Федеральный закон от 07.03.2018 №53-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»

Подписан закон об обязательном информировании владельцев кредитных карт о совершенных операциях и кредитном лимите

Федеральным законом вводится обязанность кредиторов, предоставивших потребительский кредит (заем) с использованием электронного средства платежа, направлять заемщику уведомление о размере задолженности и об остатке кредитного лимита по договору потребительского кредита (займа). Уведомление должно направляться незамедлительно после совершения операции в порядке, предусмотренном договором займа. Предполагается, что предоставление актуальной информации о задолженности позволит заемщику объективно оценивать свое финансовое состояние.

Кроме того, Федеральным законом уточняются:

— положения о порядке определения размера прибыли Банка России;

— полномочия Банка России по принятию мер, направленных на предотвращение угроз финансовой стабильности РФ;

— круг мер по предупреждению банкротств кредитных организаций.

Кроме того, Федеральным законом предусматривается передача контроля за процедурой санации «Промсвязьбанка» от Банка России Правительству РФ в целях учреждения специализированного банка для совершения операций по государственному оборонному заказу.

Федеральный закон вступает в силу со дня его официального опубликования, за исключением изменений, внесенных в Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)», вступающих в силу по истечении 180 дней после дня официального опубликования Федерального закона.

Информационное письмо Банка России от 01.03.2018 №ИН-03-41/13 «О планируемом поэтапном исключении из капитала кредитных организаций инструментов, предоставленных в рамках программ господдержки»

Банк России проинформировал о поэтапном исключении с 1 января 2019 года из капитала кредитных организаций субординированных кредитов, предоставленных в рамках поддержки банковской системы

По сообщению Банка России, начиная с указанной даты планируется поэтапное исключение из капитала кредитных организаций предоставленных до 1 марта 2013 года и не соответствующих требованиям Положения Банка России от 28.12.2012 №395-П субординированных кредитов (займов):

выданных на основании статьей 6 и 6.1 Федерального закона от 13.10.2008 №173-ФЗ «О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации»;

в рамках реализации плана участия АСВ в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка в соответствии с Федеральным законом от 27.10.2008 №175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 года».

Поэтапное исключение указанных инструментов планируется с 1 января 2019 года — в размере 50 процентов от совокупной суммы указанных инструментов, а с 1 января 2020 года — в размере 100 процентов

Указание Банка России от 27.11.2017 №4620-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 9 сентября 2015 года №3780-У «О порядке уведомления Банка России об образовании банковского холдинга, о создании управляющей компании банковского холдинга и предоставленных ей полномочиях» Зарегистрировано в Минюсте России 06.02.2018 №49919.

Головная организация банковского холдинга, образованного в первом полугодии, подтверждает долю банковской деятельности по состоянию на 1 июля года, следующего за годом его образования

Уточнены правила уведомления Банка России об образовании банковского холдинга, о создании управляющей компании банковского холдинга и предоставленных ей полномочиях.

В частности, актуализированы положения, касающиеся порядка определения доли банковской деятельности в деятельности банковского холдинга (порядок утвержден Указанием Банка России от 27.11.2017 №4618-У).

Указание вносит также правки технического характера в связи с изменением организационной структуры Банка России.

Указание Банка России от 27.11.2017 №4619-У «О порядке и сроках раскрытия и представления банковскими холдингами консолидированной финансовой отчетности» Зарегистрировано в Минюсте России 09.02.2018 №49985.

Головные организации банковских холдингов обязаны раскрывать консолидированную финансовую отчетность в установленные сроки

Головная организация банковского холдинга, ценные бумаги которой допущены к организованным торгам путем их включения в котировальный список, обязана раскрывать не только годовую, но и промежуточную консолидированную финансовую отчетность (КФО).

Годовая КФО банковских холдингов раскрывается в срок не позднее 150 календарных дней после окончания года, за который составлена данная отчетность, промежуточная КФО — не позднее 90 календарных дней после окончания отчетного периода, за который она составлена.

Вместе с годовой и промежуточной консолидированной финансовой отчетностью раскрываются аудиторские заключения по ним либо иной документ, составляемый по результатам проверки, проводимой аудиторской организацией.

Установленные требования к представлению аудиторского заключения по промежуточной консолидированной финансовой отчетности либо иного документа, составляемого по результатам проверки, проводимой аудиторской организацией, применяются начиная с отчетности за первое полугодие 2018 года.

