<Письмо> Банка России от 21.10.2021 N 12-4-2/5296 «Относительно выявления операций, подлежащих обязательному контролю в соответствии с пунктом 1.5 статьи 6 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ»

Даны разъяснения по осуществлению обязательного контроля операций по получению физическим лицом денежных средств в наличной форме с использованием платежной карты

Сообщается, в частности, что кредитные организации в целях выявления операций и их квалификации в качестве подлежащих обязательному контролю, в том числе для установления BIN-номеров карт, а также места регистрации кредитной организации, вправе использовать любые, доступные на законных основаниях источники информации.

Подход к выявлению вышеуказанных операций путем использования информации о BIN-номерах карт и таблиц соответствия BIN-банк-эмитент — страна банка-эмитента, получаемых от платежных систем, по мнению Росфинмониторинга, соответствует требованиям пункта 5.13 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

По мнению Росфинмониторинга, с учетом формулировки пункта 1.5 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ, обязательному контролю по данному основанию подлежат только операции, совершаемые с использованием платежных карт, эмитированных банками. Операции, осуществляемые с использованием платежных карт, эмитированных организациями, не являющимися банками, не подлежат обязательному контролю по приведенному основанию.

Указание Банка России от 09.09.2021 N 5923-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 25 октября 2017 года N 613-П» Зарегистрировано в Минюсте России 13.10.2021 N 65391.

Внесены изменения в формы раскрытия информации в бухгалтерской (финансовой) отчетности НФО

В частности, в некоторые приложения внесены изменения юридико-технического характера, а также в новой редакции изложен ряд примечаний.

Настоящее Указание вступает в силу с 1 января 2022 года и применяется начиная с составления бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2022 год, за исключением некоторых положений, для которых установлены иные сроки вступления их в силу.

Указание Банка России от 09.09.2021 N 5922-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 3 февраля 2016 года N 532-П» Зарегистрировано в Минюсте России 13.10.2021 N 65397.

Внесены изменения в порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности НФО

Изменения затрагивают, в частности, порядок отражения капитальных вложений. Также в новой редакции излагается ряд примечаний.

Настоящее указание применяется начиная с составления бухгалтерской (финансовой) отчетности за первый квартал 2022 года.

Указание Банка России от 09.09.2021 N 5921-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 28 декабря 2015 года N 527-П» Зарегистрировано в Минюсте России 13.10.2021 N 65398.

Внесены изменения в Примечания в составе бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственного пенсионного фонда

В частности, в новой редакции изложены:

таблица 16.1 «Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него», а также порядок составления указанной таблицы и пояснений к ней;

таблица 18.1 «Основные средства и капитальные вложения в них», а также порядок составления указанной таблицы и пояснений к ней;

таблица 17.1 «Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него», а также порядок ее составления и пояснений к ней.

Настоящее Указание вступает в силу с 1 января 2022 года и применяется начиная с составления бухгалтерской (финансовой) отчетности за первый квартал 2022 года.

Указание Банка России от 09.09.2021 N 5920-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 28 декабря 2015 года N 526-П» Зарегистрировано в Минюсте России 13.10.2021 N 65400.

Внесены изменения в порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности страховых организаций и обществ взаимного страхования

Изменения вносятся в ряд приложений и касаются отражения капитальных вложений. Кроме того, в новой редакции изложены некоторые примечания.

Настоящее Указание вступает в силу с 1 января 2022 года и применяется начиная с составления бухгалтерской (финансовой) отчетности за первый квартал 2022 года.

Указание Банка России от 09.09.2021 N 5919-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 25 октября 2017 года N 614-П» Зарегистрировано в Минюсте России 13.10.2021 N 65390.

Внесены изменения в формы раскрытия информации в бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитных финансовых организаций, а также в примечания к ней

В частности, в ряд приложений внесены дополнения относительно капитальных вложений в основные средства, а некоторые примечания изложены в новой редакции.

Настоящее Указание вступает в силу с 1 января 2022 года и применяется начиная с составления бухгалтерской (финансовой) отчетности за первый квартал 2022 года.

