Организация работы системы внутреннего контроля и управления рисками в кредитных организациях

Часть 1. Комплаенс-функция, контроль регуляторных рисков в современных условиях применения Положения Банка России № 242-П (4 часа)

- Основные принципы и стандарты Комплаенс контроля.

- Понятие комплаенс рисков (в т.ч. регуляторных рисков);

- Объекты комплаенс-контроля;

- Рекомендации Базельского Комитета.

- Нормативные документы Банка России:

- Положение Банка России от 16 декабря 2003года № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» а редакции Указания Банка России от 24 апреля 2014 года № 3241-У:

- Требования к организации Службы внутреннего контроля (комплаенс);

- Особенности организации Службы в банковских группах;

- Функции, возлагаемые на Службу;

- Возможность совмещения различных функций;

- Требования к отчетности;

- Указание Банка России от 01.04.2014 № 3223-У «О требованиях к руководителям службы управления рисками, службы внутреннего контроля, службы внутреннего аудита кредитной организации» в редакции Указания Банка России от 12.07.2016 № 4067-У. Повышение квалификации руководителей СВА, СУР и СВК. NEW. 
- Разъяснения ДРБ ЦБ о повышении квалификации и возможностью использования международных сертификатов. NEW

- Указание Банка России от 10.07.2014 № 3315-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 2 марта 2012 года N 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

- Указание Банка России от 2 декабря 2014 года № 3468-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 12 ноября 2009 года № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»:

- Изменения по порядку формирования отчетности о форме 0409639 "Справка о внутреннем контроле в кредитной организации" за 2015 и 2016 год.

Опыт организации Комплаенс функции:

- Структура системы контроля
- Направления комплаенс-контроля;
- Взаимодействие со структурными подразделениями;
- Комплаенс vs Аудит.

Особенности контроля на финансовых рынках:

- Список наблюдения и список ограничения;
- Рыночные злоупотребления;
- Управление конфликтом интересов;
- Политика «Китайских стен»;
- Рассмотрение жалоб клиентов;
- Информационное письмо ЦБР №ИН-06-55/51 О соблюдении проф. участниками Закона об СРО. NEW
- Концепции организации системы внутреннего контроля для некредитных финансовых организаций. NEW
- Законопроект об организации антимонопольного комплаенс. NEW
- ФНС разрабатывает проект приказа «Об утверждении требований к организации системы внутреннего контроля для целей проведения налогового мониторинга» . NEW

 
- Внутренний контроль в целях ПНИИИ/МР:

- Понятие инсайдерской информации и манипулирование рынком;

- Перечень инсайдерской информации;

- Списки инсайдеров;

- Ограничения на действия с инсайдерской информацией;

- Критерии манипулирования рынком;

- Обязанности инсайдера по направлению уведомлений о совершаемых операциях;

- Обязанности контролера ПНИИИ/МР, в свете Приказа ФСФР от 24.05.2012 № 12-32/пз-н. 

- Особенности контроля, направленного на ПОД/ФТ:

- Организационная структура.  О возможности совмещения функции СДЛ ПОДФТ и службы внутреннего контроля (комплаенс);
- Правила, программы и процедуры внутреннего контроля;
- Принцип ЗСК основанный на оценке риска;
- Принцип ЗСС;
- Обучение кадров. 

- Разъяснения   по практическому применению Положения № 242-П в следствии:

- Совмещения функций СВК и Валютного контроля;
- Совмещения функций СВК и ПОД/ФТ;
- Совмещения функций СВК и Контролера проф. участника;
- Выполнение принципа непрерывности деятельности СВА и др. NEW

- Ответы на вопросы слушателей. Практические примеры.

Стоимость первой части - 9200 руб.
Форма обучения - очно/online
Часть 2.  Новые аспекты применения Положения Банка России № 242-П и обзор отчетности № 0409639: практика применения в кредитных организациях (3 часа)
- Отчетность по форме № 0409639  "Справка о внутреннем контроле в кредитной организации": обзор изменений;

- Письмо Банка России от 22.09.2014 года № 163-Т "О приведении учредительных и внутренних документов кредитной организации в соответствие с Положением Банка России N 242-П";

- Указание Банка России от 24.04.2014 года № 3241-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 16 декабря 2003 года № 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах".

- Комментарии к Указанию Банка России от 01.04.2014 года № 3223-У "О требованиях к руководителям службы управления рисками, службы внутреннего контроля,службы внутреннего аудита кредитной организации".

- Федеральный закон от 02.07.2013 N 146-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ".

- Международные документы по вопросам организации внутреннего контроля в банках.

