Изменения законодательства

Обновлен порядок приостановления, аннулирования и возобновления действия лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг

Положением устанавливается:

срок, на который осуществляется приостановление действия лицензии;

порядок принятия и оформления решения о приостановлении действия лицензии;

порядок, сроки и основания принятия решения о возобновлении действия лицензии;

порядок и основания принятия решений об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг по различным основаниям, предусмотренным Федеральным законом от 22.04.1996 №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»;

перечень должностных лиц и (или) структурных подразделений Банка России, имеющих право принимать решения об аннулировании лицензии в зависимости от основания аннулирования лицензии;

требования к порядку подготовки и содержанию решения об аннулировании лицензии;

порядок и основания внесения изменений в решение об аннулировании лицензии;

особенности принятия решения об аннулировании лицензии на основании заявления лицензиата;

требования к заявлению лицензиата об аннулировании лицензии и прилагаемым к нему документам.

Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Утратившим силу признается Положение Банка России от 18.01.2016 №529-П «О порядке приостановления, возобновления действия лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, о порядке принятия Банком России решения об аннулировании лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, об установлении сроков принятия такого решения в случаях, установленных подпунктами 2 — 12 пункта 1 и подпунктом 3 пункта 2 статьи 39.1 Федерального закона от 22 апреля 1996 года №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», а также об установлении исчерпывающего перечня прилагаемых к заявлению об аннулировании лицензии документов».

Состав информации, раскрываемой кредитными организациями, планируется привести в соответствие с требованиями международных стандартов

Проект представляет собой новую редакцию Указания Банка России от 25 октября 2013 года №3081-У «О раскрытии кредитными организациями информации о своей деятельности» и определяет формы, порядок и сроки раскрытия кредитными организациями информации о своей деятельности.

В частности, дополняется перечень приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах, представляемых в составе промежуточной отчетности.

Устанавливается требование о формировании пояснительной информации к промежуточной отчетности в соответствии с МСФО (IAS) 34 «Промежуточная финансовая отчетность» (с поправками).

Кроме того, предусматривается, что кредитные организации (за исключением банков с базовой лицензией) должны будут раскрывать информацию о финансовых инструментах, включаемых в расчет собственных средств (капитала), а также информацию о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом.

Проектом скорректированы сроки раскрытия информации.

Так, например, годовая отчетность кредитных организаций должна быть раскрыта не позднее 3 рабочих дней после составления аудиторского заключения по результатам обязательного аудита.

Дата проведения годового общего собрания акционеров, утвердившего годовую отчетность, и (или) распределение прибыли, раскрывается не позднее 3 рабочих дней после дня проведения годового общего собрания акционеров.

Информация о рисках, подготовленная за отчетный год, — не позднее 130 рабочих дней после наступления отчетной даты, а информация о рисках на полугодовой и ежеквартальной основе — в течение 40 рабочих дней после наступления отчетной даты.

С 1 января 2018 года Банк России повышает требования к минимальному уровню кредитного рейтинга выпуска и эмитента ряда категорий облигаций, включаемых в Ломбардный список

С указанной даты для облигаций субъектов РФ, муниципальных образований и юридических лиц — резидентов РФ, не являющихся кредитными организациями, минимальное значение кредитного рейтинга выпуска (эмитента) устанавливается на уровне не ниже «А(RU)»/»ruА» по классификации кредитных рейтинговых агентств АКРА (АО)/АО «Эксперт РА» соответственно.

Решение о повышении уровня рейтинга не распространяется на выпуски облигаций, включенные в Ломбардный список до 1 января 2018 года.

Одновременно сохраняется возможность включения в Ломбардный список облигаций субъектов РФ, муниципальных образований и юридических лиц — резидентов РФ, не являющихся кредитными организациями, выпуски (эмитенты) которых не имеют кредитных рейтингов, соответствующих требованиям Банка России, в случае если исполнение обязательств по ним обеспечено государственными гарантиями РФ или солидарным поручительством АО «АИЖК» (для облигаций с ипотечным покрытием).

Банк России информирует о некоторых особенностях, отраженных в обновленном руководстве Базельского комитета по банковскому надзору «Эффективное управление рисками отмывания денег и финансирования терроризма»

В частности, в обновленном Руководстве разъясняется, каким образом банкам надлежит применять риск-ориентированный подход при осуществлении корреспондентских банковских отношений (далее — КБО), и приводится уточненный перечень индикаторов, которые необходимо учитывать при оценке рисков ОД/ФТ, связанных с КБО.

Отмечается, что банку-корреспонденту следует придерживаться комплексного подхода при оценке указанных индикаторов и иной доступной информации. Прежде всего необходимо определить риск, присущий КБО с каждым конкретным банком-респондентом (inherent risk), затем рассмотреть факторы, снижающие присущий риск, в целях определения остаточного риска (residual risk) и оценки своих возможностей по управлению этим риском (например, путем ограничения перечня услуг, предоставляемых конкретному банку-респонденту, или объемов операций, осуществляемых в рамках конкретных КБО).

Также обращается внимание на порядок использования баз данных, составляемых третьей стороной, для целей проведения надлежащей проверки клиентов (далее — НПК). Подчеркивается, что банки должны убедиться в надежности таких баз данных, а также в том, что их использование не противоречит национальному законодательству. Кроме того, банкам рекомендуется учитывать риск хищения идентификационных данных и тот факт, что конечная ответственность за применение мер НПК в любом случае возлагается на банк, вступающий в деловые отношения с клиентом.

