Изменения законодательства

Рассмотрен вопрос о порядке проверки согласия на предоставление кредитного отчета, которое подписано простой электронной подписью, полученной посредством обращения к ЕСИА

Для проверки простой электронной подписи (далее — ПЭП) Банк России рекомендует бюро кредитных историй предусмотреть в договоре с пользователем кредитной истории его обязанность передать в бюро по соответствующему запросу следующие сведения:

об обращении пользователя к ЕСИА (в таком документе должны быть: наименование пользователя, дата и время его обращения к ЕСИА (метка времени), идентификационные данные субъекта, подпись пользователя);

об авторизации субъекта кредитной истории в ЕСИА (такие сведения могут содержаться в XML-файле и должны содержать: идентификационные данные субъекта кредитной истории, дату и время авторизации (метку времени), наименование пользователя. XML-файл или иной документ со сведениями об авторизации должен быть ПЭП ЕСИА).

Независимо от содержания договора, бюро для проверки согласия на предоставление кредитного отчета вправе запросить его у пользователя.

Для кредитных организаций вводится новый подход к расчету размера операционного риска в соответствии со стандартом «Базель III»

Кредитная организация рассчитывает размер операционного риска в целях расчета норматива достаточности капитала.

В соответствии с новым Положением Банка России расчет размера операционного риска будет осуществляться с применением показателя внутренних потерь (КВП), позволяющего рассчитывать величину капитала, необходимого для покрытия операционного риска, исходя из реального уровня прямых потерь от реализации рисковых событий.

Установлены особенности применения КВП для банков, размер активов которых составляет 500 млрд рублей и более.

Кроме того, Положение устанавливает требования к порядку организации надзора за контролем расчета величины операционного риска для нормативов достаточности капитала.

Банк с универсальной лицензией должен применять данное Положение с 1 января 2023 года.

Кредитная организация вправе принять решение о применении Положения при условии направления в Банк России информации о принятом решении.

Положение вступает в силу по истечении 10 дней со дня официального опубликования.

Установлен порядок определения размера активов микрокредитных компаний (МКК) и суммы задолженности по договорам займа перед МКК

Банк России осуществляет надзор за соблюдением МКК установленных требований со дня выявления в годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности размера активов, превышающего 100 миллионов рублей, и (или) суммы задолженности по договорам займа перед МКК, превышающей 100 миллионов рублей хотя бы в одном из двух последних отчетных периодов до дня выявления уменьшения размера активов в годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности и суммы задолженности по договорам займа до значений, не превышающих 100 миллионов рублей.

Размер активов определяется ежегодно на основании данных, содержащихся в годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, представленной в Банк России.

Сумма задолженности по договорам займа определяется ежеквартально на основании данных, содержащихся в отчетах, представленных в Банк России за два последних отчетных периода.

Установлен порядок определения размера активов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, общее число членов и ассоциированных членов которого не превышает три тысячи

Банк России осуществляет надзор за соблюдением такими СКПК, требований Федерального закона «О сельскохозяйственной кооперации» и (или) принятых в соответствии с ним НПА со дня выявления размера активов, превышающего 100 миллионов рублей хотя бы в одном из последних отчетных периодов, до дня выявления Банком России уменьшения размера активов до значения, не превышающего 100 миллионов рублей.

Размер активов определяется ежеквартально на основании данных, содержащихся в отчетах о деятельности СКПК, представленных в Банк России за два последних отчетных периода.

Установлен порядок определения размера активов кредитного потребительского кооператива, общее число членов которого не превышает три тысячи

Банк России осуществляет надзор за соблюдением такими КПК, требований Федерального закона «О кредитной кооперации» и (или) принятых в соответствии с ним НПА, со дня выявления размера активов, превышающего 100 миллионов рублей хотя бы в одном из двух последних отчетных периодов, до дня выявления Банком России уменьшения размера активов до значения, не превышающего 100 миллионов рублей.

Размер активов определяется ежеквартально на основании данных, содержащихся в отчетах о деятельности кредитного кооператива, представленных в Банк России за два последних отчетных периода.

Банком России обновлен порядок направления финансовым организациям требований о замене должностных лиц

Требования настоящего положения распространяются на страховые организации, НПФ, управляющие компании инвестиционных фондов, ПИФ, НПФ, микрофинансовые организации, бюро кредитных историй, операторов информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, операторов обмена цифровых финансовых активов.

Положение содержит:

порядок направления предписаний (требований о замене должностных лиц) в связи с несоответствием квалификационным требованиям (требованиям к деловой репутации), нарушением порядка приобретения акций (долей), установления контроля в отношении акционеров (участников) финансовых организаций, выявлением неудовлетворительного финансового положения;

перечень лиц, которым направляются копии предписаний;

порядок доведения до сведения акционеров (участников) финансовых организаций информации о получении копий предписания и акта об отмене предписания;

порядок определения в связи с направлением предписаний количества предоставляющих право голоса акций (долей) кредитных организаций;

порядок направления уведомления об исполнении предписания, акта об отмене предписания;

порядок размещения на официальном сайте Банка России информации о направленном предписании (об отмене предписания);

формы предписаний Банка России и актов Банка России об отмене предписаний.