«Базовый стандарт защиты прав и интересов физических и юридических лиц — получателей финансовых услуг, оказываемых членами саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, объединяющих регистраторов» (утв. Банком России, протокол от 21.10.2021 N КФНП-36)

С 1 января 2022 года применяется Базовый стандарт защиты прав и интересов физических и юридических лиц — получателей финансовых услуг, оказываемых членами саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, объединяющих регистраторов

Базовый стандарт определяет основные принципы в области защиты прав и интересов получателей финансовых услуг, а также устанавливает требования, которыми регистратор должен руководствоваться в процессе осуществления своей деятельности.

Стандарт является обязательным для исполнения всеми регистраторами, вне зависимости от их членства в саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей регистраторов.

Саморегулируемая организация осуществляет контроль за соблюдением регистраторами, являющимися ее членами, требований Базового стандарта путем проведения проверок, а также иных контрольных мероприятий, в том числе путем проведения мероприятия, в ходе которого саморегулируемой организацией осуществляются действия по созданию ситуации для совершения операции (сделки) на рынке ценных бумаг или заключения договора с получателем финансовых услуг в целях проверки соблюдения регистраторами требований Базового стандарта при оказании финансовых услуг.

Информационное письмо Банка России от 14.10.2021 N ИН-06-59/80 «О применении отдельных положений Федерального закона «О банках и банковской деятельности»

Банком России разъяснены особенности предоставления потребителям финансовых услуг информации о заключаемых ими договорах

Так, определено, что при выполнении кредитной организацией обязанности по предоставлению потребителю финансовых услуг информации о соответствующем договоре, в том числе его условиях и рисках, связанных с его исполнением, лучшей практикой будет являться адресное доведение соответствующей информации до каждого потребителя финансовых услуг, заключающего договор с кредитной организацией, в частности, в офисе кредитной организации либо посредством дистанционных каналов банковского обслуживания.

Целесообразно получать от физлица подтверждение ознакомления его с обозначенной информацией посредством проставления собственноручной подписи либо ее аналога на документе, содержащем информацию о соответствующем договоре.

Кроме этого, в письме отражены положения базовых стандартов, которыми необходимо руководствоваться кредитным организациям при определении объема и содержания предоставляемой физическому лицу информации о договоре.

Указание Банка России от 11.10.2021 N 5971-у «О внесении изменений в Положение Банка России от 30 мая 2014 года N 421-П «О порядке расчета показателя краткосрочной ликвидности («Базель III»)»

Изменен порядок расчета норматива краткосрочной ликвидности в соответствии со стандартом «Базель III»

Основными целями вносимых изменений являются расширение перечня высоколиквидных активов, а также изменение подхода к включению в расчет нормативов ликвидности средств в драгоценных металлах.

Установлена обязанность применять изменения с 1 апреля 2022 года. При этом предусмотрено право банка принять решение о досрочном их применении.

В настоящее время данный документ находится на регистрации в Минюсте России. Следует учитывать, что при регистрации текст документа может быть изменен.

<Письмо> Банка России от 13.10.2021 N 44-14/3691 «О разъяснении порядка применения Указания N 5830-У»

Даны разъяснения о порядке раскрытия микрофинансовыми организациями информации на официальном сайте в сети «Интернет» и в местах обслуживания клиентов

Сообщается, в частности, что Базовый стандарт защиты прав и интересов физических и юридических лиц — получателей финансовых услуг, оказываемых членами саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, объединяющих микрофинансовые организации содержит перечень информации, которую МФО обязана размещать в местах оказания финансовых услуг, в том числе на официальном сайте МФО (в случае если микрофинансовая деятельность осуществляется с использованием сети «Интернет»), в том числе места ее нахождения, адреса обособленных подразделений МФО, режим работы МФО и ее обособленных подразделений (расположенных по месту нахождения соответствующего обособленного подразделения), контактный телефон, по которому осуществляется связь с МФО.

Кроме того, МФО необходимо раскрыть на сайте информацию обо всех ее обособленных подразделениях, в том числе об административных офисах МФО, не являющихся местами обслуживания клиентов.

В обособленном подразделении МФО, в котором осуществляется обслуживание клиентов, необходимо раскрыть информацию обо всех иных обособленных подразделениях МФО, в том числе в которых осуществляется обслуживание клиентов.

Также установлено, что информация, ранее раскрытая на сайте МФО и (или) в местах обслуживания клиентов, должна быть доступна на сайте МФО и (или) в местах обслуживания клиентов в течение трех лет со дня ее обновления МФО.