Изменения законодательства

С 1 октября 2019 года Банком России определены максимальные размеры процентных ставок по займам физическим лицам, обязательства по которым обеспечены ипотекой

Так, по займам, предоставляемым кредитными потребительскими кооперативами и сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами физическим лицам в целях, не связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности, и обязательства заемщиков по которым обеспечены ипотекой, максимальный размер процентной ставки составляет 17% годовых.

Настоящее решение применяется с 1 октября 2019 года.

30 сентября 2019 года вводится в действие Стандарт Банка России СТО БР НПС-1.4-2019 «Финансовые сообщения в НПС. Правила обмена данными в национальной платежной системе»

Стандарт содержит рекомендации по реализации обмена данными в соответствии со стандартом ISO 20022 «Финансовые услуги — Универсальная схема сообщений для финансовой отрасли» (Financial services — Universal financial industry message scheme) при переводе денежных средств в национальной платежной системе.

Стандарт рекомендован к использованию разработчиками информационного и программного обеспечения, информационных систем при организации информационного взаимодействия между банками и их клиентами — юридическими лицами.

Положения настоящего Стандарта применяются на добровольной основе, если только в отношении конкретных положений обязательность их применения не установлена нормативными актами Банка России или условиями договоров.

Разъяснены особенности формирования профессиональными участниками рынка ценных бумаг отчетности по нерегулярным формам при поступлении запроса Банка России

Сообщается, в частности, что при поступлении запроса о представлении отчетных данных в период с 02.09.2019 по 31.12.2019 (дата поступления запроса) возможно формировать пакет отчетности на основании требований Указания Банка России от 04.04.2019 №5117-У (далее — Указание), согласно версии таксономии 3.1 в составе нерегулярной точки входа независимо от периода, за который запрашивается информация (запрашиваемая информация относится к периоду ранее 02.09.2019).

Для целей технического соответствия отчетной даты и периода действия версии таксономии 3.1, в случае, если дата/период, на которую/за который запрашивается информация ранее 02.09.2019, при формировании отчета в качестве отчетной даты (контекстная информация) следует указывать дату получения запроса. При этом показатели нерегулярных форм отчетности, характеризующие дату/период (при наличии), заполняются в соответствии с требованиями Указания.

Также приведен алгоритм представления отчетных данных в ответ на запрос/предписание.

Установлены базовые стандарты, обязательные для разработки саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка, объединяющими сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы

Базовыми являются следующие стандарты:

по управлению рисками;

корпоративного управления;

защиты прав и интересов физических и юридических лиц — получателей финансовых услуг, оказываемых членами СРО кредитных кооперативов;

совершения операций на финансовом рынке.

Определены требования к содержанию каждого из указанных стандартов.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Установлен перечень информации, подлежащей раскрытию негосударственным пенсионным фондом

Такой информацией является:

устав фонда;

сведения об органах управления, членах совета директоров (наблюдательного совета) фонда, должностных лицах и работниках фонда;

номер телефона фонда;

сведения об инвестировании средств пенсионных накоплений фонда и размещении средств пенсионных резервов.

Установлены порядок и сроки раскрытия информации.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования, за исключением отдельных положений, вступающих в силу с 1 июля 2021 года.

Банком России приведен пример заполнения раздела 8 «Информация о надбавках к коэффициентам риска по отдельным видам активов» формы отчетности 0409135

Заполнение отчетной формы 0409135 проиллюстрировано на примере предоставления кредитов (займов) физлицам на потребительские цели и по ипотечным кредитам, а также по кредитам (займам), предоставленным юридическим лицам в иностранной валюте на цели приобретения недвижимости.

В приведенной таблице указаны помимо прочего суммы кредитных требований, уменьшенные на величину резервов на возможные потери по ссудам, с учетом надбавки к коэффициенту риска.

Установлен порядок присвоения источником формирования кредитной истории уникального идентификатора договора

Источник формирования кредитной истории должен присвоить УИД с использованием по его решению либо программного обеспечения, размещенного на официальном сайте Банка России, либо иного программного обеспечения, позволяющего присвоить УИД.

УИД присваивается до предоставления информации в отношении обязательств заемщика, поручителя, принципала из договора в бюро кредитных историй. Он должен состоять из 38 знаков, расположенных в определенной последовательности.

Присвоение одного УИД нескольким договорам не допускается.

Уточнен порядок расчета обязательных нормативов банками с базовой лицензией

Операции, отраженные на балансовых и внебалансовых счетах после 1 января 2018 года, включаются в расчет норматива Н6 за вычетом сформированного резерва на возможные потери с коэффициентом 2,0 и с коэффициентом риска в зависимости от заемщика (контрагента) в соответствии с установленными требованиями. Коэффициент 2,0 не распространяется на операции, совершенные не только с физлицами, но и такими субъектами, как, например: субъект РФ или муниципальное образование; ГУП или МУП, хозяйственное общество, единственным участником или акционером которого является РФ, субъект РФ, муниципальное образование, у которых предельное значение дохода, полученного от предпринимательской деятельности за предшествующий календарный год, не превышает установленного значения и др.

Установлены особенности формирования резервов по портфелям однородных требований, относящихся к субъектам МСП

Положение Банка России от 23 октября 2017 года № 611-П дополнено новыми положениями, предусматривающими отдельный порядок формирования резервов по портфелям однородных требований (условных обязательств кредитного характера), относящихся к субъектам малого и среднего предпринимательства (МСП), оценка риска по которым осуществляется на основе внутрибанковских оценок кредитоспособности заемщика без использования официальной отчетности.

Кроме того, внесено уточнение, согласно которому кредитная организация с базовой лицензией может формировать резерв по портфелям однородных требований (условных обязательств кредитного характера), величина каждого из которых (совокупная величина однородных требований (условных обязательств кредитного характера), относящихся к одному и тому же контрагенту) не превышает 3 процента (ранее — 1,5 процента) от величины ее собственных средств (капитала), рассчитанной в соответствии с Положением Банка России №646-П.

Во внутренних документах кредитных организаций должна быть закреплена система оценки кредитного риска по ссудам, предоставленным субъектам МСП

Уточняются особенности оценки кредитного риска по таким ссудам. Установлено, в частности, что требования, касающиеся наличия информации для анализа финансового положения заемщика, предусмотренные пунктом 3.12 Положения Банка России от 28.06.2017 №590-П, не распространяются на ссуды, предоставленные субъектам МСП, сгруппированные в портфели однородных ссуд, оценка по которым осуществляется на основе внутрибанковских оценок кредитоспособности.

В новой редакции изложена таблица, предусматривающая минимальные размеры резервов по портфелям однородных ссуд, предоставляемых субъектом МСП.

Кроме того, установлено право уполномоченного органа управления кредитной организации принять решение о неухудшении качества обслуживания долга по предоставленным физлицам ссудам, реструктурированным в соответствии со статьей 6.1-1 федерального закона о потребительском кредите (займе), независимо от оценки финансового положения таких заемщиков.

В числе внесенных изменений следует также отметить дополнение, согласно которому к V категории качества с формированием резерва в размере не менее 100 процентов, относятся ссуды в случае выявления фактов недействительности документа, удостоверяющего личность заемщика, за исключением случаев его замены в соответствии с законодательством, и за исключением случаев идентификации заемщика — физлица с использованием единой биометрической системы.

Помимо этого скорректированы особенности формирования резервов по портфелям однородных ссуд, а также уточнены критерии для кредитования заемщиков-застройщиков, использующих счета эскроу.