Изменения законодательства

СРО страховых организаций обязаны утвердить 5 базовых стандартов, а СРО страховых брокеров — только 2

Саморегулируемым организациям, объединяющим страховые организации, а также саморегулируемым организациям, объединяющим страховых брокеров, необходимо разработать базовые стандарты:

защиты прав и интересов физических и юридических лиц — получателей финансовых услуг, оказываемых членами саморегулируемых организаций, объединяющих страховые организации (или страховых брокеров);

совершения операций на финансовом рынке.

Саморегулируемым организациям страховых организаций необходимо также утвердить базовые стандарты корпоративного управления и базовые стандарты внутреннего контроля.

Кроме того, указанием устанавливается перечень операций (содержание видов деятельности) страховых организаций, страховых брокеров на финансовом рынке, подлежащих стандартизации.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его обязательного опубликования.

Банком России утверждены основные подходы к оценке и определению стоимости имущества (активов) и обязательств банков

Оценка проводится представителями Банка России, в состав группы которых могут входить представители ООО «Управляющая компания Фонда консолидации банковского сектора» для целей анализа финансового положения банка и определения достаточности имущества банка для осуществления урегулирования его обязательств.

В ходе оценки осуществляется:

уточнение стоимости имущества (активов), рассчитанной на основании данных бухгалтерской (финансовой) отчетности банка с учетом амортизации, сформированного банком резерва на возможные потери или начисленной переоценки, и стоимости, определенной в ходе оценки, с учетом необходимости исполнения условного обязательства банка на основании подтверждающих документов и корректировки стоимости условного обязательства банка на сумму недоформированного резерва на возможные потери (недоначисленной переоценки) при выявлении нарушений требований законодательства РФ и (или) нормативных актов Банка России, а также предписаний Банка России, направленных банку;

изменение текущей стоимости имущества (активов) или стоимости условного обязательства, отраженной на соответствующих внебалансовых счетах отчетности.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Вводятся требования к банкам, желающим принять участие в конкурсе по отбору приобретателя имущества и обязательств обанкротившихся банков

Установленные правила определяют также порядок проведения данного конкурса.

Для допуска к участию в конкурсе банк должен отвечать требованиям к финансовому положению банка-приобретателя, в том числе, осуществлять банковскую деятельность не менее 3 лет, иметь достаточные собственные средства (капитал), не иметь просроченных денежных обязательств перед Банком России, иметь положительный финансовый результат за последние 4 квартала и удовлетворять иным требованиям.

Устанавливается, что для целей формирования реестра банков-приобретателей Банк России размещает на своем официальном сайте в сети «Интернет» сообщение о приеме заявок банков о заинтересованности в приобретении имущества и обязательств банков. Приводятся требования к содержанию таких заявок.

Кроме того, документом утверждается:

сроки принятия решения о проведении закрытого конкурса;

требования к содержанию такого решения;

сроки и порядок формирования перечня банков-кандидатов, которые могут быть приглашены к участию в конкурсе;

порядок направления банкам-кандидатам извещений о проведении конкурса;

порядок и сроки направления банком-кандидатом документов для участия в конкурсе, либо отказа от участия в конкурсе;

требования к содержанию конкурсного предложения, направляемого банком-кандидатом;

порядок принятия решения о соответствии конкурсных предложений установленным требованиям и проведения конкурса;

основания признания конкурса несостоявшимся;

порядок определения победителя закрытого конкурса;

порядок заключения договора о передаче имущества и обязательств банка победителю конкурса.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Установлена процедура проверки банком распоряжения о выплате бюджетных средств на наличие к банковскому счету национальной платежной карты

В связи с введением в обращение национальной платежной карты «Мир» установлен:

порядок указания в распоряжениях о переводе денежных средств кода выплат за счет бюджетных средств, предусмотренных статьей 30.5 Федерального закона «О национальной платежной системе» (это в том числе зарплата бюджетников, госслужащих, пенсии и стипендии);

порядок контроля кредитными организациями распоряжений с кодом таких выплат в целях выполнения требований законодательства о предоставлении клиентам — физическим лицам национальных платежных инструментов.

Кредитная организация, на депозитах которой размещаются средства федерального бюджета, должна иметь рейтинг не ниже «ruA-» по национальной рейтинговой шкале для РФ рейтингового агентства АО «Эксперт РА»

Соответствующее положение внесено в распоряжение Правительства РФ от 24.06.2017 №1319-Р.

