Изменения законодательства

Расширен перечень служащих территориальных учреждений Банка России, обязанных предоставлять сведения о своем имуществе, доходах и расходах, а также об имуществе, доходах и расходах супруга (супруги)

В указанный перечень включены, в частности, начальник управления финансового мониторинга и валютного контроля и его заместитель; начальник управления надзора за профессиональными участниками рынка ценных бумаг (и его заместитель); начальник управления надзора за рынком микрофинансирования (и его заместитель) и ряд иных должностных лиц.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

С 1 января 2020 года действует обновленный порядок администрирования Центральным банком РФ поступлений в бюджетную систему

Бюджетные полномочия главного администратора доходов бюджета Центрального банка РФ осуществляет Департамент национальной платежной системы.

Положение содержит, в частности, новые перечни источников доходов федерального бюджета, закрепленных за администраторами (приложение №3), а также перечни источников доходов бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов, закрепленных за главными администраторами (администраторами) доходов (приложения 5 и 6).

В первый рабочий день после дня вступления в силу настоящего Положения администраторы учета в карточках учета штрафов и журналах (по коду главного администратора доходов бюджета — Центрального банка РФ «999»), открытых по 31 декабря 2019 года, КБК изменяют на КБК, предназначенные для учета доходов от денежных взысканий (штрафов), поступающих в счет погашения задолженности, образовавшейся до 1 января 2020 года, указанные в приложениях 3, 5 и 6 к настоящему Положению.

В случае поступления администраторам учета предписаний, постановлений Центрального банка РФ, судебных актов о наложении административных штрафов, вынесенных до 1 января 2020 года, по направленным должностными лицами Центрального банка РФ протоколам об административных правонарушениях администраторы учета осуществляют открытие и ведение карточек учета штрафов по КБК, указанным в приложениях 3, 5 и 6 настоящего Положения.

Признано утратившим силу Положение Банка России от 29 ноября 2017 года №618-П о порядке администрирования Центральным банком РФ поступлений в бюджетную систему с внесенными изменениями.

Утверждены обновленные статистические формы, подаваемые в Банк России для составления платежного баланса, статистики внешней торговли и пр.

В их числе следующие квартальные формы:

— N 1-ПИ «Сведения об остатках и потоках прямых инвестиций в российскую федерацию из-за рубежа и прямых инвестиций из российской федерации за рубеж»;

— N 1-ИЦБ «Портфельные инвестиции в иностранные ценные бумаги»;

— N 1-АРЕНДА «Сведения о долговых обязательствах перед нерезидентами по договорам аренды»;

— N 1-ПОЕЗДКИ «Сведения о деятельности туроператора в области въездного и выездного туризма»;

— N 1-РОУМИНГ «Сведения об абонентах оператора подвижной радиотелефонной связи, находившихся в международном роуминге»;

— N 1-ТРАНСПОРТ «Сведения об оказанных нерезидентам услугах грузовых и пассажирских перевозок»;

— N 2-ТРАНСПОРТ «Сведения об услугах грузовых и пассажирских перевозок, оказанных нерезидентами»;

— N 3-ТРАНСПОРТ «Сведения о вспомогательных и дополнительных транспортных услугах и сопутствующих транспортным услугам операциях по договорам, заключенным с нерезидентами».

Кроме того, утверждена новая форма N 1-МЕД «Сведения об осуществлении медицинской деятельности в отношении нерезидентов», подаваемая не позднее 20 числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом.

Указание вступает в силу с 1 января 2020 года и применяется начиная с предоставления первичных статистических данных за I квартал 2020 года. Признается утратившим силу Указание Банка России от 14.12.2018 № 5010-У, которым были утверждены ранее действовавшие формы.

С 1 января 2020 года утрачивает силу перечень разрешенных случаев зачисления денежных средств нерезидентов на счета резидентов — физлиц

Речь идет о предусмотренных абзацами 2, 3, 5 — 9 части 5.1 статьи 12 Закона о валютном регулировании случаях зачисления денежных средств на счета, открытые в банках, расположенных на территориях государств — членов ЕАЭС, или открытых в банках, расположенных на территориях иностранных государств, осуществляющих обмен финансовой информацией с РФ.

В данном перечне поименованы, в частности, случаи зачисления: сумм доходов от сдачи нерезидентам в аренду (субаренду) расположенного за пределами РФ имущества физлица — резидента; накопленного процентного (купонного) дохода, выплата которого предусмотрена условиями выпуска принадлежащих физлицу — резиденту внешних ценных бумаг; денежных средств от продажи нерезиденту транспортного средства, находившегося в собственности физлица за пределами РФ, и др.

С 1 января 2020 года представление уведомлений регистрирующими организациями и организациями учетной системы осуществляется посредством личного кабинета на официальном сайте Банка России

Вступают в силу соответствующие положения Федерального закона «О рынке ценных бумаг», которые регулируют вопросы, связанные с уведомлением Банка России регистраторами, биржами и центральным депозитарием (регистрирующие организации) о совершенных ими регистрационных действиях, а также с представлением регистраторами, осуществляющими ведение реестра владельцев ценных бумаг эмитента, и депозитариями, осуществляющими централизованный учет прав на ценные бумаги эмитента (организации учетной системы), уведомлений об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг.

Также с указанной даты Программа-анкета подготовки электронных документов для организаторов торговли версии 2.16.3 сборки 1.3.09.2, размещенная в разделе сайта Банка России «Личный кабинет участника информационного обмена», не используется для формирования и направления в Банк России уведомлений об итогах размещения биржевых и коммерческих облигаций.

