия с учетом выделения из системы правовых рисков комплаенс (регуляторных) рисков.

- Анализ источников (факторов) правого риска. Внешние и внутренние факторы.

- Понятие событие правого риска, типы последствий и потерь. Цели системы управления правовыми рисками. Письмо Банка России №92-Т, Указание Банка России №3624-У в сочетании с требованиями Положения Банка России № 242-П.

- Основные принципы и методы управления правовым риском, методы выявления, оценки, определения приемлемого уровня правового риска.

Стоимость третьей темы - 8500 руб.
Форма обучения - очно

Тема 4. Обзор актуальных вопросов применения Инструкции Банка России от 03.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков» в части расчета нормативов Н6 и Н25 (4 часа)

- Обзор законодательных требований (ст. 64 Федерального закона № 86-ФЗ), а также нормативных требований, изложенных в Главе 4 Инструкции № 139-И (норматив Н6).

- Вопросы расчета показателя Крз для различных категорий заемщиков.

- Вопросы определения критериев взаимосвязи заемщиков: юридических и экономических.

- Практические ситуации и типичные нарушения, допускаемые кредитными организациями при расчете  норматива Н6, при установлении групп взаимосвязанных заемщиков, а также отражении в отчетности ф.0409118.

- Обзор разъяснений Банка России по вопросам расчета норматива Н6 (разъяснения Банка России включены в раздаточный материал).

- Новый норматив Н25: обзор законодательных требований (ст. 64.1 Федерального закона № 86-ФЗ), а также нормативных требований, изложенных в Главе 6.1 Инструкции № 139-И.

- Вопросы расчета показателя Крл.
- Обзор и перспективы реализации требований Указания Банка России от 17.11.2016 № 4203-У «О признаках возможной связанности лица (лиц) с кредитной организацией».

- Комментарии к Указанию Банка России от 17.11.2016 N 4205-У "О порядке принятия Комитетом банковского надзора Банка России решения о признании лица лицом, связанным с кредитной организацией (входящим в группу связанных с кредитной организацией лиц), на основании мотивированного суждения, направления требований кредитной организации и рассмотрения обращений кредитной организации".

- Обзор разъяснений Банка России по вопросам расчета норматива Н25 (разъяснения ДБН Банка России включены в раздаточный материал).

Стоимость четвертой темы - 8900 руб.
Форма обучения - очно / вебинар
Тема 5. Современная практика управления в банках репутационными рисками (4 часа)

- Понятие репутационного риска. Разбор типичных примеров, причин и последствий репутационных рисков в иностранных и российских банках (1995 – 2016 годы).

- Компоненты, определяющие репутацию банка.

- Стекхолдеры, определяющие репутацию.

- Базельские рекомендации по построению системы управления репутацией банка. 

- Выявление  объектов и источников репутационных рисков. Классификация видов репутационного риска. Внешние и внутренние источники репутационного риска, виды возможных потерь (последствий). Методы оценки репутации банка.

- Основные методы управления риском репутации. Роль рекламы и PR службы в иммунизации репутационного риска.

- Основные принципы построения внутрибанковской политики управления риском репутации.

Стоимость пятой темы - 8500 руб.
Форма обучения - очно

Тема 6. Риск-ориентированный надзор в области интернет-банкинга: основные подходы к организации банковского регулирования (4 часа)

• Особенности риск-ориентированного надзор в области интернет-банкинга и его методическое обеспечение.

• Основные банковские риски, связанные с организацией интернет-обслуживания.

• Подходы к организации банковского регулирования в области Интернет-банкинга за рубежом и в системе Банка России.

• Особенности организации внутреннего контроля в условиях применения Интернет-банкинга.

• Состояние и перспективы банковского регулирования и надзора в области Интернет-банкинга.
 
• Организация внутреннего контроля в многофилиальном Банке.

• Учет и контроль выявляемых СВК недостатков, практика построения обзоров типовых нарушений.

Стоимость шестой темы - 7800 руб.
Форма обучения - очно / вебинар