Кроме того, указывается, что для получения возможности привлекать средства федерального бюджета в депозиты кредитная организация должна также иметь и рейтинг не ниже уровня «A-(RU)» по национальной рейтинговой шкале для РФ кредитного рейтингового агентства АКРА (АО).

Разъяснен порядок отражения в бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщиков списанной суммы накопленной амортизации от выбывших ОС

Сообщается, что при заполнении таблицы 22.1 «Основные средства» в Приложении 9 «Примечания к бухгалтерской (финансовой) отчетности…» к Положению №526-П в строках 8 и 22 «Выбытие» следует отразить балансовую стоимость выбывших основных средств (за вычетом амортизации).

В Госдуму внесен законопроект об обмене и использовании информации, полученной при проведении идентификации клиентов в целях ПОД/ФТ, организациями, входящими в банковскую группу

Росфинмониторингом разработан соответствующий проект изменений в Федеральный закон от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Проектом закрепляется возможность обеспечения обмена и использования указанными организациями информации, полученной при проведении идентификации клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев.

Участники банковской группы, банковского холдинга вправе запрашивать, в том числе посредством единой информационной системы, информацию и документы, имеющиеся в распоряжении других участников этой банковской группы.

Головная кредитная организация банковской группы, головная организация банковского холдинга, являющаяся организацией, осуществляющей операции с денежными средствами и иным имуществом, разрабатывает и утверждает целевые правила внутреннего контроля банковской группы (банковского холдинга) по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, включающие в том числе правила обмена информацией, а также осуществляет контроль за соблюдением данных целевых правил внутреннего контроля.

Целевые правила реализуются всеми участниками банковской группы (банковского холдинга), являющимися организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, включая их филиалы.

Проектом также устанавливается, что при проведении упрощенной идентификации клиента — физического лица идентификация представителя клиента, выгодоприобретателя клиента и бенефициарного владельца не проводится.

Банком России определены минимальные уровни рейтингов кредитоспособности в целях формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам

Указанием установлены, в частности:

минимальные уровни кредитного рейтинга заемщика или поручителя для целей отнесения ссуд заемщикам, не осуществляющим реальной деятельности или осуществляющим ее в незначительных, по сравнению с размером ссуды, объемах выше, чем к III категории качества — «ruBB+» по шкале АО «Эксперт РА» и (или) «ВВ+(RU)» по шкале АКРА (АО);

минимальные уровни кредитного рейтинга эмитента ценных бумаг, выступающих в качестве залога по ссуде для целей его отнесения к обеспечению первой или второй категории качества — «ruAAA» по шкале АО «Эксперт РА» и (или) «AAA(RU)» по шкале АКРА (АО);

минимальные уровни кредитного рейтинга поручителя для целей отнесения такого поручительства к обеспечению первой или второй категории качества — «ruBBB+» по шкале АО «Эксперт РА» или «ruBBB+» по шкале АО «Эксперт РА» и (или) «BBB+(RU)»

минимальные уровни кредитного рейтинга российского юридического лица — эмитента, финансовое положение которого не оценивается для целей принятия эмитированных таким лицом ценных бумаг в качестве обеспечения по ссуде — «ruBB+» по шкале АО «Эксперт РА» и (или) «BB+(RU)» по шкале АКРА (АО).

Банком России предлагается изменить с I квартала 2018 года критерии определения признаков высокой вовлеченности кредитной организации в проведение сомнительных безналичных или наличных операций

Территориальным учреждениям Банка России при проведении оценки кредитных организаций по итогам работы за IV квартал 2017 года и последующие периоды предложено применять следующие критерии:

превышение величины 2 процента за последний квартал суммарного значения удельного веса (доли) объема сомнительных наличных операций в объемах дебетовых оборотов по счетам клиентов и удельного веса (доли) объема сомнительных безналичных операций в объемах дебетовых оборотов по счетам клиентов — юридических лиц, ИП и иностранных структур без образования юридического лица;

и/или превышение величины 1 млрд. рублей за последний квартал объема сомнительных операций клиентов с безналичными и наличными денежными средствами в совокупности.

С даты издания данного Информационного письма отменено Информационное письмо Банка России от 07.04.2016 №ИН-01-41/21

Уточнен порядок направления Банком России требования к кредитной организации об осуществлении мер по финансовому оздоровлению

Поправками также, в том числе:

актуализировано наименование структурного подразделения Банка России по надзору за осуществлением кредитными организациями мер по предупреждению несостоятельности (банкротства);

отменена обязательность печати кредитной организации.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования