Изменения законодательства

Определен порядок направления Банком России требования о соблюдении банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков, а также установления повышенных значений параметров риска, используемых для расчета достаточности капитала

Указанием Банка России установлены:

порядок направления требования о соблюдении банком банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков, на применение которых в соответствии получено разрешение Банка России;

порядок направления требования о приведении банком банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков в соответствие с требованиями Банка России;

порядок установления Банком России повышенных значений параметров риска, используемых для расчета достаточности капитала;

порядок уведомления Банком России банка о принятии решения об отмене повышенных значений параметров риска;

порядок отзыва Банком России разрешения на применение банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Актуализирован порядок документооборота между банками и таможенными органами

Настоящее Положение устанавливает:

— порядок направления банком в таможенный орган сообщений банков, содержащих сведения об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах плательщика (лица, несущего солидарную обязанность) в банке, сведения об остатках электронных денежных средств;

— дату получения банком решения таможенного органа о приостановлении операций по счетам плательщика (лица, несущего солидарную обязанность) в банке и переводов его электронных денежных средств, решения таможенного органа об отмене приостановления операций по счетам плательщика (лица, несущего солидарную обязанность) в банке и переводов его электронных денежных средств, направленных с применением информационной системы Банка России;

— порядок направления таможенным органом в банк в виде электронных документов следующих документов таможенных органов:

поручение таможенного органа на бесспорное взыскание, поручение таможенного органа на перевод электронных денежных средств, поручение на перечисление денежных средств с депозитного счета на расчетный (текущий) счет плательщика (лица, несущего солидарную обязанность), поручение на продажу драгоценных металлов и перечисление денежных средств от продажи драгоценных металлов на расчетный (текущий) счет плательщика (лица, несущего солидарную обязанность), поручение таможенного органа на продажу иностранной валюты;

решение таможенного органа об отзыве поручения таможенного органа на бесспорное взыскание, решение таможенного органа об отзыве инкассового поручения (поручения таможенного органа на перевод электронных денежных средств);

решение таможенного органа о приостановлении операций по счетам плательщика (лица, несущего солидарную обязанность) в банке и переводов его электронных денежных средств;

решение таможенного органа об отмене приостановления операций по счетам плательщика (лица, несущего солидарную обязанность) в банке и переводов его электронных денежных средств.

В приложении приведен График обмена электронными сообщениями.

Настоящее Положение вступает в силу с 1 октября 2021 года.

Со дня его вступления в силу признается утратившим силу Положение Банка России от 30 ноября 2012 года №390-П «О порядке направления таможенным органом в банк решения таможенного органа в электронном виде».

Банк России предлагает актуализировать с 1 октября 2021 г. перечень инсайдерской информации

Отмечается, что задачей проекта является синхронизация порядка и сроков раскрытия инсайдерской информации с порядком и сроками раскрытия аналогичной информации, предусмотренной нормативными актами Банка России, устанавливающими требования в области деятельности инсайдеров на финансовом рынке.

Проект предусматривает в том числе:

— актуализацию перечня инсайдерской информации эмитентов в соответствии с перечнем существенных фактов, установленных Положением Банка России от 27 марта 2020 года №714-П «О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», а также приведение порядка и сроков раскрытия инсайдерской информации эмитентов в соответствие с порядком и сроками, установленными для аналогичной информации Положением №714-П;

— синхронизацию порядка и сроков раскрытия инсайдерской информации управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов с порядком и сроками, установленными для аналогичной информации Указанием Банка России от 2 ноября 2020 года №5609-У «О раскрытии, распространении и предоставлении информации акционерными инвестиционными фондами и управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, а также о требованиях к расчету доходности инвестиционной деятельности акционерного инвестиционного фонда и управляющей компании паевого инвестиционного фонда».

Требования, предусмотренные настоящим проектом, будут распространяться на юридических лиц, указанных в пунктах 1, 3, 4, 11 и 12 статьи 4 Федерального закона от 27 июля 2010 года №224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», а именно на: эмитентов, в том числе иностранных эмитентов; управляющих компаний; инфраструктурных организаций финансового рынка; профессиональных участников рынка ценных бумаг и иных лиц, осуществляющих операции в интересах клиентов; информационные агентства; лиц, осуществляющих присвоение определенных кредитных рейтингов.

Предусматривается, что в связи с изданием проекта утратит силу Указание Банка России от 21 ноября 2019 года №5326-У «О перечне инсайдерской информации юридических лиц, указанных в пунктах 1, 3, 4, 11 и 12 статьи 4 Федерального закона от 27 июля 2010 года №224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», а также о порядке и сроках ее раскрытия».

Банк России рекомендует осуществлять информирование клиентов о факте приостановления операций по их счетам любым доступным способом, гарантирующим оперативное получение указанной информации

В целях повышения оперативности доведения до клиентов информации о факте приостановления операций по их счетам в банке по решению налогового органа рекомендовано осуществлять такое информирование в том числе путем размещения информации в мобильном приложении или личном кабинете клиента, использования электронной почты, иного способа дистанционного взаимодействия, посредством телефонной связи).