- Изменения в банковском законодательстве: служба внутреннего аудита и служба внутреннего контроля, полномочия Банка России по установлению требований к системам внутреннего контроля. 

- Система внутреннего контроля: соотношение внутреннего аудита, комплаенс-функции и управления рисками.

- Организация деятельности и функции службы внутреннего аудита и службы внутреннего контроля. 

- Комплаенс-риск в системе банковских рисков.

- Интеграция службы внутреннего контроля в систему органов комплаенс-контроля российских банков.

- Перспективы реализации новых требований Банка России.

Стоимость второй части - 8200 руб.
Форма обучения - очно/online

Часть 3.  Стресс-тестирование и моделирование достаточности капитала. Внутренний процесс оценки достаточности капитала (ВПОДК) (12 часов)
Указание Банка России от 03.12.2015 N 3878-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 15 апреля 2015 года N 3624-У "О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы"

Указание Банка России от 07.12.2015 N 3883-У "О порядке проведения Банком России оценки качества систем управления рисками и капиталом, достаточности капитала кредитной организации и банковской группы"

Указание Банка России от 15.04.2015 N 3624-У "О требованиях к системе управления рисками и капиталом".

Организация процесса внутренней оценки достаточности капитала (ВПОДК)

-        Определение и область применения ВПОДК

-        Принцип пропорциональности при управлении рисками и оценке достаточности капитала

-        Идентификация существенных рисков и определение аппетита к риску

Практический кейс: оценка существенности рисков и построение карты рисков на основе базы данных операционных потерь.
-        Единые инструменты для измерения финансовых рисков ( PD, LGD, EL, UL).Определение адекватных методов оценки/управления рисками.

-        Учет экономических циклов при управлении рисками

-        Позиция Базельского комитета и Европейских органов финансового регулирования и надзора по оценке отдельных рисков и по компонентам ВПОДК.

Практический кейс: распределение капитала и расчет RAROC.
Стресс-тестирование в целях ICAAP

-        Ключевые понятия стресс-тестирования. Принципы стресс-тестирования в рамках ICAAP. Связь стресс-тестирования с принципами пропорциональности.

-        Подходы к определению сценариев стресс-тестирования. Степень жесткости сценариев. Динамические аспекты стресс-тестирования. Допущения при определении стрессовых сценариев.

-        Методология стресс-тестирования в рамках ICAAP. Принципы агрегирования результатов стресс-тестов по позициям / видам риска. Индивидуальные и  консолидированные сценарии. Анализ эффекта от дефолта крупных контрагентов или снижения рейтинга банка. Действия руководства по снижению уровня рисков, моделируемые в рамках стресс-тестирования.

-        Стресс-тестирование отдельных рисков в целях ICAAP: кредитный риск, риск ликвидности, риск концентрации NEW.

Практические кейсы: 1. Стресс-тестирование кредитного риска на основе рекомендаций рейтингового агентства Moody’s. 2. Исторический стресс-тест по риску ликвидности. 3. Стресс-тестирование риска концентрации.
-        Использование результатов стресс-тестирования. Действия руководства по минимизации убытков. Действия по результатам обратного стресс-тестирования. Стресс-тестирование в планировании.

-        Организационные аспекты стресс-тестирования: определение сценариев; выполнение стресс-тестов и отчетность; анализ результатов стресс-тестов и определение мер по снижению рисков; утверждение перечня мер по снижению рисков и последующий контроль их исполнения.

-        Принципы стресс-тестирования в материалах Базельского комитета по банковскому регулированию и надзору.

Практический кейс: Построение сценария для многофакторного стресс-тестирования.
Стоимость третьей части - 15900 руб.
Форма обучения - очно/online

Часть 4.  Что и как проверяет Банк России в кредитных организациях: обзор практики инспекционного подразделения (4 часа)
ПРИНЦИП ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ И СТРУКТУРА НАДЗОРНОГО БЛОКА ЦБ

- Общая характеристика и описание структуры Банка России, осуществляющей надзорные функции
- Дистанционный надзор и инспекция, их особенности. Институт кураторства.
- Прочие подразделения ЦБ, осуществляющие надзорные функции. Особенности участия ГК «АСВ» в осуществлении надзора.
- Схема взаимосвязей подразделений ЦБ в процессе надзора. «Узкие места» системы взаимодействия внутри надзорного блока.

КОГДА И КТО ПРИДЕТ К ВАМ С ПРОВЕРКОЙ: ПЕРИОДИЧНОСТЬ И ВИДЫ ПРОВЕРОК, ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ ИХ ПРОВОДЯЩИЕ.

