Изменения законодательства

Подписан закон, регламентирующий создание на базе Банка России информационного сервиса «Платформа «Знай своего клиента», через который банки в онлайн-режиме смогут получать информацию об уровне риска проведения клиентами подозрительных операций

Под подозрительными операциями в законе понимаются операции с денежными средствами или иным имуществом, предположительно совершаемые в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

На Банк России возложены полномочия по осуществлению оценки степени риска совершения таких операций и по отнесению клиентов к одной из трех категорий риска: высокий риск, средний и низкий риск. Критерии отнесения к той или иной группе риска определяются Банком России по согласованию с Росфинмониторингом.

Законом также установлен алгоритм работы с клиентами в зависимости от присвоенного им уровня риска. Так, например, в отношении лиц с низким уровнем риска не допускается отказ в проведении операций по переводу денежных средств иным хозяйствующим субъектам, которые также отнесены к низкому уровню риска.

Отдельные положения закона закрепляют право клиентов с высоким уровнем риска на защиту на уровне межведомственной комиссии, созданной при Банке России, а также в судебном порядке.

Федеральный закон вступает в силу по истечении девяноста дней после дня его официального опубликования, за исключением положений, для которых установлены иные сроки вступления их в силу. В полном объеме информационный сервис «Платформа «Знай своего клиента» заработает с 1 июля 2022 года.

ГК «АСВ» напоминает, что начиная с 3 квартала 2021 года базовая ставка, взносы по которой обязаны уплачивать все банки, составляет 0,12% расчетной базы

Размеры дополнительных ставок установлены в процентах от базовой ставки и составляют:

— дополнительная ставка — 0,03% (25% базовой);

— повышенная дополнительная — 0,36% (300% базовой).

С полным перечнем изменений ставок можно ознакомиться на сайте агентства в рубрике «Об установлении ставок страховых взносов».

С января 2022 года участники финансового рынка должны будут получать в удостоверяющем центре Банка России квалифицированные сертификаты ключей проверки электронной подписи

Информация о том, каким образом и где получить такой сертификат, размещена на тематической странице сайта Банка России.

При этом квалифицированные сертификаты, полученные в удостоверяющих центрах, аккредитованных после 1 июля 2020 года, могут использоваться в 2022 году до конца срока действия ключей электронной подписи.

Банк России: законодательством РФ, регулирующим деятельность по доверительному управлению ПИФ, не установлено запрета на утверждение единых правил для нескольких фондов, находящихся в доверительном управлении

При этом отмечено, что в правилах должно быть однозначно определено, в отношении каких именно фондов применяются такие единые правила (например, в правилах указаны названия фондов или содержится положение о том, что они применяются в отношении всех фондов под управлением управляющей компании).

Банк России проинформировал об исполнении обязанности по отнесению к подлежащей обязательному контролю операции, совершенной ее клиентом

Сообщается, что у кредитной организации отсутствует обязанность по отнесению к подлежащей обязательному контролю операции, совершенной ее клиентом до его включения в Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму:

в случае если такая операция осуществлена в день получения кредитной организацией обновленного перечня из личного кабинета

и при условии, что время проведения такой операции предшествовало времени получения кредитной организацией указанного перечня, зафиксированного в ее внутренних документах.

Банком России представлена инструкция по подписанию Отчета о соблюдении кодекса профессиональной этики негосударственного пенсионного фонда и Отчета о соблюдении кодекса профессиональной этики управляющей компании

Инструкция разработана для негосударственных пенсионных фондов, а также управляющих компаний, осуществляющих деятельность по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений и (или) деятельность по формированию и инвестированию накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих.

На счетах депо депозитарием могут учитываться утилитарные цифровые права, а также цифровые финансовые активы

С учетом данного нововведения установлены требования, касающиеся открытия и ведения счетов в отношении цифровых прав и цифровых финансовых активов.

Указание вступает в силу с 1 октября 2022 года.

Установлено также, что депозитарии должны привести свою деятельность в соответствие с требованиями настоящего указания в течение трех месяцев после дня его вступления в силу.

Уточнены требования, касающиеся допуска ценных бумаг к организованным торгам

Вносимыми изменениями, в частности:

определен срок исключения ценных бумаг из списка ценных бумаг, допущенных к организованным торгам, на основании рекомендаций, полученных от совещательного органа организатора торговли;

установлены условия, при одновременном соблюдении которых ценные бумаги иностранного биржевого инвестиционного фонда могут быть включены в котировальные списки первого (высшего) или второго уровней;

дополнен перечень информации, подлежащей раскрытию организатором торговли, допустившим ценные бумаги иностранного биржевого инвестиционного фонда к организованным торгам.

ФНС напоминает об обязанности банков сообщить в налоговые органы о суммах выплаченных физлицам процентов по вкладам

Обязанность банков представлять данную информацию предусмотрена пунктом 4 статьи 214.2 НК РФ.

ФНС сообщает, что в продуктивной среде СМЭВ 3.0 зарегистрирован сервис «Предоставление банками информации о суммах выплаченных физическому лицу процентов по вкладам (остаткам на счетах)» версии 4.0.2. Форма, форматы и порядок заполнения информации размещены на сайте ФНС России.

На основе полученной информации налоговые органы рассчитают сумму налога, которую физлицо должно будет уплатить. Отмечено, что налогообложению подлежит не весь доход в виде полученных процентов, а только его часть, превышающая 42500 рублей (это размер необлагаемого процентного дохода в 2022 году).

Банк России информирует кредитные организации, МФО, кредитные кооперативы и операторов инвестиционных платформ о новом порядке исправления ошибок в сведениях, представленных ими в бюро кредитных историй

С 1 января 2022 года вступит в силу Положение Банка России от 11.05.2021 N 758-П «О порядке формирования кредитной истории», согласно которому для исправления ошибки в кредитной информации источник формирования кредитной истории должен передать в бюро кредитных историй корректную информацию.

Возможность исправления ошибок в кредитной истории посредством удаления ранее переданной в бюро кредитных историй информации новым порядком не предусмотрена.

Банком России также отмечено, что исключение источником формирования кредитной истории актуальных сведений из кредитной истории, а также исключение из нее неактуальных сведений без одновременного включения новых сведений свидетельствует о фактическом неисполнении источником формирования кредитной истории обязанности по представлению в бюро кредитных историй всей имеющейся у него информации.