28.02.2018

Указание Банка России от 22.02.2018 №4726-У «О признании утратившим силу Положения Банка России от 21 сентября 2001 года №153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции»

Банк России отменил «старую» инструкцию о порядке осуществления надзора за небанковскими кредитными организациями Отмена Положения Банка России от 21.09.2001 №153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции» связана с изданием и вступлением в силу Инструкции Банка России от 21.11.2017 №182-И «О допустимых сочетаниях банковских операций небанковских кредитных организаций, осуществляющих…

Указание Банка России от 15.02.2018 №4722-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 27 февраля 2017 года №579-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения»

В План счетов кредитных организаций и порядок его применения внесены изменения Введены новые счета для отражения операций по переоценке требований и обязательств по поставке драгоценных металлов и финансовых активов. Исключены некоторые счета, касающиеся доходов и расходов будущих периодов. Уточнены наименования счетов и порядок отражения в учете денежных средств в банкоматах и автоматических приемных устройствах (термин…

Проект Федерального закона №232097-7 «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (текст закона, направляемого в Совет Федерации)

Законопроект об обязательном информировании владельцев кредитных карт о совершенных операциях и кредитном лимите направлен в Совет Федерации Законопроект обязывает кредиторов, предоставивших потребительский кредит (заем) с использованием электронного средства платежа, направлять заемщику уведомление о размере задолженности и об остатке кредитного лимита по договору потребительского кредита (займа). Уведомление должно направляться незамедлительно после совершения операции в порядке, предусмотренном…

Указание Банка России от 23.01.2018 №4703-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 27 июня 2014 года №3304-У «Об отчетности операторов платежных систем по платежным системам, в рамках которых осуществляется перевод денежных средств по сделкам, совершенным на организованных торгах» Зарегистрировано в Минюсте России 14.02.2018 №50038.

Внесены поправки в форму и методику составления отчета 0403204 «Сведения по платежным системам оператора платежных систем, в рамках которых осуществляется перевод денежных средств по сделкам, совершенным на организованных торгах» Кроме того, уточнен порядок приема отчетности оператора платежных систем, являющегося кредитной организацией. Установлено, что прием отчетности осуществляется территориальным учреждением Банка России, находящимся на территории того же…

Разъяснения Банка России «По вопросам, связанным с применением Положения Банка России от 16.12.2015 №520-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями событий после окончания отчетного периода» и порядка составления и представления отчетности»

Банк России ответил на вопросы страховщиков по применению ОСБУ в отношении событий после отчетного периода Так, в частности, разъяснен порядок отражения в отчетности НФО данных по событиям после отчетной даты, отраженных в оборотно-сальдовой ведомости за январь 2018 года, но относящихся к 2017 году. Указано, что данные отчетности по форме 0420164 за декабрь 2017 года и…

«Методические рекомендации о подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма» (утв. Банком России 16.02.2018 №5-МР)

Кредитным организациям даны рекомендации по оценке деятельности клиентов на предмет осуществления «сомнительных операций» с использованием критерия уплаты налогов Для целей методических рекомендаций под «сомнительными» понимаются операции, целями которых могут являться: уклонение от уплаты налогов, таможенных платежей, вывод денежных средств из Российской Федерации, отмывание доходов, полученных преступным путем и другие противозаконные цели. С учетом информации, полученной…