Институт Современного Банковского дела
+7 (495) 111-38-68
info@isbd.ru

Внутренний аудит – передовой опыт и практики. Изменения в законодательстве в области внутреннего аудита. Новые международные стандарты и изменения подходов в организации системы внутреннего контроля. Новый аудиторский процесс.

Анонс:

       В ходе семинара специалисты-практики познакомятся с  важными изменениями в подходах к организации системы внутреннего контроля (СOSO new!), а также с примерами и методикам передовых российских и международных практик в области внутреннего аудита по вопросам риск-ориентированного планирования, риск-ориентированного внутреннего аудита, а также узнать о последних международных тенденциях, связанных с трансформацией функций и задач внутреннего аудита, включая тренды в организационной структуре. Участникам семинара будет предоставлена уникальная возможность ознакомиться с результатами тестирования бизнес-процессов на примерах американских и европейских методик (подходы федеральной резервной системы и евросистемы, иных крупнейших международных финансовых институтов). Кроме того, в рамках семинара будут проанализированы инструменты и методы повышения профессиональных навыков, направленные на улучшение качества и минимизацию рисков деятельности Службы внутреннего аудита.

       Настоящая профессиональная программа повышения квалификации направлена на совершенствование и (или) получение новой компетенции, необходимой для осуществления профессиональной деятельности, и (или) повышение профессионального уровня в рамках имеющейся квалификации по внутреннему аудиту. Семинар окажет положительный эффект на менеджеров подразделения внутреннего аудита, а также на слушателей, планирующих получить международную квалификацию CIA (дипломированный внутренний аудитор) и (или) имплементировать требования международных основ профессиональных практик в области внутреннего аудита. 

 Основные разделы образовательной программы:

Профессиональные основы деятельности

        Политики, рабочие    документы

 Технологии и практики

Управление персоналом 

       Стратегический менеджмент

Мошенничество

Корпоративное управление, Риски & Контроли

CIA и иные сертификации

Коммуникации и деловая этика


Выдаваемый документ:
1. Удостоверение повышения квалификации

ТОР-10 семинаров АНО ДПО «ИСБД» - СКИДКА 12%
-
2019-04-24
2019-04-26
+7 (495) 111-38-68 Институт Современного Банковского дела

Москва, Арбат, 6/2

RUB
37900 Скидка: -12%
Форма обучения: Очно,Вебинар,Повышение квалификации

Лекторский состав:

к.э.н. по теме: «Внутренний контроль в многопрофильном коммерческом банке», практик по вопросам экспертизы качества и оценки эффективности внутреннего контроля первой и второй «линий защиты», автор многочисленных научных работ и публикаций по вопросам повышения качества и эффективности процессов и процедур внутреннего контроля, управления банковскими рисками, имеет квалификационные аттестаты и международные сертификаты. Обладает многолетним опыт руководящей работы в подразделениях внутреннего контроля и внутреннего аудита, крупнейших российских и иностранных кредитных организациях, включая опыт работы в Департаменте внутреннего аудита Банка России. Член НП «НОВАК», Ассоциации «Объединенных сертифицированных специалистов по расследованию хищений», Института внутренних аудиторов. Принимает активное участие в международных конференциях. По теме семинара, связанного с коммуникативной компетенцией имеет международный сертификат профессионального коуча, и диплом о высшем дополнительном профессиональном образовании МГУ им. Ломоносова по специальности «Психология межличностного отношения в бизнесе», а также многолетнюю практику

Содержание мероприятия:

Часть 1. Определение стратегии развития внутреннего аудита. Эффективный  руководитель внутреннего аудита (СAE).

Стратегический менеджмент CAE:
- определение стратегии развития внутреннего аудита во внутренних документах;
- реализации стратегии внутреннего аудита или как оправдать ожидания заказчика?
- оценка стратегических целей банка с учетом рисков и уровня зрелости систем;
- методы стратегического планирования деятельности внутреннего аудита (способы вовлечения высшего менеджмента (руководства) в процесс планирования);
- риск-ориентированное планирование (американский и европейский вариант риск-ориентированного планирования) внутреннего аудита , анализ недостатков традиционных концепций планирования), анализ и оценка кейсов в зависимости от характера и масштабов деятельности организации;
- примеры правильного и неправильного позиционирования деятельности внутреннего аудита  (функции, которые не следует выполнять внутреннему аудиту);
- имплементация международных стандартов в методологию внутреннего аудита (методология внутреннего аудита, разработка политик и процедур, определение оптимального количества внутренних документов подразделения внутреннего аудита, необходимых для эффективного обеспечения деятельности внутреннего аудита).

Эффективные деловые коммуникации СAE:
- координация взаимодействия с подразделениями второй линии защиты от риска;
- «карта гарантий» как способ оптимизации затрат на мониторинг процессов и процедур  внутреннего контроля;
- взаимодействие с руководством организации (примеры новых видов (типов) корпоративных услуг внутреннего аудита в международных практиках);
- предоставление консультаций, бенчмаркинг (риски, обзор лучших практик, анализ кейсов и примеров);
- взаимодействие с Советом директоров (Комитетом по аудиту);
- управленческая отчетность.



Управление ресурсами:
- международные практики (примеры) организационных структур подразделений внутреннего аудита;
- подбор персонала, ротация, развитие персонала (международные новации);
- эффективные коммуникации в подразделении внутреннего аудита (коммуникативные риски, примеры организации неправильной работы по проведению интервьюирования);
- постановка задач;
- обучение, развитие персонала;
- внедрение программ гарантий качества деятельности;
- оценка результатов деятельности и результатов проверки, KPI;
- формирование команды (группы) проверяющих (распределение ресурсов и ответственности);
- контроль качества этапов аудиторской проверки (международные практики).



