Изменения законодательства

Банк России утвердил порядок проведения тестовых испытаний готовности кредитных организаций к подключению к системе быстрых платежей Банка России

Устанавливается, что тестовые испытания взаимодействия (ТИВ) — это комплекс мероприятий, проводимых участником обмена (далее — УО) совместно с АО «НСПК» и Банком России с целью подтверждения технической готовности систем УО к взаимодействию с АО «НСПК» и платежной системой Банка России (далее — ПС БР) при осуществлении операций с использованием системы быстрых платежей (далее — СБП). УО, планирующие осуществлять переводы денежных средств с использованием СБП, должны быть одновременно участниками платежной системы Банка России и платежной системы «Мир» или филиалами таких кредитных организаций.

Для участия в ТИВ УО должен обратиться в АО «НСПК» или к своему клиентскому/техническому менеджеру. Для подключения к СБП УО должен обратиться в обслуживающее подразделение Банка России (ПБР) для проведения тестирования взаимодействия с СБП и заключения дополнительного соглашения к договору корреспондентского счета (субсчета).

После получения положительного результата рассмотрения документов УО сообщает АО «НСПК» о готовности к проведению тестовых испытаний, согласует с АО «НСПК» набор тестовых испытаний и время их проведения. АО «НСПК» согласует время проведения (основное окно) ТИВ с Банком России и сообщает его УО.

В рамках ТИВ УО проводит тестирование:

— в контуре Участник СБП — ОПКЦ СБП;

— в контуре Участник СБП — ОПКЦ СБП — ПС СБП;

— в контуре Участник СБП — ПС СБП.

Детальная процедура проведения ТИВ и подготовительные мероприятия описаны в документе «Процедура проведения тестовых испытаний взаимодействия Участника (СБП)», размещенного на портале поддержки АО «НСПК».

В случае признания ТИВ успешными АО «НСПК» составляется и доводится до сведения УО двусторонний протокол прохождения тестовых испытаний взаимодействия между АО «НСПК» и УО, а Банком России составляется и доводится до обслуживающего ПБР и АО «НСПК» протокол прохождения ТИВ между Банком России и УО.

В случае признания ТИВ неуспешными или наличия необходимости дополнительного тестирования по другим основаниям УО заново согласует с Банком России и АО «НСПК» даты резервного окна тестовых испытаний.

УО предоставляет в ПБР, обслуживающее счет УО, письмо, подтверждающее факт успешного прохождения УО тестовых испытаний взаимодействия в контуре Участник СБП — ПС СБП с приложением копии двустороннего протокола прохождения тестовых испытаний взаимодействия между АО «НСПК» и УО, подтверждающего успешность тестовых испытаний взаимодействия между АО «НСПК» и УО.

ПБР, обслуживающее счет УО, при получении от УО письма, подтверждающего факт успешного прохождения Участником тестовых испытаний взаимодействия в контуре Участник СБП — ПС СБП с приложением копии двустороннего протокола прохождения тестовых испытаний взаимодействия между АО «НСПК» и УО, подтверждающего успешность тестовых испытаний взаимодействия между АО «НСПК» и УО, с учетом полученного протокола прохождения тестовых испытаний взаимодействия между Банком России и УО, и заключенного дополнительного соглашения к договору счета о подключении к СБП, определяет дату активации сервиса для УО в ПС БР.

Кредитным организациям рекомендуется заключить дополнительные соглашения к договорам корреспондентского счета в целях осуществления переводов денежных средств с использованием сервиса быстрых платежей Банка России

В таких дополнительных соглашениях рекомендуется отразить, в частности:

порядок списания денежных средств со счета клиента при осуществлении перевода с использованием сервиса быстрых платежей Банка России;

порядок оплаты услуг, предоставляемых в рамках сервиса быстрых платежей Банка России;

условия об установлении ликвидности для быстрых платежей.

ГК АСВ утверждена методика проверки банков по вопросам страхования вкладов

Методика устанавливает перечень отчетных форм, используемых при проведении проверки, а также процедуру и требования к ее проведению.

В рамках предпроверочной подготовки осуществляется мониторинг рекламных сообщений банка о привлечении вкладов и других сведений, опубликованных в открытых источниках, а также, в частности:

осуществляется сбор и обобщение имеющейся и дополнительно полученной информации о банке, касающейся проверяемых вопросов;

определяется перечень подлежащих проверке подразделений банка вне места его нахождения, а также устанавливается предварительный объем выборки документов (информации), необходимых для проведения проверки;

уточняется проверяемый период.

Кредитным организациям и НФО даны рекомендации по установлению наличия у бенефициарных владельцев клиентов статуса публичного должностного лица

К факторам, влияющим на оценку риска клиента в категории «риск по типу клиента и (или) бенефициарного владельца», отнесен, в частности, фактор наличия у бенефициарного владельца статуса лица, указанного в статье 73 Федерального закона №115-ФЗ.