С 1 января 2021 года сокращается перечень документов инфраструктурных организаций, подлежащих регистрации, согласованию или утверждению Банком России

В частности, клиринговой организации и центральному контрагенту необходимо будет зарегистрировать в Банке России только правила клиринга и вносимые в них изменения. Обязанность регистрации иных документов отменена (например, документов, определяющих порядок организации и осуществления внутреннего контроля, внутреннего аудита).

Организатор торговли обязан зарегистрировать в Банке России правила организованных торгов и вносимые в них изменения.

Центральный депозитарий обязан согласовать с Банком России условия осуществления депозитарной деятельности и тарифы на услуги, связанные с совершением операций по ценным бумагам, в отношении которых ему открыт лицевой счет номинального держателя централизованного депозитария или в отношении которых он является лицом, осуществляющим централизованный учет прав на ценные бумаги.

Подписан Закон, направленный на защиту клиентов брокера при совершении операций на рынке ценных бумаг

В частности, уточнены условия исполнения брокером поручений клиентов. При совершении сделки на условиях более выгодных, чем те, которые были указаны клиентом, брокер не имеет права на получение дополнительной выгоды, если договором о брокерском обслуживании не установлен порядок ее распределения. Кроме того, отчет брокера о совершенных сделках должен содержать в том числе информацию о цене каждой из таких сделок и расходах, произведенных брокером в связи с их совершением, а в случае, если брокер получил дополнительную выгоду по сделке, совершенной на условиях более выгодных, чем те, которые были указаны клиентом, — информацию о размере полученной им дополнительной выгоды.

Предусмотрено, что поручение клиента может исполняться путем совершения брокером за свой счет сделки с третьим лицом с последующим совершением сделки с данным клиентом, если это предусмотрено договором о брокерском обслуживании и поручением клиента. При этом такие сделки заключаются на основании указанного поручения клиента. Права и обязанности клиента по сделке с брокером должны быть полностью идентичны правам и обязанностям брокера по сделке, совершенной с третьим лицом. До настоящего времени было предусмотрено заключение сделок брокером всегда за счет клиента.

Установлено, что клиент вправе передавать брокеру драгоценные металлы, в том числе в качестве обеспечения своих обязательств перед брокером, если это предусмотрено договором о брокерском обслуживании. Указанные драгоценные металлы могут находиться на отдельном банковском счете в драгоценных металлах, открываемом брокером в кредитной организации (специальный брокерский счет в драгоценных металлах). Драгоценные металлы, полученные брокером по сделкам, совершенным за счет клиента, также могут находиться на специальном брокерском счете в драгоценных металлах.

Предусмотрено, что депозитарий вправе совершать сделки по предоставлению займа ценными бумагами, одновременно являясь представителем разных сторон в сделке, в том числе не являющихся предпринимателями, если это предусмотрено депозитарным договором.

Уточнены требования к системе внутреннего контроля профессионального участника рынка ценных бумаг.

Федеральный закон вступает в силу со дня его официального опубликования, за исключением отдельных положений, для которых установлены иные сроки вступления их в силу.

С 9 января 2020 года Банк России начинает использовать личные кабинеты для обмена с банками документами, связанными с формированием пулов обеспечения, состоящих из нерыночных активов

С указанной даты в рамках стандартных инструментов рефинансирования кредитные организации смогут направлять в Банк России только через личные кабинеты следующие документы:

ходатайства о включении нерыночных активов в пулы обеспечения;

информацию об изменении данных по активам;

информацию об изменениях реквизитов организаций, являющихся обязанными лицами или заемщиками по кредитным договорам;

бухгалтерскую (финансовую) отчетность организаций, являющихся обязанными лицами по кредитным договорам;

дополнительную информацию по нерыночным активам (в неструктурированном виде).

С 1 января 2020 года будет применяться новый порядок проведения операций по предоставлению и погашению обеспеченных кредитов Банка России

Утверждены новая редакция Условий проведения операций по предоставлению и погашению кредитов Банка России, обеспеченных ценными бумагами и правами требования по кредитным договорам, и форма договора об участии в таких операциях.

Внесение изменений в договоры об участии, ранее заключенные между Банком России и кредитными организациями, не требуется.

Процедура заключения договоров не изменилась. Данная процедура приведена в приложении к настоящему Информационному письму и опубликована на официальном сайте Банка России.

С указанной даты не применяется аналогичное Информационное письмо Банка России от 17.08.2018 №ИН-03-20/55.

Банк России рекомендует кредитным организациям незамедлительно при получении от налогового органа решения о приостановлении операций по счету информировать об этом клиента

Сообщается, что помимо оснований для отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, предусмотренных Федеральным законом от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», действующее законодательство предусматривает возможность блокировки счета на основании решения налогового органа.

В соответствии с НК РФ решение налогового органа о приостановлении операций по счету направляется в банк в электронной форме, а копия такого решения передается лицу, в отношении которого оно принято под расписку или иным способом, свидетельствующим о дате получения таким лицом копии соответствующего решения, в срок не позднее дня, следующего за днем принятия такого решения.

В целях повышения оперативности информирования клиентов о факте приостановления операций по их счетам в банке по решению налогового органа Банк России рекомендует кредитным организациям незамедлительно после получения указанного решения информировать в инициативном порядке клиента о таком приостановлении.