Руководство может быть использовано в работе кредитных организаций по организации внутреннего контроля по противодействию ОД/ФТ в части, не противоречащей законодательству РФ.

Регламентирована процедура согласования комитетом по стандартам при Банке России базовых стандартов саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка

Для согласования базового стандарта саморегулируемая организация представляет в комитет по стандартам его проект на электронном носителе в формате *.doc, *.docx или *.rtf вместе с сопроводительным письмом, подписанным руководителем саморегулируемой организации или иным уполномоченным лицом.

Комитет по стандартам принимает решение о согласовании или об отказе в согласовании стандарта в течение 90 рабочих дней со дня его представления. Решение принимается простым большинством голосов.

Предусмотрены основания для принятия комитетом решения об отказе в согласовании.

Согласованные комитетом стандарты направляются для утверждения в Банк России. Банк России принимает решение об утверждении стандарта или об отказе в его утверждении в течение 30 рабочих дней со дня его получения от комитета (при необходимости срок принятия решения может быть продлен Банком России, но не более чем на 30 календарных дней) и уведомляет об этом комитет в письменной форме в течение трех рабочих дней со дня принятия решения, а также размещает информацию о принятом решении на официальном сайте Банка России в сети Интернет.

Напомним, что проекты следующих видов базовых стандартов должны быть разработаны саморегулируемой организацией и представлены на согласование в комитет по стандартам по соответствующему виду деятельности финансовых организаций:

по управлению рисками;

корпоративного управления;

внутреннего контроля;

защиты прав и интересов физических и юридических лиц — получателей финансовых услуг, оказываемых членами саморегулируемых организаций;

совершения операций на финансовом рынке.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Банком России разработана методика расчета показателя долговой нагрузки заемщика

Расчет показателя долговой нагрузки осуществляется кредитными и микрофинансовыми организациями по всем типам кредитов (займов): необеспеченные потребительские кредиты (займы), жилищные (в том числе ипотечные жилищные) кредиты и автокредиты.

Кредитор вправе не рассчитывать ПДН по кредитам и займам, величина которых составляет менее 7 000 рублей.

Показатель долговой нагрузки рассчитывается кредитором как отношение ежемесячных платежей заемщика по всем непогашенным кредитам и займам и по вновь выдаваемому кредиту (займу) к среднемесячному доходу за 6 месяцев.

Установлены особенности расчета показателя долговой нагрузки для созаемщиков и при рефинансировании кредита (займа).

Приведен порядок расчета величины среднемесячного платежа по кредитам и займам, а также перечень источников информации, которые могут быть использованы кредитором для расчета величины доходов физического лица.

Банком России скорректирован порядок и периодичность проведения проверок деятельности некредитных финансовых организаций и их СРО

Документом, в частности:

устанавливается обязательность проведения каждые 3 года проверок отдельных видов некредитных финансовых организаций (бирж, БКИ, центрального депозитария, центрального контрагента, страховых организаций, стоимость активов которых в течение 6 календарных месяцев подряд превышает 20 млрд. руб. и иных);

вносятся технические корректировки в связи с изменениями, внесенными в Федеральный закон от 18.07.2009 №190-ФЗ «О кредитной кооперации».

Исключена необходимость уведомления Банка России в случае приобретения определенными лицами свыше 1 процента акций кредитной организации

Не требуется уведомление Банка России в случае приобретения Российской Федерацией, субъектами РФ, муниципальными образованиями (или соответствующими органами государственной власти, органами местного самоуправления, осуществляющими права собственника имущества) свыше 1 процента акций (долей) кредитной организации в результате одной или нескольких сделок, а также получение предварительного согласия Банка России при приобретении более 20 процентов акций или долей кредитной организации.

Также закреплен перечень документов, направляемых в структурное подразделение Банка России, для подтверждения увеличения уставного капитала кредитной организации путем мены или конвертации требований кредиторов по субординированным инструментам (субординированным кредитам, депозитам, займам, облигационным займам), включая требования по невыплаченным процентам по субординированным инструментам, а также требования по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по субординированным инструментам, на обыкновенные акции (доли) кредитной организации.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Банк России разъяснил требования к заполнению отдельных граф формы 0409711 «Отчет по ценным бумагам»

Отчетность по форме 0409711 «Отчет по ценным бумагам» ежемесячно представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России.

На вопросы кредитных организаций сообщается, в частности следующее:

в графе 21 указывается совокупное количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения по любым основаниям, а не только указанным в графах 22 — 26 отчета;

в подразделе 1.3 раздела 1 отчета отражаются все ценные бумаги организации, независимо от того, подлежат ли они учету на счетах депо;

графы 211 — 214 не заполняются, если у организации отсутствует информация об обременениях (ограничениях) распоряжения в отношении ценных бумаг, переданных контрагентам на возвратной основе (например по договорам депо).

Определены правила функционирования перспективной платежной системы Банка России

Положение Банка России, направленное на совершенствование действующих систем расчетов, устанавливает:

критерии участия, приостановления и прекращения участия в платежной системе (прямое и косвенное участие);

порядок взаимодействия между Банком России и участниками платежной системы;

порядок осуществления перевода денежных средств с использованием сервиса срочного перевода и сервиса несрочного перевода, а также применяемые формы безналичных расчетов;

порядок осуществления платежного клиринга и расчета, регламент функционирования платежной системы Банка России;

порядок взаимодействия платежной системы Банка России с другими платежными системами.

Положение вступает в силу со 2 июля 2018 года.