Указано, что подходы к определению и выявлению публичных должностных лиц приведены в методических рекомендациях Банка России от 27.06.2017 №13-МР «Об исполнении кредитными организациями и некредитными финансовыми организациями требований в отношении выявления и обслуживания иностранных публичных должностных лиц, должностных лиц публичных международных организаций и российских публичных должностных лиц».

Для подключения к сервису быстрых платежей платежной системы Банка России кредитной организации необходимо сделать 6 шагов

Шаг 1. Банк — кандидат обращается в обслуживающее подразделение Банка России (далее — ПБР) для заключения дополнительного соглашения к договору корсчета с Банком России об использовании СБП и получения СКЗИ.

Шаг 2. Банк — кандидат (в лице головной организации) обращается в АО «НСПК» (далее — ОПКЦ СБП) с целью присоединения к Правилам ОПКЦ СБП и оформления необходимого пакета документов.

Шаг 3. Банк — кандидат дорабатывает собственное программное обеспечение в соответствии с требованиями документов, размещенных на Портале поддержки АО «НСПК» https://support.nspk.ru, в срок в соответствии со своими возможностями и проходит тестовые испытания в соответствии с информацией, полученной от ОПКЦ СБП.

Шаг 4. Банк — кандидат направляет в ПБР письмо об успешном прохождении тестовых испытаний с приложением копии протокола результатов прохождения тестовых испытаний, подписанного с ОПКЦ СБП.

Шаг 5. ПБР информирует Банк — кандидат официальным письмом о дате активации для него сервиса в ПС БР.

Шаг 6. ОПКЦ СБП информирует Банк — кандидат через Портал поддержки о дате активации для него сервиса в ОПКЦ СБП и осуществляет активацию сервиса в промышленной эксплуатации для Банка кандидата.

Установлен график передачи финансовых сообщений Банка России

Указывается, в частности, следующее:

— услуги по передаче финансовых сообщений в рамках системы передачи финансовых сообщений Банка России (далее — СПФС) оказываются Банком России ежедневно;

— прием Банком России финансовых сообщений осуществляется круглосуточно;

— контроль финансовых сообщений, направление отправителям финансовых сообщений — уведомлений о результатах контроля и направление получателям финансовых сообщений при обмене с использованием СПФС осуществляется Банком России в период с 01.00 до 00.00 по московскому времени;

— контроль финансовых сообщений, направление отправителям финансовых сообщений — уведомлений о результатах контроля и направление получателям финансовых сообщений при обмене с использованием СПФС, поступивших после 00.00 по московскому времени, осуществляется Банком России с 01.00 по московскому времени того же дня;

— включение, исключение пользователей в Справочник пользователей СПФС, а также изменение значений реквизитов пользователей осуществляется ежедневно, кроме выходных и нерабочих праздничных дней, установленных законодательством РФ.

Депутаты предлагают ввести обязательное отнесение физлиц, совершающих сделки с ценными бумагами, к определенным категориям

Согласно законопроекту до исполнения первого поручения клиента — физического лица на совершение сделок, направленных на приобретение ценных бумаг или на заключение договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, брокер обязан отнести его к одной из категорий — «особо защищаемый неквалифицированный инвестор», «простой неквалифицированный инвестор», «простой квалифицированный» или «профессиональный инвестор».

Категоризация должна проводиться на основании сведений и документов, предоставленных клиентом, при этом брокер обязан провести проверку их достоверности.

Лицо, осуществляющее категоризацию инвесторов, обязано хранить документы, содержащие сведения о результатах каждой категоризации, в течение всего срока действия договора, заключенного с таким клиентом, а также в течение 5 лет после прекращения его действия.

Лицо, осуществляющее категоризацию инвесторов, обязано отнести физлицо к категории простого неквалифицированного инвестора, если он соответствует хотя бы одному из требований, в соответствии с которыми сумма денежных средств такого лица или стоимость приобретенных для него финансовых инструментов составляет 400 тысяч рублей или более и находится в распоряжении лица, осуществляющего категоризацию инвесторов, для исполнения поручений такого лица, либо переданы лицу, осуществляющему категоризацию инвесторов, во исполнение договора, и лицо осуществило сдачу квалификационного экзамена на официальном сайте биржи либо саморегулируемой организации в сфере финансового рынка в сети Интернет.

Профучастник рынка ценных бумаг вправе совершать с особо защищаемым неквалифицированным инвестором (либо за его счет) установленный перечень сделок, к которым относятся сделки с ценными бумагами, включенными в список ценных бумаг, допущенных к торгам первого и второго уровня, за исключением коммерческих облигаций, сделки с не ограниченными в обороте инвестиционными паями паевых инвестиционных фондов, а также сделки с иностранной валютой и с драгоценными металлами, заключаемые на организованных торгах.

При заключении с клиентом — физлицом договора доверительного управления управляющий обязан определить инвестиционные цели клиента на период действия договора доверительного управления и уровень риска, который он готов нести в период действия такого договора (инвестиционный профиль клиента — физического лица), в соответствии с требованиями, установленными нормативным актом Банка России.

Лицо, осуществляющее категоризацию инвесторов, а также лицо, осуществляющее признание юрлица квалифицированным инвестором, обязаны вести реестр лиц, являющихся их клиентами, с указанием категорий, к которым отнесены такие клиенты, в порядке, установленном Банком России.

Банк России перераспределил с 9 января 2019 года между своими подразделениями обязанности по контролю и надзору за соблюдением законодательства участниками рынка ценных бумаг

Устанавливается, в частности, что:

Департамент рынка ценных бумаг и товарного рынка осуществляет контроль и надзор за следующими организациями:

организаторы торговли;

клиринговые организации, в том числе осуществляющие функции центрального контрагента (за исключением небанковских кредитных организаций — центральных контрагентов);

центральным депозитарием;

расчетными депозитариями;

репозитариями;

профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензию на ведение реестра владельцев ценных бумаг;

государственными корпорациями, являющимися профессиональными участниками рынка ценных бумаг;

профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими деятельность форекс-дилера;

профессиональными участниками, осуществляющими деятельность по инвестиционному консультированию и не совмещающими ее с иными видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг;

профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую деятельность, и (или) дилерскую деятельность, и (или) деятельность по управлению ценными бумагами, и (или) депозитарную деятельность, и (или) деятельность по инвестиционному консультированию, включенные в список, согласно приложению к Приказу;

СРО в сфере финансового рынка, объединяющие брокеров;

СРО в сфере финансового рынка, объединяющие дилеров;

СРО в сфере финансового рынка, объединяющие форекс-дилеров;

СРО в сфере финансового рынка, объединяющие управляющих;

СРО в сфере финансового рынка, объединяющие депозитариев;

СРО в сфере финансового рынка, объединяющие регистраторов;

СРО в сфере финансового рынка, объединяющие инвестиционных советников.

Департамент рынка ценных бумаг и товарного рынка и территориальные учреждения Банка России на подведомственных им территориях осуществляют контроль и надзор за профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую деятельность, и (или) дилерскую деятельность, и (или) деятельность по управлению ценными бумагами, и (или) депозитарную деятельность, и (или) деятельность по инвестиционному консультированию, за исключением профучастников, включенных в список согласно приложению к Приказу.

При совмещении организациями профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг с клиринговой деятельностью, и (или) деятельностью организатора торговли, и (или) деятельностью центрального депозитария контроль и надзор за такими организациями осуществляются по всем указанным видам деятельности Департаментом рынка ценных бумаг и товарного рынка.

Департамент финансовой стабильности осуществляет контроль и надзор за небанковскими кредитными организациями — центральными контрагентами.

При совмещении организациями деятельности центрального контрагента с депозитарной деятельностью контроль и надзор за такими организациями в части депозитарной деятельности осуществляются Департаментом рынка ценных бумаг и товарного рынка.

Установлена возможность учета прав на электронные закладные на счетах, открытых депозитариями

Кроме того:

установлено, что депозитарий может открывать счет хранения бездокументарных ценных бумаг, предназначенный для учета электронных документов, хранение которых осуществляет депозитарий, закрепляющих права по бездокументарным ценным бумагам, и не предназначенный для учета прав на ценные бумаги;

предусмотрено, что счет хранения бездокументарных ценных бумаг должен быть открыт депозитарием при получении электронной закладной на хранение от федерального органа исполнительной власти, уполномоченного Правительством РФ на осуществление государственного кадастрового учета, государственной регистрации прав, ведение ЕГРН и предоставление сведений, содержащихся в нем, его территориальных органов, в соответствии с Федеральным законом «Об ипотеке (залоге недвижимости)»;

установлено, что основанием для зачисления электронной закладной на счет хранения бездокументарных ценных бумаг является получение электронной закладной на хранение и внесение записи о ее зачислении по счету депо залогодержателя, первоначально указанного в электронной закладной, или иного лица, которое осуществляет права по электронной закладной, или внесение записи по счету депо номинального держателя, открытому депозитарию, осуществляющему учет и переход прав на электронную закладную;

закреплено, что депозитарий должен осуществлять зачисление электронной закладной на счет хранения бездокументарных ценных бумаг в день ее зачисления на счет депо в связи с получением электронной закладной на хранение;

предусмотрены основания для списания электронной закладной со счета хранения бездокументарных ценных бумаг и сроки списания.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Банк России разъяснил порядок отражения в бухгалтерском учете и отчетности резервов на возможные потери с 1 января 2019 года

Сообщается о порядке отражения на счетах бухгалтерского учета резервов на возможные потери с 1 января 2019 года до вступления в силу Указаний Банка России от 18.12.2018 №№5017-У, 5018-У и 5019-У.

При вступлении в силу данных Указаний Банка России суммы резервов на возможные потери, отраженные на балансовом счете №47425 «Резервы на возможные потери», могут быть перенесены на вновь открываемые балансовые счета либо на другие действующие балансовые счета с измененным наименованием путем прямой корреспонденции