Для расчета максимальной доходности по привлеченным вкладам за отчетный период 01.03.2021 — 31.03.2021 рекомендовано руководствоваться порядком расчета, установленным Указанием №5697-У

Указание Банка России от 11.01.2021 №5697-У, вступившее в силу с 08.03.2021, устанавливает порядок расчета банками максимальной доходности по привлеченным вкладам исходя из процентных ставок с учетом иной материальной выгоды и иных условий привлечения вклада.

Информация о максимальной доходности направляется банками в составе формы отчетности 0409119.

Также сообщается, что в связи с вступлением в силу с 08.03.2021 Указания от 11.01.2021 №5701-У, вносящего уточнения в порядок и сроки раскрытия кредитными организациями информации о своей деятельности, отменено требование о раскрытии в виде XML-файла информации о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами.

Формат раскрытия сведений, представляемых в Банк России в составе формы отчетности 0409119, банкам рекомендуется определять самостоятельно.

Рассмотрен вопрос о порядке проверки согласия на предоставление кредитного отчета, которое подписано простой электронной подписью, полученной посредством обращения к ЕСИА

Для проверки простой электронной подписи (далее — ПЭП) Банк России рекомендует бюро кредитных историй предусмотреть в договоре с пользователем кредитной истории его обязанность передать в бюро по соответствующему запросу следующие сведения:

об обращении пользователя к ЕСИА (в таком документе должны быть: наименование пользователя, дата и время его обращения к ЕСИА (метка времени), идентификационные данные субъекта, подпись пользователя);

об авторизации субъекта кредитной истории в ЕСИА (такие сведения могут содержаться в XML-файле и должны содержать: идентификационные данные субъекта кредитной истории, дату и время авторизации (метку времени), наименование пользователя. XML-файл или иной документ со сведениями об авторизации должен быть ПЭП ЕСИА).

Независимо от содержания договора, бюро для проверки согласия на предоставление кредитного отчета вправе запросить его у пользователя.

Для кредитных организаций вводится новый подход к расчету размера операционного риска в соответствии со стандартом «Базель III»

Кредитная организация рассчитывает размер операционного риска в целях расчета норматива достаточности капитала.

В соответствии с новым Положением Банка России расчет размера операционного риска будет осуществляться с применением показателя внутренних потерь (КВП), позволяющего рассчитывать величину капитала, необходимого для покрытия операционного риска, исходя из реального уровня прямых потерь от реализации рисковых событий.

Установлены особенности применения КВП для банков, размер активов которых составляет 500 млрд рублей и более.

Кроме того, Положение устанавливает требования к порядку организации надзора за контролем расчета величины операционного риска для нормативов достаточности капитала.

Банк с универсальной лицензией должен применять данное Положение с 1 января 2023 года.

Кредитная организация вправе принять решение о применении Положения при условии направления в Банк России информации о принятом решении.

Положение вступает в силу по истечении 10 дней со дня официального опубликования.

Установлен порядок определения размера активов микрокредитных компаний (МКК) и суммы задолженности по договорам займа перед МКК

Банк России осуществляет надзор за соблюдением МКК установленных требований со дня выявления в годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности размера активов, превышающего 100 миллионов рублей, и (или) суммы задолженности по договорам займа перед МКК, превышающей 100 миллионов рублей хотя бы в одном из двух последних отчетных периодов до дня выявления уменьшения размера активов в годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности и суммы задолженности по договорам займа до значений, не превышающих 100 миллионов рублей.

Размер активов определяется ежегодно на основании данных, содержащихся в годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, представленной в Банк России.

Сумма задолженности по договорам займа определяется ежеквартально на основании данных, содержащихся в отчетах, представленных в Банк России за два последних отчетных периода.

Установлен порядок определения размера активов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, общее число членов и ассоциированных членов которого не превышает три тысячи

Банк России осуществляет надзор за соблюдением такими СКПК, требований Федерального закона «О сельскохозяйственной кооперации» и (или) принятых в соответствии с ним НПА со дня выявления размера активов, превышающего 100 миллионов рублей хотя бы в одном из последних отчетных периодов, до дня выявления Банком России уменьшения размера активов до значения, не превышающего 100 миллионов рублей.

Размер активов определяется ежеквартально на основании данных, содержащихся в отчетах о деятельности СКПК, представленных в Банк России за два последних отчетных периода.

Установлен порядок определения размера активов кредитного потребительского кооператива, общее число членов которого не превышает три тысячи

Банк России осуществляет надзор за соблюдением такими КПК, требований Федерального закона «О кредитной кооперации» и (или) принятых в соответствии с ним НПА, со дня выявления размера активов, превышающего 100 миллионов рублей хотя бы в одном из двух последних отчетных периодов, до дня выявления Банком России уменьшения размера активов до значения, не превышающего 100 миллионов рублей.

Размер активов определяется ежеквартально на основании данных, содержащихся в отчетах о деятельности кредитного кооператива, представленных в Банк России за два последних отчетных периода.