Указание Банка России от 27.11.2017 №4618-У «О методике определения доли банковской деятельности в деятельности банковского холдинга» Зарегистрировано в Минюсте России 06.02.2018 №49920.

Разработана Методика определения доли банковской деятельности для отнесения объединения юридических лиц к банковскому холдингу

Доля банковской деятельности в деятельности банковского холдинга определяется головной организацией банковского холдинга как отношение величины активов и (или) доходов кредитных организаций — участников банковского холдинга и совокупной величины активов и (или) доходов банковского холдинга.

Методикой предусмотрен порядок определения показателей, участвующих в расчете.

В целях ежегодного подтверждения доли банковской деятельности активы и доходы кредитных организаций — участников банковского холдинга и совокупные активы и доходы банковского холдинга определяются головной организацией на основании годовой консолидированной финансовой отчетности банковского холдинга.

Проект Федерального закона №400642-7 «О внесении изменения в статью 9 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»

Правительство РФ предлагает расширить перечень валютных операций, разрешенных к совершению между резидентами

Законопроект направлен на устранение неэффективных положений Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле».

Согласно пояснительной записке на внебюджетных счетах Генеральной прокуратуры России по учету средств, поступающих во временное распоряжение, в банках более 10 лет числятся и не востребованы денежные средства, в том числе в иностранной валюте, изъятые по конкретным уголовным делам.

В связи с этим законопроектом предлагается внести изменения, которые во избежание нарушения валютного законодательства позволят резидентам, лицевые счета которым открыты в Федеральном казначействе, при необходимости осуществлять зачисление денежных средств в иностранной валюте на счета Федерального казначейства, а также на открытые в уполномоченных банках счета федеральных органов государственной власти (государственных органов), осуществляющих предварительное следствие и дознание.

«Правила составления и представления в электронном виде информации, предусмотренной Инструкцией Банка России от 16 августа 2017 №181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления» (утв. Банком России)

Вводятся в действие форматы электронных документов, применяемых при осуществлении валютного контроля

С 1 марта 2018 года вступает в силу Инструкция Банка России, предусматривающая новые правила подачи сведений о валютных операциях. В частности, отменяется требование об оформлении паспорта сделки и вводится порядок постановки контрактов на учет с присвоением уникальных номеров, с одновременным формированием в электронном виде ведомости банковского контроля.

В целях реализации данных положений Банком России разработаны форматы и структуры необходимых электронных документов.

Указание Банка России от 27.09.2017 №4543-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 29 августа 2008 года №321-П «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» Зарегистрировано в Минюсте России 22.02.2018 №50113.

Актуализирован порядок представления кредитными организациями в Росфинмониторинг сведений, предусмотренных законодательством о ПОД/ФТ

Поправками, в частности, закреплена возможность предоставления отчета, содержащего сведения об операциях, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», на оптическом или цифровом носителе. Кроме того, скорректированы структура файла передачи отчета, перечень видов операций, сведения о которых представляются в уполномоченный орган.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Указание Банка России от 22.02.2018 №4726-У «О признании утратившим силу Положения Банка России от 21 сентября 2001 года №153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции»

Банк России отменил «старую» инструкцию о порядке осуществления надзора за небанковскими кредитными организациями

Отмена Положения Банка России от 21.09.2001 №153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции» связана с изданием и вступлением в силу Инструкции Банка России от 21.11.2017 №182-И «О допустимых сочетаниях банковских операций небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, об обязательных нормативах небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением», которыми установлены особенности осуществления Банком России надзора за соблюдением небанковскими кредитными организациями, обязательных требований.

Указание Банка России от 15.02.2018 №4722-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 27 февраля 2017 года №579-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения»

В План счетов кредитных организаций и порядок его применения внесены изменения

Введены новые счета для отражения операций по переоценке требований и обязательств по поставке драгоценных металлов и финансовых активов.

Исключены некоторые счета, касающиеся доходов и расходов будущих периодов.

Уточнены наименования счетов и порядок отражения в учете денежных средств в банкоматах и автоматических приемных устройствах (термин «платежный терминал» заменен на «автоматические приемные устройства»).

Скорректировано наименование и назначение счета №40824 «Счета эскроу физических лиц, физических лиц — нерезидентов (депонентов) по сделкам с недвижимым имуществом».

Уточнены требования, касающиеся отражения в учете операций, связанных с выпущенными ценными бумагами.

В настоящее время данный документ находится на регистрации в Минюсте России. Следует учитывать, что при регистрации текст документа может быть изменен.