Разъяснен порядок заполнения отчетности по форме 0420416 «Сведения о вложениях в выпущенные нерезидентами ценные бумаги (портфельные инвестиции)»

Сообщается, что в соответствии с требованиями Указания Банка России от 27.11.2017 N 4621-У «О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, а также другой информации в Центральный банк Российской Федерации» (далее — Указание) информация по показателю «Код срока погашения ценной бумаги» разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420416 «Сведения о вложениях в выпущенные нерезидентами ценные бумаги (портфельные инвестиции)» по показателю «Код срока погашения ценной бумаги» (строки 3, 18) указывается один из следующих кодов:

LNT — для долгосрочных долговых ценных бумаг;

SHT — для краткосрочных долговых ценных бумаг.

Для ценных бумаг, обеспечивающих участие в капитале, показатель не заполняется.

Вместе с тем, в отношении показателя «Код срока погашения ценной бумаги» в таксономии определен выпадающий список, состоящий из следующих значений:

1) LNT — для долгосрочных долговых ценных бумаг;

2) SHT — для краткосрочных долговых ценных бумаг;

3) Ценные бумаги, обеспечивающие участие в капитале.

При заполнении данного показателя следует руководствоваться порядком составления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, установленным в Приложении 1 к Указанию.

Для корректного заполнения данного показателя надлежит указывать только значение «LNT — для долгосрочных долговых ценных бумаг» или значение «SHT — для краткосрочных долговых ценных бумаг». Значение «Ценные бумаги, обеспечивающие участие в капитале» для данного показателя не должно использоваться.

Для данного показателя в таксономии реализованы следующие контрольные соотношения:

1) если в показателе «Код типа ценной бумаги» проставлено значение «BON5», «BON6», «BON7», «DS2», «SS2», «BIL5», «BIL6» или «BIL7», то возможны следующие варианты значений показателя «Срок погашения ценной бумаги»: «LNT», «SHT»;

2) если в показателе «Код типа ценной бумаги» проставлено значение «SHS5», «SHS6», «SHS7», «DR», то в показателе «Срок погашения ценной бумаги» возможен единственный вариант: «пусто».