- Периодичность  проверок, плановые и внеплановые проверки, повторные проверки. Региональные и межрегиональные проверки, проверки с участием АСВ, проверки по поручению правоохранительных органов. Тематические и комплексные проверки, проверки по отдельным вопросам (ПОД/ФТ, обязательные резервы). Риск-ориентированный надзор. Практика формирования заданий на проведение проверки.
-  Признаки «повышенного» внимания к деятельности КО, прочие обстоятельства, обуславливающие обязанность принятия ЦБ решений о проведении проверок.  В каких случаях проверка производится с предварительным уведомлением КО.
- Особенности формирования рабочих групп, подразделения, участвующие в их формировании. Полномочия, «сильные» и «слабые» стороны рабочих групп.

ЧТО И КАК БУДУТ ПРОВЕРЯТЬ: ТЕМАТИКА И МЕТОДИКИ ПРОВЕРОК ПО НАПРАВЛЕНИЕМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ.

- Подготовка к предстоящей проверке: что необходимо сделать в первую очередь.
- Обзор методических рекомендаций ЦБ для рабочих групп по различным направлениям деятельности (кредитование, ПОД/ФТ и др.). Технологические карты по проверкам.
- Способы реализации методик проверок, их «сильные» и «слабые» стороны.
- Обзор новые методов проверок (АС Инспектора, АС АКС и др.). Вопросы предоставления
КАК ПРАВИЛЬНО: ОБЗОР ТИПИЧНЫХ И САМЫХ «ОПАСНЫХ» НАРУШЕНИЙ, А ТАКЖЕ МЕТОДОВ ИХ ВЫЯВЛЕНИЯ И СОКРЫТИЯ.

- Нарушения, наличие которых может являться основанием для применения со стороны ЦБ мер воздействия, в т.ч. отзыва лицензии.  
- Обзор типичных нарушений в области оценки кредитного риска, их причины и возможные последствия.
- Обзор типичных нарушений в области ПОД/ФТ.
- Обзор типичных нарушений в области операций с наличными денежными средствами. Проведение рабочей группой ревизии кассы.
- Обзор прочих нарушений, наиболее существенных с точки зрения регуляторного риска.
- Недостатки, выявленные в деятельности КО, их отличие от нарушений с точки зрения регуляторного риска.
- Влияние выявленных нарушений и недостатков на оценку качества управления и эффективности внутреннего контроля, а также достоверность отчетности.
- Устранение нарушений и недостатков в ходе проверки. 

ЧЕЛОВЕЧЕСКИЙ ФАКТОР: ЭФФЕКТИВНЫЕ МЕТОДЫ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ С РАБОЧЕЙ ГРУППОЙ.

- Полномочия руководителя и членов рабочей группы. Вопросы размещения рабочей группы, предоставления информации и материальных ресурсов.
- Обзор регламентации деятельности рабочей группы в период проведения проверки внутренними документами ЦБ. Допустимые и недопустимые действия в отношении руководителя и членов рабочей группы. Акт противодействия проверке.
- Формально или неформально: обзор практики форм взаимодействия с рабочей группой и оценка целесообразности их применения для проверяемой КО.  Вопросы регулирования объема и форм предоставления информации рабочей группе.
- Возможность предварительного согласования материалов проверки.
- Способы оказания воздействия на позицию рабочей группы в период проверки в рамках правового поля.

НЕ ТАК СТРАШЕН АКТ, КАК ЕГО ПОСЛЕДСТВИЯ: ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ С ПОДРАЗДЕЛЕНИЯМИ НАДЗОРА ПОСЛЕ ЗАВЕРШЕНИЯ ПРОВЕРКИ.

- Возражения к акту проверки и оспаривание выводов рабочей группы - в каких случаях это целесообразно, и как сделать это эффективным.
- Внутренний механизм ЦБ по принятию решений по результатам проверки.
- Вопросы устранения выявленных нарушений и работа с предписанием ЦБ по результатам проверки.  

Стоимость четвертой части - 8900 руб.
Форма обучения - очно/online    
Часть 5. Проверки службы внутреннего контроля со стороны службы внутреннего аудита (возможные подходы): принципы организации (4 часа)

∙ Обзор изменений федерального законодательства и нормативных актов Банка России по вопросам организации деятельности СВК и СВА в кредитных организациях (реализация новых требований); 

∙ Построение комплаенс-функций в современных условиях (регуляторный риск); 

∙ Роль внутреннего аудита в процессе корпоративного управления; 

∙ Роль внутреннего аудита в процессе управления рисками; 

∙ Контроль СВА за системой Внутреннего контроля.

Стоимость пятой части - 7800 руб.
Форма обучения - очно/online