Факторы рисков, отрицательно влияющие на достижение целей деятельности внутреннего аудита:
- управление рисками в деятельности внутреннего аудита;
- управление аудиторским риском (риском аудиторской ошибки);
- управление риском потери деловой репутации;
- управление риском предоставления «ложной гарантии»;
- управление иными видами рисков;
- анализ причин возникновения рисков в деятельности внутреннего аудита и способы их минимизации, работа с видео кейсом;
- конфликты интересов в деятельности внутреннего аудита;
- методы и способы минимизации рисков в деятельности внутреннего аудита.

Ответы на вопросы слушателей.


Часть 2. Передовые практики (технологии) организации проведения аудиторских проверок (новый аудиторский процесс!):
- определение этапов проверки (европейская практика крупнейших финансовых институтов);
- подготовка риск-ориентированного задания для проведения проверки;
- организация и проведение встреч, интервьюирования;
- подходы к определению выборки;
- примеры написания недостатков и рекомендаций;
- классификация выявленных недостатков (нарушений), в т.ч. в области организации внутреннего контроля;
- риски, связанные с некорректностью формирования рекомендаций по результатам проверок;
- методы проведения проверок;
- определение оптимального способа (метода) отражения этапов проверки (формирование чек-листов; блок-схем; матриц);
- мониторинг действий объекта аудита по результатам проверки;
- и т.д.



Практикум для руководителя проверки, внутренних аудиторов.

Обзор законов, стандартов, подходов, международных исследований и лучших практик. Оценка эффективности системы внутреннего контроля. Подготовка системы внутреннего контроля к IPO:
-SOX, COSO, СOSO (new!), Euro-SOX,J-SOX,PCAOB, COBIT, ISO в области риск- менеджмента, рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору и т.д;
- новые термины и определения в методологии внутреннего контроля и управления рисками;
- изучение результатов исследований международных профессиональных Институтов;
- определение критериев внутреннего контроля (The Criteria of Control (CoCo)).



Обзор законов, стандартов, подходов, международных исследований и лучших практик (продолжение):

- модель трех «линий защиты» (The three lines of defense in effective risk management and control);
- современные автоматизированные модели (концепции), применяемые организациями для оценки  рисков и контролей в организациях. Актуальность, преимущества, риски, угрозы. Тренды в области автоматизации комплаенс-контроля  (контроля регуляторных рисков, выявления мошенничества);
- подходы к организации мониторинга системы внутреннего контроля;
- концепция развития системы внутреннего контроля;
- недостатки и нарушения в положениях о системе внутреннего контроля;
- новый подход к организации оценки эффективности системы внутреннего контроля и управления рисками;
- отчетность по вопросам организации и совершенствования внутреннего контроля;
- виды процедур внутреннего контроля;
- методы и способы исполнения контрольных процедур;
- и т.д.

Ответы на вопросы слушателей.


Методология системы внутреннего контроля  первой и второй линий «защиты от риска», передовой опыт организации системы внутреннего контроля и документирования ключевых контрольных процедур, система управленческой отчетности по вопросам организации внутреннего контроля:

- определение целей и задач внутреннего контроля по направлениям деятельности;
- определение объектов внутреннего контроля;
- корректное определение во внутренних документах функций органов 1 «линии защиты» от рисков;
- анализ возникающих сложностей при идентификации органов системы внутреннего контроля 1 и 2 «линии защиты» от риска; способ исключения сложностей идентификации при проверках;
- распределение ролей, обязанности и ответственность субъектов внутреннего контроля 1 «линии защиты»;
- подходы к разработке внутренних документов по вопросам организации внутреннего контроля по направлениям деятельности (подразделениями). Структура внутренних документов по вопросам организации внутреннего контроля 1 «линии защиты»;
- подходы к определению ключевых процедур, а также  основных видов и элементов внутреннего контроля по направлениям деятельности организации;
- методология 3 «линии защиты» по вопросам оценки эффективности  дизайна корпоративных контролей;
- система внутренних документов: методик и правила кредитной организации по вопросам мониторинга внутреннего контроля (структура внутреннего документа по вопросам проведения мониторинга внутреннего контроля в кредитных организациях).



Проверка (внутренний аудит) и оценка эффективности деятельности СВК. Управление регуляторным риском:  

- цели и задачи проверки;
- регламентация (документирование)  и методология организации  деятельности СВК;
- сертификация специалистов;
- этика и профессиональные стандарты деятельности сотрудников СВК;
- основные риски, недостатки и нарушения в деятельности СВК в рамках управления регуляторными рисками банка и эффективного выполнения функций.

Практикум основан на личном опыте организации и осуществления  проверок СВК,  включая опыт проверок СВК  в Банке России и опыт оказания консалтинговых услуг кредитным организациям  РФ и иных стран.



Методы оценки адекватности процессов и процедур внутреннего контроля (американский и европейский примеры тестирования процедур внутреннего контроля, помощь в выборе оптимальной методики тестирования в зависимости от характера и масштаба деятельности организации), выявление дублирующих процессов, определение рейтинга контрольной среды объекта аудита:
- роль внутреннего аудита в процессе выявления и предотвращения мошенничества;
- идентификация рисков мошенничества до их наступления; выявление признаков и ситуаций, указывающие на хищение;
- разработка ключевых индикаторов мошенничества (практические примеры);
- типы мошенничества: практические примеры хищений в различных сферах деятельности;
- мотивация к хищению;
- ответственность внутреннего аудитора (предотвращение хищений), расследование фактов мошенничества;
- определение потенциальных областей совершения мошенничества (работа с потенциальными «красными флажками»).

Ответы на вопросы слушателей.

Мобильное приложение

Android Apple