Со дня вступления в силу настоящего положения признается утратившим силу Положение Банка России от 25 декабря 2017 года №621-П.

Определены требования по защите информации, которые должно выполнять юрлицо, намеревающееся получить статус оператора финансовой платформы, порядок ведения реестра операторов и требования к порядку регистрации изменений в правила финансовой платформы

Реализованы положения Федерального закона от 20.07.2020 №211-ФЗ «О совершении финансовых сделок с использованием финансовой платформы».

Утверждено положение, определяющее в том числе:

требования по защите информации, которые должно выполнять юридическое лицо, намеревающееся получить статус оператора финансовой платформы;

порядок ведения Банком России реестра операторов финансовых платформ, в том числе состав включаемых в него сведений;

дополнительные требования к перечню документов, представляемых для включения Банком России сведений об операторе финансовой платформы в реестр операторов финансовых платформ (в том числе требования к форматам и формам этих документов);

требования к документам, подтверждающим выполнение юридическим лицом, намеревающимся получить статус оператора финансовой платформы, требований по защите информации;

дополнительные требования к порядку включения Банком России в реестр операторов финансовых платформ сведений об операторе финансовой платформы, порядку уведомления Банком России оператора финансовой платформы о включении или об отказе во включении сведений о таком операторе в соответствующий реестр;

требования к порядку представления оператором финансовой платформы изменений в правила финансовой платформы на регистрацию в Банк России;

требования к форматам и формам документов, представляемых в целях регистрации изменений в правила финансовой платформы.

Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Значение среднерыночной стоимости предоставления кредитного отчета определяется по состоянию на 1 октября года, предшествующего году его применения, по утвержденной формуле

На основании части 6 статьи 10.1 Федерального закона «О кредитных историях» утверждена формула расчета значения среднерыночной стоимости предоставления кредитного отчета (SR), и установлен порядок определения показателей, участвующих в расчетах.

Указание вступает в силу со дня его официального опубликования, но не ранее 1 января 2021 года.

Банк России заявляет о своей приверженности принципам Глобального кодекса Валютного рынка (FX Global Code) по итогам сопоставления его положений, норм законодательства РФ и собственных бизнес-процессов

Глобальный кодекс Валютного рынка разработан Рабочей группой при Банке международных расчетов, в которую вошли представители центральных банков и профессиональных участников рынка из 16 стран, и является сводом основных правил добросовестной работы на валютном рынке.

Заявить о намерении осуществлять деятельность в соответствии с принципами FX Global Code можно, опубликовав на своем сайте сообщение о приверженности его принципам.

Кодекс не налагает юридических или нормативных обязательств на участников рынка и не вытесняет существующие национальные стандарты или правила и может использоваться как дополнение к действующим законам и нормам.

Некредитным финансовым организациям, представляющим Отчет о движении средств по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории РФ, на базе таксономии XBRL, необходимо представлять в составе отчета два новых показателя

Банк России информирует, что с 02.11.2020 вступило в силу Указание от 23.06.2020 №5486-У, в соответствии с которым некредитным финансовым организациям, представляющим Отчет о движении средств по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории РФ), на базе таксономии XBRL, необходимо представлять в составе отчета два новых показателя:

1. Показатель «Номер корректировки» (код показателя: nfo-dic:NomerKorrektirovki);

2. Показатель «Номер налогоплательщика (его аналог), присвоенный налоговым органом (иным уполномоченным органом) в иностранном государстве (территории), налоговым резидентом которого является банк или организация финансового рынка» (код показателя: nfo-dic:RegNomer).

При формировании отчета на базе таксономии XBRL Банка России (версия 3.2) начиная с отчетности за IV квартал 2020 года необходимо соблюдать следующие условия.

— значение показателя «Номер корректировки» необходимо указывать в дополнение к значению показателя «Номер налогового органа по месту учета юридического лица — резидента и индивидуального предпринимателя — резидента» (код показателя: nfo-dic:Nom_nalog_org_YUL_IP_rezid) через разделитель в виде символа «/»;

— значение показателя «Номер налогоплательщика (его аналог), присвоенный налоговым органом (иным уполномоченным органом) в иностранном государстве (территории), налоговым резидентом которого является банк или организация финансового рынка» необходимо указывать в дополнение к значению показателя «Наименование (латинскими буквами)» (код показателя: nfo-dic:Naim) через разделитель в виде символа «/».

При несоблюдении данных условий Банком России будет сформирован запрос на повторное представление исправленного Отчета.

В приложении приведены примеры заполнения указанных показателей на базе таксономии XBRL Банка России (версия 3.2) согласно Указанию №5486-У с использованием программного обеспечения «Анкета-Редактор XBRL» и ПО «Конвертер».